KOMISJA WSPÓLNOT EUROPEJSKICH 35. SPRAWOZDANIE FINANSOWE. EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ORIENTACJI I GWARANCJI ROLNEJ (EFOGR), Sekcja Gwarancji

Transkrypt

1 KOMISJA WSPÓLNOT EUROPEJSKICH Bruksela, dnia KOM(2006) 512 wersja ostateczna 35. SPRAWOZDANIE FINANSOWE EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ORIENTACJI I GWARANCJI ROLNEJ (EFOGR), Sekcja Gwarancji ROK BUDŻETOWY 2005 {SEK(2006) 1152} PL PL

2 SPIS TREŚCI 1. PROCEDURA BUDŻETOWA Wstępny projekt budżetu na rok Projekt budżetu na rok Pismo korygujące do budżetu na rok Przyjęcie budżetu na rok Budżet korygujący (BK) nr 8/ STAN ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ZARZĄDZANIE ŚRODKAMI... 4 A. ZARZĄDZANIE ŚRODKAMI Środki dostępne w roku budżetowym Wykorzystanie środków dostępnych w roku budżetowym Automatyczne przeniesienia środków z roku 2004 na rok Nieautomatyczne przeniesienia środków z roku budżetowego Przeniesienia środków w obrębie Sekcji Gwarancji EFOGR i budżet korygujący... 6 B. ZALICZKI Zaliczki dla państw członkowskich WYKONANIE BUDŻETU NA ROK UWAGI DOTYCZĄCE WYKONANIA BUDŻETU Poddział 1a Poddział 1b Podział według rodzaju wydatków ZAŁĄCZNIK 1: PROCEDURA BUDŻETOWA, ROK 2005 EU-25 SEKCJA GWARANCJI EFOGR ZAŁĄCZNIK 2: UDZIAŁ BUDŻETU SEKCJI GWARANCJI EFOGR W CAŁKOWITYM BUDŻECIE UE W LATACH ZAŁĄCZNIK 3: ANALIZA WYKONANIA BUDŻETU NA ROK 2005 ZAŁĄCZNIK 4: BUDŻET 2005: WYDATKI SEKCJI GWARANCJI EFOGR W PODZIALE NA POSZCZEGÓLNE POZYCJE I PAŃSTWA CZŁONKOWSKIE ZAŁĄCZNIK 5: ZMIANY W POSZCZEGÓLNYCH KATEGORIACH WYDATKÓW SEKCJI GWARANCJI EFOGR UWAGA: Do niniejszego sprawozdania dołączony jest dokument roboczy służb Komisji. Pełny tekst tego dokumentu (w języku angielskim) i załączone tabele (w języku angielskim lub francuskim) będą dostępne na stronie internetowej Dyrekcji Generalnej ds. Rolnictwa i Rozwoju Obszarów Wiesjkich. PL 2 PL

3 1. PROCEDURA BUDŻETOWA 1.1. Wstępny projekt budżetu na rok 2005 W maju 2004 r. Komisja przyjęła wstępny projekt budżetu (PDB) na rok 2005 i przedstawiła go władzy budżetowej. Dla Sekcji Gwarancji EFOGR zaproponowano środki na zobowiązania w łącznej wysokości ,5 mln EUR, z czego ,5 mln EUR przypadało na poddział 1a, zaś 6 841,0 mln EUR na poddział 1b. Środki na płatności w przypadku poddziału 1b wyniosły 6 279,4 mln EUR, co wynikało z uwzględnienia przejściowego instrumentu dla nowych państw członkowskich, który jest realizowany w oparciu o środki zróżnicowane Projekt budżetu na rok 2005 W lipcu 2004 r. Rada przyjęła projekt budżetu na rok W porównaniu z PDB środki w poddziale 1a zostały zmniejszone o 1 000,0 mln EUR, natomiast wysokość środków w poddziale 1b nie uległa zmianie Pismo korygujące do budżetu na rok 2005 Pod koniec października 2004 r. Komisja przyjęła pismo korygujące nr 3 do PDB na rok 2005, w którym zapotrzebowanie na środki dla poddziału 1a zostało określone w wysokości ,5 mln EUR, czyli o 224,0 mln EUR mniej niż proponowano w PDB. Wysokość zaproponowanych w PDB środków dla poddziału 1b nie uległa zmianie Przyjęcie budżetu na rok 2005 W grudniu 2004 r. przyjęty został budżet na rok Władza budżetowa odrzuciła kwoty zaproponowane dla poddziału 1a w piśmie korygującym nr 3 i przyjęła budżet na rok 2005 w wysokości odpowiadającej projektowi budżetu. Środki dla poddziału 1a wyniosły łącznie ,5 mln EUR, co stanowiło kwotę o 777,5 mln EUR niższą od proponowanej w piśmie korygującym nr 3. Wysokość zaproponowanych w PDB środków dla poddziału 1b nie uległa zmianie. Szczegółowe informacje por. załącznik Budżet korygujący (BK) nr 8/2005 W grudniu 2005 r. Komisja zaproponowała w BK nr 8/2005 korektę środków na zobowiązania w budżecie na rok 2005, która została zatwierdzona przez władzę budżetową. W jej ramach w poddziale 1a skreślono kwotę 650,0 mln EUR, w wyniku czego środki na zobowiązania w tym poddziale wyniosły ,5 mln EUR. Szczegółowe informacje por. pkt 2.5. Udział ostatecznego budżetu Sekcji Gwarancji EFOGR (środki na zobowiązania) w całkowitym budżecie UE w latach przedstawiono w załączniku 2. PL 3 PL

4 2. STAN ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ZARZĄDZANIE ŚRODKAMI A. ZARZĄDZANIE ŚRODKAMI 2.1. Środki dostępne w roku budżetowym 2005 Ostatecznie dostępne w roku budżetowym 2005 środki dla Sekcji Gwarancji EFOGR wyniosły EUR. Władza budżetowa wyraziła zgodę na nieautomatyczne przeniesienie środków z roku 2004 na rok 2005 w wysokości EUR Wykorzystanie środków dostępnych w roku budżetowym Operacje budżetowe Poniższa tabela zawiera szczegółowe informacje dotyczące operacji budżetowych w roku 2005: EUR 1. Dostępne środki środki normalne nieautomatyczne przeniesienia środków 2. Zobowiązania na wydatki państw członkowskich dokonywane ze środków normalnych na wydatki państw członkowskich dokonywane ze środków przeniesionych nieautomatycznie na płatności bezpośrednie na wydatki państw członkowskich RDTI EU-10 Zobowiązania łącznie 3. Kwoty zaksięgowane na wydatki państw członkowskich dokonywane ze środków normalnych na wydatki państw członkowskich dokonywane ze środków przeniesionych nieautomatycznie na płatności bezpośrednie na wydatki państw członkowskich RDTI EU-10 Kwoty zaksięgowane łącznie 4. Automatyczne przeniesienia środków na wydatki państw członkowskich RDTI EU-10 na wydatki państw członkowskich dokonywane ze środków przeniesionych nieautomatycznie na płatności bezpośrednie Automatyczne przeniesienia środków łącznie 5. Nieautomatyczne przeniesienia środków 6. Środki wygasające (= 1 2 5) , , , , , , , , , , , , ,00 0, , , , ,85 PL 4 PL

5 Automatyczne przeniesienia środków Automatyczne przeniesienia odpowiadają różnicy między zobowiązaniami a kwotami zaksięgowanymi. W roku 2005 wynosiły one 1 856,7 mln EUR i odpowiadały środkom, które Komisja zarezerwowała na dokonywane przez siebie wydatki, ale które nie zostały zrealizowane do końca roku budżetowego Nieautomatyczne przeniesienia środków Zgodnie z art. 9 i 149 rozporządzenia finansowego (rozporządzenie Rady (WE, Euratom) nr 1605/2002 z dnia 25 czerwca 2002 r.) Komisja postanowiła dokonać nieautomatycznego przeniesienia środków z roku budżetowego 2005 na rok budżetowy 2006 w łącznej wysokości 43,4 mln EUR na pozycję Wcześniejsze emerytury nowy system Automatyczne przeniesienia środków z roku 2004 na rok 2005 Poniższa tabela zawiera informacje o wykorzystaniu środków przeniesionych z roku budżetowego 2004 w roku budżetowym 2005: EUR 1. Zobowiązania przeniesione na wydatki państw członkowskich RDTI EU-10 na płatności bezpośrednie Zobowiązania łącznie 2. Anulowane zobowiązania przy przeniesionych środkach na wydatki państw członkowskich na płatności bezpośrednie Anulowane zobowiązania łącznie 3. Płatności na wydatki państw członkowskich RDTI EU-10 na płatności bezpośrednie Kwoty zaksięgowane łącznie 4. Środki wygasające (= ) na wydatki państw członkowskich na płatności bezpośrednie Środki przeniesione i anulowane łącznie 5. Automatyczne przeniesienia środków na wydatki państw członkowskich RDTI EU , , , , , , , , , , , Nieautomatyczne przeniesienia środków z roku budżetowego 2004 Zgodnie z art. 9 i 149 rozporządzenia finansowego (rozporządzenie Rady (WE, Euratom) nr 1605/2002 z dnia 25 czerwca 2002 r.) Komisja postanowiła dokonać nieautomatycznego przeniesienia środków z roku budżetowego 2004 na rok PL 5 PL

6 budżetowy 2005 w łącznej wysokości 49,5 mln EUR. Na kwotę tę składają się: 8,3 mln EUR na pozycję Inwestycje w gospodarstwa rolne ; 8,1 mln EUR na pozycję Działania rolnośrodowiskowe ; 2,5 mln EUR na pozycję Poprawa przetwórstwa i wprowadzania do obrotu produktów rolnych ; 14,2 mln EUR na pozycję Leśnictwo dawny system ; 9,6 mln EUR na pozycję Wspieranie dostosowania i rozwoju obszarów wiejskich ; 6,3 mln EUR na pozycję Pozostałe środki rozwoju obszarów wiejskich ; 0,5 mln EUR na pozycję Studium pilotażowe: model finansowania oparty na pomiarze ryzyka w zakresie epidemii zwierząt gospodarskich Przeniesienia środków w obrębie Sekcji Gwarancji EFOGR i budżet korygujący W roku 2005 władza budżetowa zatwierdziła przeniesienie środków nr 18/05: z rozdziałów Produkty zwierzęce ( 241,5 mln EUR), Kontrola wydatków rolnych ( 14,0 mln EUR) oraz Strategia i koordynacja polityki ( 18.0 mln EUR) do rozdziału Produkty roślinne (+273,5 mln EUR). W roku 2005 władza budżetowa została poinformowana o przeniesieniu środków nr 19/05: z rozdziału Produkty zwierzęce ( 82,9 mln EUR) do rozdziału Produkty roślinne (+82,9 mln EUR). W roku 2005 władza budżetowa zatwierdziła budżet korygujący nr 8/2005, który zmniejszał łączną wysokość środków o kwotę 650,0 mln EUR. Korekta ta dotyczyła rozdziałów Produkty zwierzęce ( 446,0 mln EUR), Kontrola wydatków rolnych ( 169,0 mln EUR) oraz Bezpieczeństwo żywności, zdrowie i dobrostan zwierząt, zdrowie roślin ( 35,0 mln EUR). B. ZALICZKI 2.6. Zaliczki dla państw członkowskich System miesięcznych zaliczek na podstawie dokonanych wydatków Artykuł 7 rozporządzenia Rady (WE) nr 1258/1999 z dnia 17 maja 1999 r. w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej 1 stanowi, że Komisja podejmuje decyzję w sprawie comiesięcznych zaliczek na podstawie wydatków dokonanych przez akredytowane agencje płatnicze. Zaliczki są wypłacane państwom członkowskim na początku drugiego miesiąca następującego po miesiącu, w którym agencje płatnicze dokonały wydatków. Ściśle rzecz biorąc w tym przypadku nie są wypłacane zaliczki, lecz dokonywany jest zwrot poniesionych już wydatków. Termin zaliczka służy podkreśleniu wstępnego 1 Dz.U. L 160 z , str PL 6 PL

7 charakteru tych płatności: zaliczki są wypłacane na podstawie miesięcznych deklaracji przekazywanych przez państwa członkowskie 2 ; miesięczne księgowanie wydatków następuje po kontroli i korekcie szczegółowej deklaracji 3. Zaliczki nabierają ostatecznego charakteru po weryfikacji wydatków w kolejnych latach budżetowych, następującej w ramach podejmowania decyzji w sprawie rozliczenia rachunków. Wszystkie płatności dokonane przez państwa członkowskie w okresie od dnia r. do dnia r. objęte były systemem zaliczek. Komisja dokonuje ponadto płatności bezpośrednich dla ograniczonej liczby środków oraz w zakresie zarządzania przejściowym instrumentem dla nowych państw członkowskich (Rural Development Transitional Instrument, RTDI EU-10). W roku budżetowym 2005 łączna kwota netto wypłaconych zaliczek wynosiła ,43 EUR Decyzje w sprawie zaliczek w roku budżetowym 2005 W roku budżetowym 2005 Komisja przyjęła dwanaście decyzji w sprawie miesięcznych zaliczek. W grudniu 2005 r. została podjęta decyzja w sprawie dodatkowej zaliczki, tak by dostosować uprzednio przyznane zaliczki do łącznych wydatków, które należało zaksięgować w roku budżetowym Szczegółowe informacje por. załącznik 6 dokumentu roboczego dołączonego do niniejszego sprawozdania. 3. WYKONANIE BUDŻETU NA ROK 2005 Środki przewidziane dla Sekcji Gwarancji EFOGR na rok budżetowy 2005 wynosiły wstępnie ,9 mln EUR, co obejmowało również kwoty przeniesione z roku 2004 (49,0 mln EUR dla poddziału 1b oraz 0,5 mln EUR dla DG ds. Zdrowia i Ochrony Konsumentów). Do poddziału 1a przypisana była kwota ,9 mln EUR, zaś do poddziału 1b kwota 6 890,0 mln EUR. Wykonanie budżetu dla poddziału 1a wyniosło ,8 mln EUR, tj. około 98,3 % wstępnie przypisanych środków, a w przypadku poddziału 1b wyniosło 6 827,3 mln EUR, tj. około 99,1 % odpowiednich środków. Wykonanie budżetu oznacza w przypadku poddziału 1a niewykorzystanie środków w wysokości 735,1 mln EUR. Celem zmniejszenia składek państw członkowskich do budżetu wspólnotowego, Komisja w budżecie korygującym nr 8/2005 zaproponowała skreślenie kwoty 650,0 mln EUR ze środków na zobowiązania Sekcji Gwarancji EFOGR. W ten sposób dostępne środki wyniosły ostatecznie dla poddziału 1a ,9 mln EUR, co ograniczyło niewykorzystanie środków do kwoty 85,1 mln EUR. W załączniku 3 przedstawione są informacje dotyczące wykonania budżetu na rok 2005, w tym różnice między wykonaniem a środkami przewidzianymi w przyjętym 2 3 Informacje dotyczące tych płatności są przez państwa członkowskie przekazywane faksem 10. dnia każdego miesiąca. Szczegółowa deklaracja jest przekazywana miesięcznie przez państwa członkowskie w postaci tabeli 104. PL 7 PL

8 budżecie oraz w budżecie korygującym nr 8/2005. Załącznik 4 zawiera informacje o wydatkach w podziale na poszczególne pozycje i państwa członkowskie. 4. UWAGI DOTYCZĄCE WYKONANIA BUDŻETU Rok 2005 w rolnictwie charakteryzował się zwiększeniem produkcji zbóż oraz nieznacznym spadkiem produkcji zwierzęcej, czemu towarzyszyły korzystne ceny produktów zwierzęcych oraz niższe ceny produkcji roślinnej Poddział 1a W odniesieniu do poddziału 1a wykorzystanie środków budżetowych było wyższe od zakładanego w przypadku produkcji roślinnej, natomiast niższe od zakładanego w sektorach: mleka, mięsa wieprzowego, audytu, strategii i koordynacji, rybołówstwa oraz w dziedzinie weterynarii. Załączona tabela przedstawia szczegóły wykonania dla poszczególnych pozycji budżetu. Poniżej przedstawiono w skrócie przyczyny niższego, względnie wyższego wykorzystania środków w przypadku poszczególnych pozycji budżetu w porównaniu z ostatecznie przewidzianymi środkami Środki na rynku zbóż Wyższe od zakładanego wykorzystanie środków w tym sektorze wynikało głównie ze zwiększenia ilości zboża składowanego w magazynach państwowych w następstwie bardzo obfitych zbiorów zbóż w roku gospodarczym 2004/05. Szacuje się, że w roku budżetowym magazyny państwowe dokonały skupu ok. 14,7 mln ton zbóż, podczas gdy władza budżetowa przewidziała w budżecie na rok 2005 środki pozwalające na zakup jedynie 2,6 mln ton Płatności bezpośrednie na rośliny uprawne Przyjmując budżet władza budżetowa zmniejszyła środki na tę pozycję, w szczególności w odniesieniu do płatności pomocy obszarowej w przypadku zbóż, nasion oleistych i roślin białkowych itd. Wydatki państw członkowskich z tytułu płatności bezpośrednich na rośliny uprawne okazały się jednak większe niż środki zarezerwowane w budżecie, co doprowadziło do wydatków wyższych o 173,4 mln EUR od zakładanych Rośliny włókniste Większe od zakładanego wykorzystanie środków związane było głównie z sytuacją w sektorze bawełny. Środki na tę pozycję zostały przez władzę budżetową zmniejszone o około 53,0 mln EUR. Wydatki państw członkowskich były natomiast wyższe i wyniosły 952,0 mln EUR, co doprowadziło do wyższego niż planowane wykorzystania środków budżetowych Owoce i warzywa Korzystna sytuacja rynkowa sprawiła, że mniejsza ilość warzyw i owoców musiała zostać wycofana z rynku, co zmniejszyło związane z tym wydatki. Ponadto w związku z tym, że korzystne zmiany doprowadziły do wzrostu ceny rynkowej bananów, stawka pomocy dla tego produktu mogła zostać obniżona. Łączna kwota oszczędności uzyskanych w przypadku tych dwóch środków uległa jednak PL 8 PL

9 zmniejszeniu w wyniku zanotowanego w ciągu roku wzrostu pomocy operacyjnej przyznawanej organizacjom producentów Inne produkty i środki sektora roślinnego Niższe od zakładanego wykorzystanie środków w tym sektorze wynika ze zmniejszenia tempa wypłacania pomocy w odniesieniu do suszu paszowego oraz z niższych płatności dokonanych przez państwa członkowskie na różne programy POSEI Pomoc bezpośrednia o charakterze horyzontalnym Wyższe od planowanego wykorzystanie środków dotyczy uproszczonego systemu płatności obszarowych (SAPS) i wynika z efektu podwójnego kursu spowodowanego wypłatą pomocy w walutach krajowych. W szczególności wartość waluty węgierskiej i polskiej wzrosła w stosunku do euro, co doprowadziło do wyższych wydatków Mleko i przetwory mleczne Korzystne warunki na rynku wewnętrznym i światowym w sektorze mleka umożliwiły Komisji obniżenie poziomu stawek refundacji wywozowych oraz stawek pomocy na rynku wewnętrznym w odniesieniu do różnych produktów tego sektora w porównaniu z poziomami przewidzianym w budżecie na rok Pozwoliło to zmniejszyć wydatki na różne środki i doprowadziło do odpowiednich oszczędności w tym sektorze. Poza tym z tytułu nadmiernej produkcji pobrane zostały dodatkowe opłaty za ponad 1 mln ton mleka, a nie za przewidziane w budżecie 0,25 mln ton, co jeszcze bardziej zwiększyło oszczędności w tym sektorze Wołowina i cielęcina Wyższe wykorzystanie środków w tym sektorze dotyczyło głównie płatności premii zwierzęcych należnych za rok 2004, które były znacznie wyższe niż w latach poprzednich. Warto przypomnieć, że środki na tę pozycję zostały przez władzę budżetową zmniejszone o około 226,0 mln EUR, w szczególności w przypadku premii za krowy mamki i specjalnych premii za wołowinę Mięso wieprzowe, jaja i drób, produkty pszczelarskie Niższe od przewidywanego wykorzystanie środków w tym sektorze wynikało z dobrej sytuacji na rynku mięsa wieprzowego, dzięki której Komisja nie musiała w roku 2005 dokonywać żadnych refundacji wywozowych za eksport świeżego, schłodzonego i mrożonego mięsa wieprzowego. Refundacje wywozowe były wypłacane jedynie w przypadku kiełbas, eksportowane ilości były jednak niższe niż prognozowane w budżecie na rok Rozliczenie rachunków Kwoty odzyskane od państw członkowskich w wyniku procedury rozliczenia rachunków były wyższe od przewidzianych w budżecie na rok PL 9 PL

10 4.2. Poddział 1b Rozwój obszarów wiejskich EU-15 Sekcja Gwarancji EFOGR wykorzystuje środki poddziału 1b do współfinansowania (rozporządzenie (WE) nr 1257/1999) 89-ciu programów rozwoju obszarów wiejskich w krajach EU-15, które zostały zatwierdzone na lata W roku 2005 wypłacono 99,1 % dostępnych środków na pokrycie wydatków faktycznie dokonanych w ramach tych programów. Znacznie niższe od planowanego wykorzystanie środków miało miejsce głównie w przypadku następujących pozycji: wcześniejsza emerytura (nowy system), działania rolnośrodowiskowe (nowy system), leśnictwo (nowy system). Znacznie wyższe wykorzystanie środków nastąpiło natomiast w przypadku działań wspierających na rzecz obszarów o niekorzystnych warunkach gospodarowania Przejściowy instrument finansowania rozwoju obszarów wiejskich w nowych państwach członkowskich w ramach Sekcji Gwarancji EFOGR Sekcja Gwarancji EFOGR współfinansuje przy pomocy tego instrumentu, na podstawie środków zróżnicowanych (rozporządzenie (WE) nr 1257/1999), zatwierdzone w roku 2004 programy rozwoju obszarów wiejskich w dziesięciu nowych państwach członkowskich na lata Wszystkie kwoty przewidziane w budżecie miały charakter zobowiązań, natomiast płatności wyniosły około 1 414,6 mln EUR, czyli były wyższe od planowanych o około 45,2 mln EUR Podział według rodzaju wydatków Wydatki Sekcji Gwarancji EFOGR w ramach poddziału 1a można podzielić na kilka głównych kategorii. Poniżej przedstawiono wydatki w tych kategoriach oraz udział procentowy, jaki stanowiły one w łącznych wydatkach Sekcji Gwarancji EFOGR w roku 2005: Refundacje wywozowe Wydatki na refundacje wywozowe wyniosły 3 051,9 mln EUR, czyli 6,2 % łącznych wydatków Pomoc bezpośrednia Wydatki na pomoc bezpośrednią wyniosły ,8 mln EUR, tj. 68,9 % łącznych wydatków. Wydatki zaliczane do pomocy bezpośredniej są określone w załączniku do rozporządzenia (WE) nr 1259/1999 z dnia 17 maja 1999 r. (Dz.U. L 160, str. 113) Składowanie Inne Wydatki na składowanie wyniosły 851,5 mln EUR, czyli 1,7 % łącznych wydatków. Magazynowane były przede wszystkim zboża, cukier, wino i produkty mleczarskie. Inne wydatki związane z interwencją wyniosły 4 496,6 mln EUR, tj. 9,2 % łącznych wydatków w roku budżetowym. Należą do nich wydatki, które nie wchodzą w zakres uprzednio wymienionych kategorii. Zmiany w poszczególnych kategoriach wydatków w latach zostały przedstawione w załączniku 5. PL 10 PL

11 ZAŁĄCZNIK 1 Tytuł Rozdzia Pozycja PROCEDURA BUDŻETOWA, ROK EU-25 - SEKCJA GWARANCJI EFOGR Wstępny projekt budżetu Projekt budżetu Projekt budżetu Pismo Rada, Budżet mln EUR Rada, pierwsze czytanie PE, pierwsze czytanie korygujące drugie czytanie CA PA CA PA CA PA CA PA CA PA CA PA 05 OBSZAR POLITYKI 05: ROLNICTWO I ROZWÓJ OBSZARÓW WIEJSKICH Wydatki administracyjne DG AGRI 4,3 4,3 4,3 4,3 5,3 5,3 4,8 4,8 4,8 4,8 4,8 4, Wydatki wspierające działałność operacyjną obszaru polityki "Rolnictwo" 4,3 4,3 4,3 4,3 5,3 5,3 4,8 4,8 4,8 4,8 4,8 4, Produkty roślinne , , , , , , , , , , , , Środki na rynku zbóż 395,0 395,0 395,0 395,0 395,0 395,0 639,0 639,0 395,0 395,0 395,0 395, Ryż 469,0 469,0 469,0 469,0 469,0 469,0 473,0 473,0 469,0 469,0 469,0 469, Płatności bezpośrednie na rośliny uprawne , , , , , , , , , , , , Programy pomocy żywnościowej 223,0 223,0 223,0 223,0 223,0 223,0 221,0 221,0 223,0 223,0 223,0 223, Cukier 1.815, , , , , , , , , , , , Oliwa z oliwek 2.355, , , , , , , , , , , , Rośliny włókniste 936,0 936,0 912,9 912,9 936,0 936,0 966,0 966,0 912,9 912,9 912,9 912, Owoce i warzywa 1.860, , , , , , , , , , , , Produkty sektora uprawy winorośli 1.259, , , , , , , , , , , , Tytoń 952,4 952,4 928,8 928,8 952,4 952,4 954,4 954,4 928,8 928,8 928,8 928, Inne produkty/środki sektora produkcji roślinnej 737,0 737,0 737,0 737,0 737,0 737,0 733,0 733,0 737,0 737,0 737,0 737, Pomoc bezpośrednia o charakterze horyzontalnym 1.388, , , , , , , , , , , , Środki odzyskane 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-26,0-26,0 0,0 0,0 0,0 0, Produkty zwierzęce , , , , , , , , , , , , Mleko i przetwory mleczne 3.901, , , , , , , , , , , , Wołowina i cielęcina 8.088, , , , , , , , , , , , Mięso baranie i kozie 1.840, , , , , , , , , , , , Wieprzowina, jaja i drób, produkty pszczelarskie i pozostałe produkty 197,0 197,0 197,0 197,0 197,0 197,0 203,0 203,0 197,0 197,0 197,0 197, Środki odzyskane 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-15,0-15,0 0,0 0,0 0,0 0, Audyt wydatków rolnych -374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374, Kontrola wydatków rolnych -374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374,9-374, Rozwiązywanie sporów 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0, Strategia i koordynacja polityki 66,0 66,0 66,0 66,0 66,0 66,0 66,0 66,0 66,0 66,0 66,0 66,0 Ogółem poddział 1a - WPR bez rozwoju obszarów wiejskich , , , , , , , , , , , ,3 Rybołówstwo (obszar polityki 11) 33,2 33,2 33,2 33,2 33,2 33,2 33,2 33,2 33,2 33,2 33,2 33,2 Zdrowie zwierząt i roślin oraz zdrowie publiczne (obszar polityki 287,5 287,5 287,5 287,5 330,5 330,5 288,0 288,0 288,0 288,0 288,0 288,0 Ogółem 1a , , , , , , , , , , , , Rozwój obszarów wiejskich w Sekcji Gwarancji EFOGR EU , , , , , , , , , , , , Przejściowy instrument finansowania 1.931, , , , , , , , , , , ,4 rozwoju obszarów wiejskich w nowych państwach członkowskich w ramach Sekcji Gwarancji EFOGR Ogółem 1b 6.841, , , , , , , , , , , ,4 SEKCJA GWARANCJI EFOGR OGÓŁEM , , , , , , , , , , , ,9 PL 11 PL

12 ZAŁĄCZNIK 2 UDZIAŁ BUDŻETU SEKCJI GWARANCJI EFOGR W CAŁKOWITYM BUDŻECIE UE W LATACH ROK BUDŻETOWY % % % % % BUDŻET UE 100% 100% 100% 100% 100% SEKCJA GWARANCJI EFOGR w tym: PODDZIAŁ 1A w tym: PODDZIAŁ 1B 41,9% 44,7% 45,2% 41,4% 42,5% 37,6% 40,0% 40,4% 35,4% 36,5% 4,3% 4,7% 4,8% 6,0% 6,0% PL 12 PL

13 ZAŁĄCZNIK 3 ANALIZA WYKONANIA BUDŻETU NA ROK 2005 D P F T R P OPIS BUDŻET PRZYJĘTY 2005 BUDŻET KORYGUJĄCY (BK) nr 8/2005 OSTATECZNE WYKONANIE 2005 (10/2005) RÓŻNICA: WYKONANIE - BUDŻET PRZYJĘTY RÓŻNICA: WYKONANIE - BK nr 8/2005 (0) (1) (2) (3) = (2) - (0) (4) = (2) - (1) 05 ROLNICTWO (1a) Wydatki administracyjne Wydatki wspierające działałność operacyjną obszaru polityki "Rolnictwo" Produkty roślinne Środki na rynku zbóż Ryż Płatności bezpośrednie na rośliny uprawne Programy pomocy żywnościowej Cukier Oliwa z oliwek Rośliny włókniste Owoce i warzywa Produkty sektora uprawy winorośli Tytoń Inne produkty/środki sektora produkcji roślinnej Pomoc bezpośrednia o charakterze horyzontalnym Środki odzyskane Produkty zwierzęce Mleko i przetwory mleczne Wołowina i cielęcina Mięso baranie i kozie Wieprzowina, jaja i drób, produkty pszczelarskie i pozostałe produkty zwierzęce Środki odzyskane Audyt wydatków rolnych Kontrola wydatków rolnych Rozwiązywanie sporów Strategia i koordynacja polityki Środki wspierające: płatności państw członkowskich Środki wspierające: płatności bezpośrednie Wspólnoty Europejskiej Działania w zakresie informowania o WPR Inne Rybołówstwo Rynki rybne - Sekcja Gwarancji EFOGR Interwencja w zakresie produktów sektora rybołówstwa Inne środki Program na rzecz regionów peryferyjnych Wydatki weterynaryjne - Sekcja Gwarancji EFOGR Wydatki administracyjne Wydatki wspierające działalność operacyjną obszaru polityki "Zdrowie i ochrona konsumentów" (1) Zdrowie publiczne Wspólnotowy Fundusz Tytoniowy - płatności bezpośrednie Unii Europejskiej Bezpieczeństwo żywności, zdrowie i dobrostan zwierząt, zdrowie roślin Programy zwalczania i monitorowania chorób zwierząt oraz kontrola stanu zdrowia zwierząt, który w powiązaniu z czynikiem zewnętrznym mógłby stanowić zagrożenie dla zdrowia publicznego Inne środki w zakresie zdrowia i dobrostanu zwierząt oraz zdrowia publicznego Fundusz nadzwyczajny na choroby zwierząt i inne problemy weterynaryjne stanowiące zagrożenie dla zdrowia publicznego Środki w zakresie zdrowia roślin Inne środki Bezpieczeństwo żywności i pasz oraz powiązane działania RAZEM Poddział 1a (Tytuły 05, 11, 17) (1) Rozwój obszarów wiejskich (1b) Wydatki na rozwój obszarów wiejskich - Sekcja Gwarancji EFOGR Rozwój obszarów wiejskich w ramach Sekcji Gwarancji EFOGR (2) Przejściowy instrument finansowania rozwoju obszarów wiejskich w nowych państwach członkowskich w ramach Sekcji Gwarancji EFOGR Audyt wydatków rolnych Rozwój obszarów wiejskich w ramach Sekcji Gwarancji EFOGR RAZEM Poddział 1 b (Tytuł 05) (2) RAZEM EFOGR (Poddział 1a + Poddział 1b) (1) & (2) (1) Kwota 0,5 mln EUR została przeniesiona z roku 2004 i nie została zapisana jako zobowiązanie (2) Kwota 49,0 mln EUR została przeniesiona z roku 2004 i została zapisana jako zobowiązanie w roku 2005 PL 13 PL

14 ZAŁĄCZNIK 4 BUDŻET 2005: WYDATKI SEKCJI GWARANCJI EFOGR W PODZIALE NA POSZCZEGÓLNE POZYCJE I PAŃSTWA CZŁONKOWSKIE (w mln EUR) Pozycja Opis BE CZ DK DE EE GR ES FR IE IT CY LV LT LU HU MT NL AT PL PT SI SK FI SE GB CE RAZEM Wydatki wspierające działałność opera ,2 3, WYDATKI ADMINISTRACYJNE ,2 3, Środki na rynku zbóż 6,4 33,6 13,6 236,0 0,6 0,0-3,1 127,9 0,3 4,4-1,3 6,0-104,2-0,1 45,5 11,2 32,5-0,7 0,0 12,3 7,4 21,2 5,2-665, Ryż -0,5-0, ,0 123,2 20,4-240, ,0-0, ,3 24,3 0, ,0-436, Płatności bezpośrednie na rośliny upra 169,5-682, ,7-503, , ,1 131, , ,9-0,1 218,9 364,9-178,5 9,8-364,5 453, , , Programy pomocy żywnościowej 4,3-0, ,1 46,8 50,2-63, ,0-0,2 0,2-37,7 13, , , Cukier 253,6 2,5 96,8 268,9 0,0 2,1 53,2 363,7 21,7 68,7 0,1 0,3 19,5-61,3-90,9 78,4 82,9 10,5 0,3 16,7 22,2 48,3 230, , Oliwa z oliwek - - 0, , ,5 5,3-769, , , Rośliny włókniste 3,9 0,0-0,2-726,6 226,3 13,7-0, , ,5 0, ,0-0,2-972, Owoce i warzywa 37,7 1,5 3,3 25,7-222,5 485,9 262,1 5,6 511,2 1, ,0 5,0 0,3 74,6 3,5 7,0 58,0 0,1 1,1 0,3 3,5 37, , Produkty sektora uprawy winorośli - 1,1-27,2-20,1 461,7 270,5-364,4 23, ,7 13,0 0,2-7,4-73,7 3,2 0, , , Tytoń 4, ,3-361,8 111,4 74,8-322, ,8-15, , Inne produkty/środki sektora produkcji 2,7 2,0 38,6 35,5-26,5 239,4 128,9 0,3 64, ,0 0,2 3,7-22,1 0,5 0,3 23,5 0,2 0,2 1,3 3,7 6,5-601, Pomoc bezpośrednia o charakterze ho 0,0 212,4 0,0-21,2-0,0 0,0 0,0 3,8 7,9 25,1 81,8 0,0 316, , ,8 0,0-0, , Środki odzyskane -0,3 0,0-2,7-7,6 0,0-1,1-19,9-3,8-0,1-21,2-0,0-0,0 0,0 - -2,2-1,2 0,0-2,2 0,0-0,0-0,1-6, , PRODUKTY ROŚLINNE 481,3 253,0 832, ,1 21, , , ,8 159, ,5 33,3 26,6 107,3 11,8 503,2 0,6 451,5 465,5 858,1 441,1 13,7 113,1 398,3 530, , , Mleko i przetwory mleczne 250,7 28,1 179,3 391,0 5,2 6,5 95,0 591,5 232,3-69,6 0,3 0,9 12,4 2,7 8,7-529,1 30,4 5,4 22,4 5,0 1,2 77,0 81,8 267, , Wołowina i cielęcina 242,7 0,5 154, ,1-93,0 829, ,6 954,6 560,5 0,1 0,0 7,3 13,7 0,8 0,2 184,4 254,6 11,9 191,4 12,8-88,2 168, , , Mięso baranie i kozie 1,5-1,7 44,8-249,8 510,7 175,0 108,2 181, ,1-0,0 14,4 4,9-61,1 0,6-1,4 4,4 477, , Wieprzowina, jaja i drób, produkty psz 2,8 0,1 11,5 6,4 0,0 2,2 7,1 76,1 0,1 10,8-0,1 0,1 0,0 2,3 0,0 11,2 1,6 2,4 2,9 0,9 0,1 0,4 0,4 1,5-140, Środki odzyskane -1,1 0,0-1,2 0,6 0,0-0,3-3,3-3,7-5,1-0, ,0 0, ,6-0,5-0,1-1, ,0-0,1-3, , PRODUKTY ZWIERZĘCE 496,5 28,8 345, ,9 5,2 351, , , ,2 682,3 0,4 1,0 19,8 16,4 11,8 0,2 738,6 290,9 19,7 276,6 19,3 1,3 166,9 255, , , Kontrola wydatków rolnych -0,3 - -0,1-18, ,1-161,5-99,7-2,7-137, ,8 0,0 - -0,3-1, , , ,2 7,4-566, Rozwiązywanie sporów AUDYT WYDATKÓW ROLNYCH -0,3 - -0,1-18, ,1-161,5-99,7-2,7-137, ,8 0,0 - -0,3-1, , , ,2 7,4-566, Środki wspierające: płatności państw c 1,1-0,3 2, ,6 8,4 0,2 7, ,8 1,7 0,2 1, ,3 0,1 1,4-30, Środki wspierające: płatności bezpośre ,3 2, Działania w zakresie informowania o W ,0 4, Inne - - 0,0 0, , , ,0 - -0, STRATEGIA I KOORDYNACJA POLITYK 1,1-0,2 2, ,6 8,4 0,2 7, ,8 1,7 0,2 1, ,3 0,1 1,3 6,3 36, Interwencja w zakresie produktów sek 0,1-0,8 0, ,9 4,1 2,0 0, ,3-0,0 2, ,2 0,4 0,1 13, Inne środki , , , Program na rzecz regionów peryferyjn ,1 4, , , RYNKI RYBNE 0,1-0,8 0, ,0 9,0 2,0 0, ,3-0,0 7, ,2 0,4 0,1 28, Wydatki administracyjne ,7 3, WYDATKI WETERYNARYJNE ,7 3, Wspólnotowy Fundusz Tytoniowy - pła ,3 14, ZDROWIE PUBLICZNE ,3 14, Programy zwalczania i monitorowania ,5 200, Inne środki w zakresie zdrowia i dobro ,4 14, Fundusz nadzwyczajny na choroby zw ,8 4, Środki w zakresie zdrowia roślin ,8 1, Inne środki Bezpieczeństwo żywności i pasz ,4 1, BEZPIECZEŃSTWO ŻYWNOŚCI, ZDROWIE I DOBROSTAN ZWIERZĄT, ZDROWIE ROŚLIN ,9 222,9 Razem - Poddział 1a 978,8 281, , ,5 27, , , , , ,1 33,7 27,5 127,1 29,1 514,9 0, ,9 756,6 878,0 712,3 32,9 114,4 566,0 785, ,8 257, , Rozwój obszarów wiejskich w ramach 56,1-46,2 803,8-157,3 533,9 879,5 357,5 679,8 16,0-63,5 479,1-178, ,9 170,7 155, ,8 (1) Przejściowy instrument finansowania r - 182, , ,1 110,0 164,1-201,9 9, ,0-94,4 133, , ROZWÓJ OBSZARÓW WIEJSKICH 56,1 182,0 46,2 803,8 50,4 157,3 533,9 879,5 357,5 679,8 25,1 110,0 164,1 16,0 201,9 9,0 63,5 479,1 961,0 178,9 94,4 133,1 336,9 170,7 155,6 0, , Weryfikacja wydatków i rozliczenie rac -0,3-0,0-0, ,1-19,5-0,1-0, , , , ,0-1, ,4 Razem - Poddział 1b 55,8 182,0 46,1 803,6 50,4 157,3 533,8 860,0 357,4 679,6 25,1 110,0 164,1 15,9 201,9 9,0 63,4 479,1 961,0 179,5 94,4 133,1 336,9 170,7 157,3 0, ,3 SEKCJA GWARANCJI EFOGR RAZEM (1) W tym 49,0 mln EUR środków przeniesionych 1.034,5 463, , ,1 77, , , , , ,7 58,8 137,5 291,2 45,0 716,8 9, , , ,0 891,9 127,3 247,5 902,9 956, ,0 257, ,2 (1) PL 14 PL

15 ZAŁĄCZNIK 5 ZMIANY W POSZCZEGÓLNYCH KATEGORIACH WYDATKÓW SEKCJI GWARANCJI EFOGR W LATACH (w mln EUR) ROK BUDŻETOWY WYKONANIE BUDŻETU (1) SKŁADOWANIE REFUNDACJE WYWOZOWE POMOC BEZPOŚREDNIA INNE ŚRODKI ROZWÓJ OBSZARÓW WIEJSKICH 1a 1b , , , , , , , , , , , , , , , ,6 928, , , , , , ,0 322, , , , , , ,4 851, , , , ,4 (1) W tym nieautomatyczne przeniesienia środków PL 15 PL