WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Transkrypt

1 Regionalna Izba Obrachunkowa w Zielonej Górze Zielona Góra, ul. Chmielna 13; tel ; fax: zielonagora@rio.gov.pl Zielona Góra RIO. I Pan Grzegorz Gabryelski Starosta Powiatu Międzyrzeckiego WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Regionalna Izba Obrachunkowa w Zielonej Górze, działając na podstawie art. 1 ust. 2 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst jedn. Dz. U. z 2012 r. poz z późn. zm.), przeprowadziła w okresie od r. do r. kontrolę kompleksową gospodarki finansowej i zamówień publicznych w Powiecie Międzyrzeckim za 2013 rok. Wyniki kontroli omówiono i podpisano protokół w dniu r. Zakresem kontroli objęto regulacje wewnętrzne dotyczące ustroju gminy oraz jej jednostek organizacyjnych, funkcjonowanie kontroli zarządczej, prowadzenie rachunkowości, realizację wybranych rodzajów dochodów i wydatków, w tym wydatków na wynagrodzenia nauczycieli z tytułu wypłaty dodatku uzupełniającego, udzielanie zamówień publicznych, rozliczanie otrzymanych i udzielonych dotacji, zagadnienia dotyczące długu publicznego, gospodarowanie mieniem komunalnym oraz rozliczenia budżetu z jednostkami organizacyjnymi. W związku z przeprowadzoną kontrolą, zgodnie z art. 9 ust. 2 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych przekazuję Panu Staroście niniejsze wystąpienie pokontrolne.

2 Kontrola w zakresie dochodów z tytułu zajęcia pasa drogowego związanych z ustawieniem kontenerów na odzież używaną wykazała, że w miejscowości Kaława znajduje się 1 kontener przeznaczony do zbiórki odzieży używanej, ustawiony w pasie drogowym. Pomimo, że przedmiotowy kontener został ustawiony w obrębie pasa drogowego wyżej wskazanej drogi bez pozwolenia, zarządca drogi nie wymierzył kary pieniężnej w drodze decyzji administracyjnej, co narusza art. 40 ust. 12 pkt 1 ustawy z dnia 21 marca 1985 r. o drogach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 260 z późn. zm.) oraz art. 254 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 885 późn. zm.) w zw. z art. 5 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (tekst jedn. Dz. U. z 2010 r. Nr 80, poz. 526 z późn. zm.). Z wyjaśnień osoby odpowiedzialnej S.P. - Dyrektora Zarządu Dróg Powiatowych w Międzyrzeczu wynika, że przyczyną nienaliczenia kary za zajęcie pasa drogowego było przeoczenie. Kontrola w zakresie udzielania zamówień publicznych wykazała, że w złożonym przez pełnomocnika Starosty E.O. Dyrektora Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie w Międzyrzeczu wniosku o wszczęcie postepowania o udzielenie zamówienia publicznego pn.: Roboty budowlano-montażowe i elektryczne w Powiatowym Ośrodku Wsparcia dla osób z zaburzeniami psychicznymi w Skwierzynie nie wypełniono części 6, 7, 9, 10, 11 i 12, co stanowi naruszenie wymogów określonych w Regulaminu Udzielania Zamówień Publicznych w Starostwie Powiatowym w Międzyrzeczu stanowiącym Załącznik Nr 1 do zarządzenia Starosty Nr 38. Z wyjaśnień osoby odpowiedzialnej P.L. inspektora w Wydziale Organizacyjnym wynika, że przyczyną nieprawidłowości było przeoczenie. Zamawiający nie określił w ogłoszeniu o ww. zamówieniu wielkości lub zakresu zamówienia, co jest niezgodne z art. 41 pkt 4 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 907 z późn. zm.), który stanowi, że ogłoszenie o zamówieniu, o którym mowa w art. 40 ust. 1 zawiera, co najmniej określenie przedmiotu oraz wielkości lub zakresu zamówienia, z podaniem informacji o możliwości składania ofert częściowych. Z wyjaśnień osoby odpowiedzialnej P.L. inspektora w Wydziale Organizacyjnym wynika, że przyczyną nieprawidłowości była omyłka. Ustalenie wartości szacunkowej ww. zamówienia nie było zgodne z regulacją wynikającą z 1 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów w sprawie średniego kursu złotego w stosunku do euro stanowiącego podstawę przeliczania wartości zamówień publicznych z dnia 16 grudnia 2011 r. (Dz. U. Nr 282, poz. 1650), w związku z art. 35 ust. 1 i 3 ustawy Prawo zamówień publicznych. Z wyjaśnień osoby odpowiedzialnej P.L. inspektora w Wydziale 2

3 Organizacyjnym wynika, że nieprawidłowe określenie wartości zamówienia spowodowane było błędnie przyjętą wartością euro stanowiącą podstawę przeliczenia wartości zamówienia. W dokumentacji dot. zamówienia publicznego pn.: Roboty budowlano-montażowe i elektryczne w Powiatowym Ośrodku Wsparcia dla osób z zaburzeniami psychicznymi w Skwierzynie znajdują się 2 niezwrócone oryginały gwarancji ubezpieczeniowych tj.: - gwarancji ubezpieczeniowej wniesionego wadium nr 998-A z dnia do wysokości sumy gwarancyjnej 5.000,00 zł ważnej w okresie do r. Nie dokonanie zwrotu gwarancji ubezpieczeniowej wniesionego wadium po dniu podpisania umowy tj. 5 września 2013 r. i wniesieniu zabezpieczenia należytego wykonania umowy w dniu 5 września 2012 r. stanowi naruszenie art. 46 ust. 1a ustawy Prawo zamówień publicznych, który stanowi, że wykonawcy, którego oferta została wybrana, jako najkorzystniejsza, zamawiający zwraca wadium niezwłocznie po zawarciu umowy w sprawie zamówienia publicznego oraz wniesieniu zabezpieczenia należytego wykonania umowy, jeżeli jego wniesienia żądano; - gwarancji ubezpieczeniowej należytego wykonania kontraktu nr 998-A z dnia do kwoty zł (ważna w okresie od do dnia r.). Nie dokonanie zwrotu gwarancji ubezpieczeniowej należytego wykonania kontraktu stanowi naruszenie art. 151 ust. 1 ustawy Prawo zamówień publicznych, który stanowi, że zamawiający zwraca zabezpieczenie w terminie 30 dni od dnia wykonania zamówienia i uznania przez zamawiającego za należycie wykonane. Kontrola w zakresie windykacji opłat z tytułu użytkowania wieczystego wykazała, że organ nie korzystał z możliwości dokonywania wpisu hipoteki przymusowej do księgi wieczystej, celem zabezpieczenia wierzytelności, której przedmiotem jest użytkowanie wieczyste, zgodnie z art. 65 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 6 lipca 1982 r. o księgach wieczystych i hipotece (tekst jedn. z 2013 r. poz. 707 z późn. zm.). Z wyjaśnień osoby odpowiedzialnej A.S. inspektora ds. finansowo księgowych wynika, że nieprawidłowość spowodowana była brakiem informacji o prawomocnych nakazach zapłaty i wyrokach w tym zakresie. Kontrola w zakresie prawidłowości sporządzenia informacji o stanie mienia powiatowego wykazała, że Powiat nie udostępnił informacji o stanie mienia powiatowego za lata 2011, 2012 w Biuletynie Informacji Publicznej stosownie do obowiązku wynikającego z art. 8 ust. 3 w zw. z art. 6 ust. 1 pkt 5 lit. c ustawy z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. Nr 112, poz z późn. zm.). 3

4 Z wyjaśnień osoby odpowiedzialnej Starosty Powiatu wynika, że nieprawidłowość spowodowana była przeoczeniem pracownika zobowiązanego do umieszczania informacji na stronie BIP. Informację o stanie mienia za lata 2011 i 2012 umieszczono na stronie BIP w dniu 6 marca 2014 r. Jednocześnie informuję, że w przypadku nieprawidłowości o incydentalnym charakterze, po udzieleniu stosownego instruktażu, nie formułowano wniosków pokontrolnych, a w pozostałym zakresie kontroli wymienionym we wstępie wystąpienia nie stwierdzono nieprawidłowości. Przedstawiając powyższe uwagi, na podstawie art. 9 ust. 2 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych, wnoszę o: 1. Wymierzanie kary pieniężnej w drodze decyzji administracyjnej za zajęcie pasa drogowego bez zezwolenia zgodnie z art. 40 ust. 12 pkt 1 ustawy z dnia 21 marca 1985 r. o drogach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 260 z późn. zm.). 2. Przestrzeganie procedur dot. udzielania zamówień publicznych określonych w Regulaminu Udzielania Zamówień Publicznych w Starostwie Powiatowym w Międzyrzeczu stanowiącym Załącznik Nr 1 do zarządzenia Starosty Nr Określanie w ogłoszeniu o zamówieniu publicznym wielkości lub zakresu zamówienia zgodne z art. 41 pkt 4 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 907 z późn. zm. ). 4. Ustalanie wartości szacunkowej zamówienia zgodnie z 1 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 grudnia 2011 r. w sprawie średniego kursu złotego w stosunku do euro stanowiącego podstawę przeliczania wartości zamówień publiczny (Dz. U. Nr 282, poz. 1650), w związku z art. 35 ust. 1 i 3 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 907 z późn. zm.). 5. Dokonywanie zwrotu wniesionego wadium zgodnie z art. 46 ust. 1a ustawy Prawo zamówień publicznych oraz gwarancji ubezpieczeniowej należytego wykonania kontraktu zgodnie z art. 151 ust. 1 ww. ustawy. 6. Korzystanie z możliwości dokonywania wpisu hipoteki przymusowej do księgi wieczystej, celem zabezpieczenia wierzytelności, której przedmiotem jest użytkowanie wieczyste, zgodnie z art. 65 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 6 lipca 1982 r. o księgach wieczystych i hipotece (tekst jedn. z 2013 r. poz. 707 z późn. zm.). 4

5 7. Udostępnianie informacji w Biuletynie Informacji Publicznej o stanie mienia powiatowego stosownie do obowiązku wynikającego z art. 8 ust. 3 w zw. z art. 6 ust. 1 pkt 5 lit. c ustawy z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. Nr 112, poz z późn. zm.). Zgodnie z art. 9 ust. 3 i 4 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych, do wniosków zawartych w wystąpieniu pokontrolnym przysługuje prawo zgłoszenia zastrzeżenia do Kolegium Izby. Informację o wykonaniu wniosków pokontrolnych lub przyczynach ich niewykonania proszę przekazać Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze, w terminie 30 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego. Prezes Izby /-/ Ryszard Zajączkowski Do wiadomości: 1. Rada Powiatu Międzyrzeckiego, 2. a. a. 5