Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim podlegająca ujawnieniom (III filar)

Wielkość: px
Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim podlegająca ujawnieniom (III filar)"

Transkrypt

1 Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim podlegająca ujawnieniom (III filar) na dzień 31 grudnia 2008r. Nowy Dwór Mazowiecki, 24 kwietnia 2009r.

2 SPIS TREŚCI 1. Wprowadzenie Informacje ogólne o Banku Schemat struktury organizacyjnej Banku Podstawa sporządzania Polityki informacyjnej 6 2. Informacje o zasadach zarządzania ryzykiem w Banku Ryzyko kredytowe Zarządzanie ryzykiem kredytowym Zarządzanie ryzykiem koncentracji zaangażowań Zarządzanie ryzykiem kredytowym ekspozycji zabezpieczonych hipotecznie Zarządzanie ryzykiem rezydualnym Ryzyko rynkowe Ryzyko płynności Cele strategiczne zarządzania ryzykiem płynności w Banku Planowane działania umożliwiające realizację celów strategicznych Organizacja procesu zarządzania ryzykiem płynności w Banku Ryzyko stopy procentowej Cele strategiczne w zakresie zarządzania ryzykiem stopy procentowej Planowane działania umożliwiające realizację celów strategicznych Organizacja procesu zarządzania ryzykiem stopy procentowej w Banku Ryzyko operacyjne Organizacja procesu zarządzania ryzykiem operacyjnym w Banku Ryzyko braku zgodności Instrumenty kapitałowe Fundusze własne Informacje podstawowe Wartość księgowa funduszy Adekwatność kapitałowa Opis metody stosowanej do oceny adekwatności poziomu kapitału wewnętrznego Wymóg z tytułu ryzyka kredytowego Pozostałe wymogi kapitałowe 43 1

3 1. Wprowadzenie 1.1. Informacje ogólne o Banku Bank Spółdzielczy w Nowym Dworze Mazowieckim został utworzony przez Zgromadzenie Założycieli na mocy uchwały z dnia 26 czerwca 1950 r. zarejestrowanej w Sądzie Okręgowym Wydział II Handlowy w Warszawie w dniu 11 listopada 1950 r. Ówczesna nazwa Banku to "Gminna Kasa Spółdzielcza w Modlinie z odpowiedzialnością i udziałami". W roku 1954 siedziba Gminnej Kasy Spółdzielczej została przeniesiona do Nowego Dworu Mazowieckiego. W dniu 6 września 1956 roku nastąpiła zmiana nazwy z Gminnej Kasy Spółdzielczej na Kasę Spółdzielczą w Nowym Dworze Mazowieckim. Obecna nazwa Bank Spółdzielczy została przyjęta w dniu 29 kwietnia 1973 roku. W dniu 1 kwietnia 1999 roku w wyniku procesu łączeniowego do Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim przyłączyły się Bank Spółdzielczy w Zakroczymiu oraz Bank Spółdzielczy w Leoncinie. W wyniku powyższych zmian organizacyjnych w ujęciu historycznym teren działania Banku obejmował miasto Nowy Dwór Mazowiecki oraz gminy Leoncin, Pomiechówek i Zakroczym. Zgodnie z obecnie obowiązującym statutem terenem działania Banku jest województwo mazowieckie. Bank Spółdzielczy w Nowym Dworze Mazowieckim zrzeszony jest w Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. w Warszawie. W latach Bank rozwijał swoją działalność poprzez tworzenie nowych jednostek bankowych, przejmowanie do obsługi znaczących klientów instytucjonalnych oraz poszerzanie gamy oferowanych produktów i usług bankowych. W 2008 roku Bank Spółdzielczy w Nowym Dworze Mazowieckim prowadził działalność operacyjną poprzez 10 placówek i 8 bankomatów. Szczegółowe informacje zawiera poniższa tabela. Tabela nr 1. WYSZCZEGÓLNIENIE LOKALIZACJA % skonsolidowany aktywów ogółem % skonsolidowany depozytów ogółem % skonsolidowany kredytów ogółem Centrala I Oddział w Nowym Dworze Mazowieckim II Oddział w Nowym Dworze Mazowieckim Oddział w Pomiechówku Oddział w Zakroczymiu Nowy Dwór Mazowiecki ul. Słowackiego 8 Nowy Dwór Mazowiecki ul. Słowackiego 8 Nowy Dwór Mazowiecki ul. Wojska Polskiego 37 Pomiechówek ul. Kupiecka 10 Zakroczym ul. Koźmińskiego

4 Oddział w Leoncinie Leoncin ul. Partyzantów I Oddział w Warszawa Warszawie ul. Skalbmierska Bankowy Punkt Nowy Dwór Mazowiecki Obsługi ul. Zakroczymska 30 Łącznie z I Oddziałem w Nowym Dworze Mazowieckim Bankowy Punkt Nowy Dwór Mazowiecki Obsługi ul. Legionów 7 Łącznie z I Oddziałem w Nowym Dworze Mazowieckim Bankowy Punkt Czosnów Obsługi ul. Warszawska 42 Łącznie z II Oddziałem w Nowym Dworze Mazowieckim Bankowy Punkt Pomiechówek Obsługi ul. Szkolna 2 Łącznie z Oddziałem w Pomiechówku Działalność operacyjna w 2008 r. prowadzona była również za pośrednictwem Banku internetowego. Podstawowe dane finansowe obrazujące rozwój Banku w latach przedstawiają się następująco (dane w tys. zł): Tabela nr 2. Wyszczególnienie suma bilansowa obligo kredytowe depozyty klientów fundusz zasobowy fundusz udziałowy Przychody Banku wynik z działalności bankowej zysk netto Współczynnik wypłacalności 11,75 5,26 12,52 Współczynnik kredytów nieregularnych 8,25 5,80 4,41 ROE 15,68 0,61 23,00% ROA 0,96 0,03 0,98% Przedstawione wielkości pokazują, iż większość wartości z bilansu oraz rachunku zysków i strat charakteryzuje wysoka dynamika. Oznacza to, że Bank znajdował się w okresie systematycznego wzrostu. 3

5 Na koniec 2008 roku Bank Spółdzielczy w Nowym Dworze Mazowieckim na 350 banków zrzeszonych w Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. zajmuje: a) 39 pozycję pod względem sumy bilansowej, b) 38 pozycję pod względem zgromadzonych depozytów, c) 70 pozycję pod względem wartości portfela kredytowego, W grupie rówieśniczej 57 banków, których suma bilansowa kształtuje się na poziomie od 100 do 200 mln zł Bank Spółdzielczy w Nowym Dworze Mazowieckim zajmuje: a) 9 pozycję pod względem sumy bilansowej, b) 9 pozycję pod względem zgromadzonych depozytów, c) 38 pozycję pod względem wartości portfela kredytowego. Do roku 2006 na terenie Nowego Dworu Mazowieckiego działały oprócz BS oddziały banków PKO BP SA, PEKAO SA, Bank Pocztowy oraz SKOK Wołomin. W latach swoją działalność rozpoczęło 10 kolejnych banków tj. Dominet Bank SA, Eurobank SA, Bank Millenium SA, Polbank EFG SA, GE Money Bank SA, Mazowiecki Bank Spółdzielczy z siedzibą w Łomiankach, BPH S.A, Kredyt Bank S.A.,Bank Spółdzielczy w Płońsku oraz LUKAS Bank. Pomimo narastającej konkurencji Bank Spółdzielczy w Nowym Dworze Mazowieckim poszerza swoją działalność i pozyskuje nowych klientów na terenie miasta Nowy Dwór Mazowiecki oraz w pobliskich gminach: Leoncin, Pomiechówek, Zakroczym, oraz Czosnów. Według Banku największa konkurencja występuje na terenie miasta Nowy Dwór Mazowiecki. W 2008 roku Bank prowadził rachunki bankowe (bieżące oraz oszczędnościowe) dla klientów indywidualnych, podmiotów gospodarczych i instytucji, rolników oraz działalność kredytową dla każdej z wymienionych grup klientów. Oprócz tego Bank prowadził obsługę dewizową w zakresie prowadzenia rachunków bieżących oraz dokonywania poleceń zapłaty w obrocie dewizowym, a także skupu i sprzedaży walut. Bank nie udzielał kredytów w walutach wymienialnych. Bank korzysta z systemu informatycznego EuroBankNet opracowanego i wdrożonego przez firmę SoftNet Sp. z o.o. z Krakowa. Funkcjonuje także system do sprawozdawczości i analiz ryzyka pod nazwą EuroBanknet - C. Wyżej wymieniony system jest w pełni dostosowany do profilu prowadzonej działalności. System informatyczny Banku od 2000 roku działa w systemie on-line. Bank posiada pełna gamę produktów z grupy bankowości elektronicznej. W ich skład wchodzi: 1) system ebanknet system bankowości internetowej dla osób fizycznych i podmiotów gospodarczych, 4

6 2) system HomeNet system z grupy tzw. office banking dla dużych podmiotów i instytucji, 3) system SmS BankNet system powiadamiania w drodze wiadomości sms o stanach i operacjach odbywających się na rachunkach klientów Schemat struktury organizacyjnej Banku Prezes Zarządu Komitet Zarządzania Ryzykiem Komitet Zarządzania Kryzysowego Wiceprezes Zarządu ds. handlowych Komitet kredytowy 1. Zespół kontroli wewnętrznej i audytu Wiceprezes Zarządu ds. finansowych 1. Zespół produktów bankowych i marketingu 2. Zespół analityków kredytowych 3. Samodzielne stanowisko windykacji 4. Dyrektorzy Oddziałów 2. Zespół kadrowoorganizacyjny 3. Zespół bezpieczeństwa, informatyki i logistyki 4. Samodzielne stanowisko skarbnika 5. Zespół obsługi Banku 1. Główny księgowy 2. Zespół rachunkowości i gospodarki własnej 3. Zespół sprawozdawczości i analiz ekonomicznych 4. Zespól zarządzania ryzykami i analiz 1. I O/NDM (O) 3. O/ Pomiechówek (2) 5. O/ Leoncin (4) 2. II O/NDM (1) 4. O/ Zakroczym (3) 6. I O/ Warszawa (6) Zarząd Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim składa się z dwóch osób pozostających z Bankiem w stosunku pracy oraz z dwóch członków społecznych oddelegowanych z Rady Nadzorczej do czasowego pełnienia funkcji Członków Zarządu Banku. Aktualny skład Zarządu przedstawia się następująco: 1. Piotr Ciuchta Wiceprezes ds. finansowych, p.o Prezesa Zarządu Banku 2. Weronika Zawadzka Wiceprezes ds. handlowych, 5

7 3. Ewa Stypik - Skiba Członek Zarządu ds. finansowych, 4. Leopold Bogdański Członek Zarządu ds. handlowych Podstawa sporządzenia Polityki informacyjnej Niniejszy dokument stanowi realizację postanowień Polityki Informacyjnej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim oraz Uchwały Nr 6/2007 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 13 marca 2007 r. w sprawie szczegółowych zasad i sposobu ogłaszania przez banki informacji o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zakresu informacji podlegających ogłaszaniu. 2. Informacje o zasadach zarządzania ryzykiem w Banku W Banku funkcjonuje zorganizowany proces zarządzania ryzykiem, w którym uczestniczą organy Banku, wyznaczone komitety i komórki organizacyjne (zespoły) oraz pracownicy. W procesie zarządzania ryzykiem, strategiczne cele określa Rada Nadzorcza, która ocenia skuteczność działań Zarządu Banku, mających na celu zapewnienie efektywności procesu zarządzania ryzykiem. Struktura zarządzania ryzykiem w Bank Spółdzielczym w Nowym Dworze Mazowieckim Na proces zarządzania ryzykiem bankowym składają się następujące czynności: identyfikacja ryzyka polegająca na określeniu źródeł ryzyka, zarówno aktualnych, jak 6

8 i potencjalnych, które wynikają z bieżącej i planowanej działalności Banku, pomiar ryzyka, zarządzanie ryzykiem polegające na podejmowaniu decyzji dotyczących akceptowanego poziomu ryzyka, planowaniu działań, wydawaniu rekomendacji i zaleceń, tworzeniu procedur i narzędzi wspomagających, monitorowanie polegające na stałym nadzorowaniu poziomu ryzyka w oparciu o przyjęte metody pomiaru ryzyka, raportowanie obejmujące cykliczne informowanie Kierownictwa o skali narażenia na ryzyko i podjętych działaniach. Schemat zarządzania ryzykiem w Banku Spółdzielczym w Nowym Dworze Mazowieckim IDENTYFIKACJA POMIAR ZARZĄDZANIE RYZYKIEM RAPORTOW ANIE ZARZĄDZANIE MONITOROWANIE 2.1. Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe związane jest z możliwością wystąpienia strat finansowych spowodowanych nie wywiązywaniem się kontrahenta Banku ze zobowiązań wynikających z warunków umowy. Z uwagi na możliwość poniesienia przez Bank relatywnie dużych strat, ryzyko kredytowe istotnie wpływa na działalność Banku. Celem strategicznym zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku, jest zwiększenie bezpieczeństwa działalności kredytowej, poprzez zapewnienie właściwej jakości oceny ryzyka kredytowego i efektywności podejmowania decyzji kredytowych, jak również skutecznego procesu monitorowania zaangażowania kredytowego wobec pojedynczego klienta oraz całego portfela kredytowego Banku. W celu zapewnienia odpowiedniej do profilu ryzyka Banku jakości aktywów kredytowych, Bank zarządza: ryzykiem kredytowym, ryzykiem koncentracji zaangażowań, 7

9 ryzykiem kredytowym ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie, ryzykiem rezydualnym Zarządzanie ryzykiem kredytowym Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad procesem zarządzania ryzykiem kredytowym Banku, a w szczególności: ustanawia zasady polityki kredytowej Banku; zatwierdza Regulamin powoływania i działania Komitetu Kredytowego ; rozpatruje sprawozdania oraz raporty kontroli dotyczących portfela kredytowego celem oceny poziomu jego ryzyka i działalności kadry kierowniczej odpowiedzialnej za realizację polityki kredytowej, a także oceny przestrzegania przepisów i regulacji ostrożnościowych, jak również wewnętrznych regulaminów i procedur. Zarząd Banku kieruje bieżącą jego działalnością i jest odpowiedzialny za odpowiednie ukształtowanie i zarządzanie działalnością kredytową, poprzez: realizację wyznaczonych przez Radę Nadzorczą celów strategicznych w zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku; prowadzenie działalności Banku zgodnie z zasadami określonymi w Polityce kredytowej; ustanowienie szczegółowych pełnomocnictw i limitów kredytowych dla pracowników uczestniczących w procesie kredytowym; zatwierdzanie wysokości wewnętrznych limitów koncentracji; uchwalenie wewnętrznych regulacji i procedur dotyczących zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku; podejmowanie decyzji kredytowych zastrzeżonych do jego kompetencji. Oprócz Rady Nadzorczej i Zarządu Banku w procesie zarządzania ryzykiem kredytowym główną rolę pełnią: 1) Prezes Zarządu, nadzorujący obszar ryzyka kredytowego, któremu podlega m.in. Zespół kontroli wewnętrznej i audytu; 2) Wiceprezes Zarządu ds. handlowych, nadzorujący działalność kredytową, któremu podlegają m.in.: Oddziały Banku; 3) Wiceprezes Zarządu ds. finansowo-księgowych, któremu podlegają m.in.: Zespół zarządzania ryzykami i analiz, Zespół rachunkowości i gospodarki własnej oraz Zespół sprawozdawczości i analiz ekonomicznych; 4) Komitet Zarządzania Ryzykami, jako organ opiniodawczo-decyzyjny w zakresie kształtowania polityki zarządzania aktywami i pasywami w Banku, który opiniuje m.in.: a) projekty wewnętrznych aktów prawnych dotyczących zarządzania ryzykiem kredytowym, 8

10 b) metody pomiaru i oceny oraz ustalania norm ostrożnościowych dla portfelowego ryzyka kredytowego, w zakresie: limitów branżowych, ryzyka związanego z koncentracją należności kredytowych, ryzyka związanego z produktami generującymi ryzyko kredytowe, ryzyka związanego ze stosowanymi zabezpieczeniami kredytów i pożyczek, tworzenia, rozwiązania i wykorzystania rezerwy na ryzyko ogólne, c) wysokość limitów wewnętrznych Banku z tytułu ryzyka kredytowego; 5) Komitet Kredytowy Banku, do kompetencji którego należy wydawanie opinii poprzedzających podjecie decyzji kredytowej lub decyzji dotyczącej należności trudnej przez Zarząd Banku lub upoważnione osoby, w sprawie: a) zawarcia w imieniu Banku transakcji kredytowej, b) przystąpienia lub organizowania przez Bank konsorcjum bankowego, c) zawarcia transakcji kredytowej z podmiotami lub osobami, o których mowa art. 79 ustawy Prawo bankowe, d) zawarcia innych transakcji obciążonych ryzykiem kredytowym, a wynikających z działalności Banku, w stosunku do których odrębne regulacje wprowadzają wymóg uzyskania opinii komitetu kredytowego, e) klasyfikacji ekspozycji kredytowych do poszczególnych kategorii ryzyka kredytowego na podstawie kryterium sytuacji ekonomiczno-finansowej, f) zmiany warunków transakcji kredytowych, w tym zawieszenia naliczania odsetek, zmiany terminu spłaty kapitału lub odsetek poza ostateczny termin spłaty, zmiany lub zwolnienia zabezpieczenia, umorzenie kapitału, odsetek oraz innych należności związanych z kredytem, g) ustalenia strategii wobec klienta, h) dokonywania odpisów aktywów z ewidencji bilansowej lub pozabilansowej oraz umorzenie należności, i) opiniowanie innych spraw związanych z działalnością kredytową Banku, w tym spraw dotyczących polityki kredytowej Banku; 6) Zespół analityków kredytowych odpowiedzialny za realizację zadań w obszarze ryzyka kredytowego, wyznaczonych w Regulaminie Organizacyjnym oraz zleconych przez władze Banku. Zespół analityków kredytowych w szczególności: a) odpowiada za poprawność oceny wniosków o udzielenie kredytów, pożyczek, gwarancji i innych transakcji obarczonych ryzykiem kredytowym, i weryfikacji analiz zdolności kredytowej oraz oceny zabezpieczeń i propozycji klasyfikacji, 9

11 b) współuczestniczy w wydawaniu opinii dotyczących transakcji kredytowych obciążonych ryzykiem kredytowym; c) współuczestniczy w tworzeniu regulacji wewnętrznych w zakresie ryzyka kredytowego; d) dokonuje analiz portfela kredytowego w terminach zgodnych z Instrukcją sporządzania informacji zarządczej ; 7) Dyrektorzy Oddziałów odpowiedzialni są za identyfikację ryzyka kredytobiorców ocenianych i monitorowanych w poszczególnych jednostkach organizacyjnych Banku, podejmowanie decyzji kredytowych zgodnych z otrzymanym pełnomocnictwem; 8) Zespół zarządzania ryzykami i analiz: a) dokonuje pomiaru i monitorowania ryzyk ponoszonych przez Bank, w tym ryzyka kredytowego, oraz b) przeprowadza analizy poprawności wyliczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych ryzyk, w tym prawidłowości wyliczenia kapitału regulacyjnego i kapitału wewnętrznego; 9) Zespół kontroli wewnętrznej i audytu: a) uczestniczy w opiniowaniu procedur regulujących proces zarządzania ryzykiem kredytowym, b) bada i ocenia adekwatność i skuteczność kontroli wewnętrznej w Banku w zakresie systemu zarządzania ryzykiem kredytowym, c) przeprowadza kontrolę procesu identyfikacji ryzyk Banku oraz oceny istotności ryzyka, d) analizuje metodyki i procesy zarządzania ryzykami Banku oraz ich zgodność z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi Banku, e) przeprowadza ocenę poprawności wyliczenia kapitału regulacyjnego oraz jakości procesu szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego, a także ocenę przeglądu i efektywności tych procesów w zakresie ryzyka kredytowego, f) formułuje rekomendacje zmierzające do likwidacji nieprawidłowości stwierdzonych w trakcie przeprowadzanych analiz, kontroli i przeglądów. 10

12 Struktura zarządzania ryzykiem kredytowym Rada Nadzorcza Komitet Kredytowy Wiceprezes Zarządu ds. handlowych Zarząd: Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu ds. finansowo księgowych Komitet Zarządzania Ryzykami Zespół Produktów bankowych i marketingu Oddziały Zespół kontroli wewnętrznej i audytu Zespół zarządzania ryzykami i analiz Samodzielne stanowisko windykacji Zespół analityków kredytowych Proces zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku obejmuje następujące etapy: identyfikację czynników ryzyka kredytowego; ocenę oraz ustalenie dopuszczalnych norm ryzyka kredytowego (limity); monitorowanie, pomiar i raportowanie ryzyka; wdrażanie technik redukcji ryzyka; zarządzanie ryzykiem rezydualnym; wyliczenie wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego; 11

13 kontrolę zarządzania ryzykiem kredytowym. Ryzyko kredytowe rozpatrywane jest w dwóch aspektach: ryzyka pojedynczej transakcji; ryzyka łącznego portfela kredytowego. Ryzyko pojedynczej transakcji zależy od wysokości możliwej straty (równej maksymalnej wartości ekspozycji kredytowej) i prawdopodobieństwa jej wystąpienia. Ryzyko łączne portfela kredytowego zależne jest od wysokości pojedynczych kredytów, prawdopodobieństwa ich niespłacenia i współzależności między poszczególnymi kredytami lub kredytobiorcami. Im mniejsza jest ta wzajemna zależność tym mniejsze jest ryzyko wystąpienia sytuacji, w której czynniki powodujące niespłacenie jednego kredytu będą również wpływały na niespłacenie innych, zwiększając w ten sposób łączne ryzyko kredytowe. Metodą zabezpieczenia się przed nadmiernym ryzykiem w działalności kredytowej jest prowadzone zarządzanie ryzykiem, zgodnie z obowiązującymi procedurami, zarówno w odniesieniu do pojedynczego kredytu, jak i łącznego zaangażowania kredytowego. Zarządzanie ryzykiem kredytowym w odniesieniu do łącznego zaangażowania kredytowego przeprowadzane jest za pomocą: 1) dywersyfikacji oraz monitorowania i raportowania ryzyka kredytowego z tytułu koncentracji, związanego ze zbyt dużym zaangażowaniem Banku, przede wszystkim: a) wobec pojedynczych podmiotów oraz podmiotów powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie, b) w ten sam sektor gospodarczy, c) wobec tego samego produktu, d) w ten sam rodzaj zabezpieczenia, 2) monitorowania i raportowania jakości portfela (badanie szkodowości kredytów w poszczególnych segmentach klientów, branżach, regionach itp.); 3) monitorowania i raportowania adekwatności dokonywanych odpisów i wielkości tworzonych rezerw na należności zagrożone w porównaniu do ich poziomu i wielkości wyniku finansowego; 4) analizy migracji ekspozycji pomiędzy poszczególnymi kategoriami ryzyka; 5) monitorowania ekspozycji zagrożonych, ich struktury, czynników ryzyka; 6) monitorowania kredytów udzielanych osobom wewnętrznym ; 7) przedsięwzięć organizacyjno-kadrowych, polegających w szczególności na: a) organizacji bezpiecznych systemów podejmowania decyzji kredytowych, b) prawidłowym przepływie informacji, c) odpowiednim doborze i szkoleniu kadr, d) nadzorze nad działalnością kredytową. 12

14 Zarządzanie ryzykiem kredytowym pojedynczej transakcji/kredytobiorcy Bank prowadzi poprzez: stosowanie metodyki oceny zdolności kredytowej, dostosowanej do profilu ryzyka kredytobiorcy, bieżący monitoring kredytowy wszystkich ekspozycji, przegląd ekspozycji kredytowych i tworzenie rezerw celowych, windykację i nadzór nad kredytami zagrożonymi, kontrolę procesu kredytowego w odniesieniu do transakcji zawartych z danym kredytobiorcą. Jako ekspozycję przeterminowaną, Bank uznaje każdą należność z tytułu kapitału lub odsetek nie spłaconą w terminie. Ekspozycjami zagrożonymi są należności poniżej standardu, wątpliwe i stracone zgodnie z kryteriami określonymi w Rozporządzeniu Ministra Finansów w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków z dnia r. (Dz.U. Nr 218, poz z późniejszymi zmianami). Bank przeprowadza klasyfikację należności i dokonuje podziału wszystkich należności i zobowiązań pozabilansowych na kategorie ryzyka: 1) należności normalne; 2) należności pod obserwacją; 3) należności zagrożone, w tym: poniżej standardu, wątpliwe i stracone, stosując dwa podstawowe, niezależne od siebie kryteria: 1) kryterium terminowości terminowość spłaty kapitału lub odsetek; 2) kryterium ekonomiczne badanie sytuacji ekonomiczno-finansowej dłużnika (kredytobiorcy, poręczyciela). Przeglądów oraz klasyfikacji ekspozycji kredytowych Bank dokonuje zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków z dnia r. (Dz.U. Nr 218, poz z późniejszymi zmianami). Bank tworzy rezerwy celowe oraz rezerwę na ryzyko ogólne. Rezerwy celowe tworzone są na ryzyko związane z działalnością Banku w odniesieniu do ekspozycji kredytowych zaklasyfikowanych do: kategorii "normalne" w zakresie ekspozycji kredytowych wynikających z pożyczek i kredytów detalicznych, kategorii "pod obserwacją", grupy "zagrożone" w tym do kategorii "poniżej standardu", "wątpliwe" lub stracone. Wysokość tworzonych rezerw związana jest bezpośrednio z kategorią ryzyka, do której została zaklasyfikowana ekspozycja oraz z jakością przyjętych zabezpieczeń prawnych ekspozycji. Na pokrycie ryzyka związanego z działalnością kredytową, Bank dokonuje odpisów na rezerwy celowe, tworzone w ścisłej korelacji z rozpoznanym ryzykiem tj. na pokrycie straty związanej z określonymi 13

15 należnościami lub ich grupami w oparciu o ocenę możliwości jej wystąpienia. Tabela nr 3. Stan i zmiany rezerw celowych (w zł). Kategorie naleŝności Stan na r. Zwiększenia rezerw Wykorzystanie rezerw Rozwiązanie rezerw Stan na r. Wymagany poziom rezerw NaleŜności normalne - sektor niefinansowy , ,53 0, , ,75 0,00 NaleŜności pod obserwacją , ,25 0, , , ,17 - sektor finansowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sektor niefinansowy , ,25 0, , , ,17 - sektor budŝetowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 NaleŜności poniŝej standardu , ,93 0, , , ,69 - sektor finansowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sektor niefinansowy , ,93 0, , , ,69 - sektor budŝetowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 NaleŜności wątpliwe , ,97 0, , , ,75 - sektor finansowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sektor niefinansowy , ,97 0, , , ,75 - sektor budŝetowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 NaleŜności stracone , , , , , ,33 - sektor finansowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sektor niefinansowy , , , , , ,33 - sektor budŝetowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezerwa na ryzyko ogólne tworzona jest zgodnie z art. 130 ustawy Prawo bankowe (Dz.U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665 z póź. zm.). Rezerwa tworzona jest w ciężar kosztów, na pokrycie niezidentyfikowanego ryzyka związanego z prowadzeniem działalności bankowej. Tworzenie i rozwiązywanie rezerwy dokonywane jest na podstawie oceny ryzyka, uwzględniającej w szczególności wielkość należności oraz udzielonych zobowiązań pozabilansowych. Tabela nr 4. Rezerwy na przyszłe zobowiązania według rodzaju zobowiązań (w zł). Wyszczególnienie Stan na r. Zwiększenia Zmniejszenia Stan na r. Zobowiązania pozabilansowe ,00 0, , ,00 Na ryzyko ogólne 0,00 0,00 0,00 0,00 Na koszty urlopów pracowniczych 0,00 0,00 0,00 0,00 Na koszty odpraw emerytalnych , ,00 0, ,00 Na koszty nagród jubileuszowych , , , ,00 Razem , , , ,00 14

16 Tabela nr 5. Należności Banku od sektora finansowego (w zł). Kategoria naleŝności r r. zł % zł % NaleŜności od sektora finansowego brutto , % , % NaleŜności normalne , % , % NaleŜności pod obserwacją NaleŜności poniŝej standardu NaleŜności wątpliwe NaleŜności stracone Rezerwy celowe na naleŝności 100 % 100 % w sytuacji pod obserwacją w sytuacji poniŝej standardu w sytuacji wątpliwej w sytuacji straconej NaleŜności od sektora finansowego netto (bez odsetek) ,83 X ,27 X Tabela nr 6. Należności Banku od sektora niefinansowego (w zł). Kategoria naleŝności r r. zł % zł % NaleŜności od sektora niefinansowego brutto , % , % NaleŜności normalne ,65 93 % ,94 92 % NaleŜności pod obserwacją ,88 2 % ,85 2% NaleŜności poniŝej standardu ,00 1 % ,94 2 % NaleŜności wątpliwe ,11 1 % ,00 1 % NaleŜności stracone ,01 3 % ,20 3 % Rezerwy celowe na naleŝności , % , % w sytuacji normalnej ,04 6 % ,75 6 % w sytuacji pod obserwacją ,32 1 % ,29 1 % w sytuacji poniŝej standardu ,69 3 % ,66 12 % w sytuacji wątpliwej ,77 17 % ,30 8 % w sytuacji straconej ,77 73 % ,59 73 % Prowizje , ,86 w sytuacji normalnej ,98 w sytuacji pod obserwacją 0,00 w sytuacji poniŝej standardu 1 651,54 w sytuacji wątpliwej ,61 w sytuacji straconej ,38 NaleŜności od sektora niefinansowego netto (bez odsetek) ,55 X ,48 X 15

17 Tabela nr 7. Należności Banku od sektora budżetowego (w zł). Kategoria naleŝności r r. zł % zł % NaleŜności od sektora budŝetowego brutto , % , % NaleŜności normalne , % , % NaleŜności pod obserwacją 0,00 0 % 0,00 0 % NaleŜności poniŝej standardu 0,00 0 % 0,00 0 % NaleŜności wątpliwe 0,00 0 % 0,00 0 % NaleŜności stracone 0,00 0 % 0,00 0 % Rezerwy celowe na naleŝności 0, % 0, % w sytuacji pod obserwacją 0,00 0 % 0,00 0 % w sytuacji poniŝej standardu 0,00 0 % 0,00 0 % w sytuacji wątpliwej 0,00 0 % 0,00 0 % w sytuacji straconej 0,00 0 % 0,00 0 % Prowizje 0,00 0 % 0,00 0 % w sytuacji pod obserwacją 0,00 0 % 0,00 0 % w sytuacji poniŝej standardu 0,00 0 % 0,00 0 % w sytuacji wątpliwej 0,00 0 % 0,00 0 % w sytuacji straconej 0,00 0 % 0,00 0 % NaleŜności od sektora budŝetowego netto (bez odsetek) ,49 X ,36 X Zarządzanie ryzykiem koncentracji zaangażowań. Bank zarządza ryzykiem koncentracji zaangażowań zarówno na poziomie jednostkowym, jak i całego portfela aktywów. Bank identyfikuje oraz monitoruje ryzyko kredytowe z tytułu koncentracji związane ze zbyt dużym zaangażowaniem Banku: wobec pojedynczych podmiotów oraz powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie; w ten sam sektor gospodarczy; wobec tego samego produktu; w ten sam rodzaj zabezpieczenia; W przypadku wykorzystania limitu na poziomie ustalonym przez Bank, podejmowane są działania w celu ograniczenia poziomu koncentracji zaangażowań. Bank uznaje, że ryzyko wynikające z koncentracji zaangażowań w procesie obliczania kapitału regulacyjnego potencjalnie nie jest w pełni zidentyfikowane i w konsekwencji może nie w pełni być pokryte wymogiem kapitałowym ustalonym w Filarze I. Zasady klasyfikacji ryzyk koncentracji zaangażowań pod względem istotności, Bank ustala w oparciu o 16

18 procedurę szacowania i oceny adekwatności poziomu kapitału wewnętrznego. Na dzień 31 grudnia 2008r. w Banku nie wystąpiła konieczność utworzenia wymogu kapitałowego z tytułu przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań. Tabela nr 8. Struktura zaangażowania kredytowego według segmentów branżowych na dzień r. (w zł) BRANŻA Udział branż w portfelu kredytowym Należności ogółem Rolnictwo, łowiectwo i leśnictwo 20,68% ,03 Rybołówstwo 0,00% 0,00 Górnictwo 0,00% 0,00 Przetwórstwo przemysłowe 11,76% ,05 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz, wodę 0,00% 0,00 Budownictwo 4,22% ,56 Handel hurtowy i detaliczny 15,90% ,68 Hotele i restauracje 0,07% ,31 Transport, gospodarka magazynowa i łączność 3,97% ,55 Pośrednictwo finansowe 0,13% ,92 Obsługa nieruchomości, wynajem i usługi związane z prowadzeniem działalności gospodarczej Administracja publiczna i obrona narodowa, obowiązkowe ubezpieczenia społeczne i powszechne ubezpieczenie zdrowotne 6,10% ,83 1,08% ,00 Edukacja 0,00% 0,00 Ochrona zdrowia i pomoc społeczna 0,24% ,92 Działalność usługowa komunalna, społeczna i indywidualna, pozostała Gospodarstwa domowe zatrudniające pracowników 0,36% ,30 0,00% 0,00 Organizacje i zespoły eksterytorialne 0,00% 0,00 Inne 0,00% 0,00 RAZEM ,15 Tabela nr 9. Struktura zaangażowania kredytowego Banku wobec 10 największych podmiotów na dzień r. Podmiot Udział % w portfelu kredytowym Podmiot A 3,62% Podmiot B 3,15% Podmiot C 2,68% Podmiot D 2,29% 17

19 Podmiot E 2,17% Podmiot F 1,87% Podmiot G 1,77% Podmiot H 1,55% Podmiot I 1,51% Podmiot J 1,47% Razem zaangażowanie bilansowe 22,08% i pozabilansowe podmiotów Zarządzanie ryzykiem kredytowym ekspozycji zabezpieczonych hipotecznie. W celu ograniczenia ryzyka kredytowego ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie Bank dokonuje jego pomiaru i oceny, analizując: 1) poziom zaangażowania Banku w ekspozycje kredytowe zabezpieczone hipotecznie, 2) jakość portfela kredytowego w grupie ekspozycji zabezpieczonych hipotecznie, 3) wartość ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w sytuacji zagrożonej, 4) wartość indywidualnie istotnych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie, 5) wartość indywidualnie istotnych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w sytuacji zagrożonej, 6) wskaźnik jakości indywidualnie istotnych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie, 7) stopień wykorzystania limitu koncentracji łącznego zaangażowania zabezpieczonego hipotekami na nieruchomościach mieszkalnych i komercyjnych, 8) wahania cen na rynku nieruchomości, prognozy kształtowania się rynkowych cen nieruchomości oraz ich wpływ na ryzyko kredytowe, 9) poziom wskaźnika LtV. Bank monitoruje zmiany zachodzące na rynku nieruchomości oraz weryfikuje wartość rynkową nieruchomości, stanowiących zabezpieczenie ekspozycji kredytowych. Weryfikacja i monitoring prowadzone są na podstawie dokumentów przedkładanych przez kredytobiorcę oraz informacji i danych gromadzonych bezpośrednio przez pracowników Banku, z wykorzystaniem m.in. bazy danych o nieruchomościach, zawartej w Systemie Analiz i Monitorowania Rynku Obrotu Nieruchomościami (AMRON). Bank identyfikuje ryzyko kredytowe, na jakie jest narażony na skutek zaangażowania w ekspozycje kredytowe zabezpieczone hipotecznie, dokonuje jego pomiaru oraz określa poziom tego ryzyka. Poziom akceptowanego przez Bank ryzyka kredytowego w zakresie ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie wyznaczony w danym momencie, dostarcza informacji o sytuacji finansowej Banku oraz o jego wrażliwości na zmiany rynkowe. 18

20 W Banku obowiązuje scentralizowany model zarządzania ryzykiem kredytowym ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie. W systemie zarządzania ryzykiem kredytowym ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie uczestniczą: 1) Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad systemem zarządzania ryzykiem w Banku, w tym systemem zarządzania ryzykiem ekspozycji zabezpieczonych hipotecznie, ocenia jego adekwatność i skuteczność, dokonuje okresowej oceny realizacji strategii zarządzania ryzykami w odniesieniu do zasad zarządzania ryzykiem oraz do polityki kredytowej. W tym celu Zarząd Banku okresowo, nie rzadziej niż raz w roku, przedkłada Radzie Nadzorczej syntetyczną informację na temat poziomu ryzyka ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie, na które narażony jest Bank, prawdopodobieństwa jego występowania, jego skutków i metod zarządzania tym ryzykiem; 2) Zarząd Banku odpowiada za opracowanie i wdrożenie strategii zarządzania ryzykami, w tym za zorganizowanie, wdrożenie i funkcjonowanie systemu zarządzania ryzykiem ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie oraz wprowadzanie, jeśli to konieczne, niezbędnych korekt w celu usprawnienia tego systemu. Zarząd Banku dokonuje oceny poprawności funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie nie rzadziej niż raz w roku; 3) Komitet Zarządzania Ryzykami opiniuje projekty strategii i polityk dotyczących zarządzania ryzykiem kredytowym, w tym ryzyka ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie, procedury pomiaru, raportowania i limitowania ryzyka i limitów koncentracji; 4) Zespół zarządzania ryzykami i analiz monitoruje i analizuje strukturę bilansu Banku w aspekcie ryzyk finansowych ponoszonych przez Bank, a w szczególności ryzyka: płynności, stopy procentowej, dokonuje pomiaru i kontroluje przestrzeganie norm ostrożnościowych przyjętych w Banku w zakresie tych ryzyk, opracowuje zasady zarządzania ryzykiem finansowym Banku, zarządza i monitoruje portfel ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie, gromadzi informacje o poziomie ryzyka kredytowego ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie, tworzy bazy danych oraz sporządza analizy tego ryzyka prezentowane członkom Komitetu Zarządzania Ryzykami oraz Zarządowi Banku; 5) Zespół kontroli wewnętrznej i autytu kontroluje sprawność działania systemu zarządzania ryzykiem oraz dokonuje regularnych przeglądów prawidłowości przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem, obowiązujących w Banku; 6) Zespół produktów bankowych i marketingu opracowuje i modyfikuje regulacje produktowe oraz dostosowuje plany sprzedażowe kredytów zabezpieczonych hipotecznie do poziomu ryzyka portfela tych ekspozycji; 19

Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej w Banku Spółdzielczym w Ropczycach.

Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej w Banku Spółdzielczym w Ropczycach. Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej w Banku Spółdzielczym w Ropczycach. System zarządzania w Banku Spółdzielczym w Ropczycach System zarządzania,

Bardziej szczegółowo

Raport z zakresu adekwatności kapitałowej Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Zabłudowie według stanu na dzień 31.12.

Raport z zakresu adekwatności kapitałowej Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Zabłudowie według stanu na dzień 31.12. Załącznik do Uchwały Nr 49/2014 Zarządu Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Zabłudowie z dnia 10.07.2014r. Raport z zakresu adekwatności kapitałowej Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w

Bardziej szczegółowo

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 23 kwietnia 2010r.

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 23 kwietnia 2010r. Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim podlegająca ujawnieniom (III filar) na dzień 31 grudnia 2009 r. Nowy Dwór Mazowiecki, 23 kwietnia 2010r. 0

Bardziej szczegółowo

Podstawowe składniki bilansu

Podstawowe składniki bilansu Załącznik nr 3 Informacja na temat profilu ryzyka Zestawienie wskaźników i dane liczbowe dotyczące ryzyka Wyszczególnienie Podstawowe składniki bilansu r. w tys. zł. w tys. zł. 1. Suma bilansowa 439168

Bardziej szczegółowo

INFORMACJE PODLEGAJĄCE UPOWSZECHNIENIU, W TYM INFORMACJE W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ EFIX DOM MALERSKI S.A. WSTĘP

INFORMACJE PODLEGAJĄCE UPOWSZECHNIENIU, W TYM INFORMACJE W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ EFIX DOM MALERSKI S.A. WSTĘP INFORMACJE PODLEGAJĄCE UPOWSZECHNIENIU, W TYM INFORMACJE W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ EFIX DOM MALERSKI S.A. WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2011 ROKU I. WSTĘP 1. EFIX DOM MAKLERSKI S.A., z siedzibą

Bardziej szczegółowo

Załącznik nr 3 Informacja na temat profilu ryzyka. Zestawienie wskaźników i dane liczbowe dotyczące ryzyka. w tys. zł.

Załącznik nr 3 Informacja na temat profilu ryzyka. Zestawienie wskaźników i dane liczbowe dotyczące ryzyka. w tys. zł. Załącznik nr 3 Informacja na temat profilu ryzyka Lp. Zestawienie wskaźników i dane liczbowe dotyczące ryzyka Wyszczególnienie Podstawowe składniki bilansu 1. Suma bilansowa 414 598 2. Fundusze własne

Bardziej szczegółowo

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 22 kwietnia 2011 r.

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 22 kwietnia 2011 r. Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim Nowy Dwór Mazowiecki, 22 kwietnia 2011 r. 0 SPIS TREŚCI 1. Wprowadzenie 2 1.1 Informacje ogólne o Banku 2 1.2

Bardziej szczegółowo

Informacja o strategii i celach zarządzania ryzykiem

Informacja o strategii i celach zarządzania ryzykiem Załącznik nr 1 Informacja o strategii i celach zarządzania ryzykiem 1) Strategia i procesy zarządzania rodzajami ryzyka. Podejmowanie ryzyka zmusza Bank do koncentrowania uwagi na powstających zagrożeniach,

Bardziej szczegółowo

BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach

BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach Załącznik Nr 1 do Uchwały Zarządu nr 1/V/2013 z dnia 10.05.2013 r. BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach I N F O R M A C J A w zakresie adekwatności kapitałowej na dzień 31.12.2012 (Filar III) Łosice, maj 2013

Bardziej szczegółowo

Informacja Banku Spółdzielczego w Chojnowie

Informacja Banku Spółdzielczego w Chojnowie BANK SPÓŁDZIELCZY W CHOJNOWIE Grupa BPS Informacja Banku Spółdzielczego w Chojnowie wynikająca z art. 111a ustawy Prawo Bankowe według stanu na dzień 31.12.2016 r. 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

Okres sprawozdawczy oznacza okres od 7 stycznia 2010 roku do 31 grudnia 2010 roku objęty ww. sprawozdaniem finansowym.

Okres sprawozdawczy oznacza okres od 7 stycznia 2010 roku do 31 grudnia 2010 roku objęty ww. sprawozdaniem finansowym. Informacja w zakresie adekwatności kapitałowej Domu Maklerskiego ALFA Zarządzanie Aktywami S.A. (dalej: DM ALFA lub Dom Maklerski ). Stan na 31 grudnia 2010 roku na podstawie zbadanego przez biegłego rewidenta

Bardziej szczegółowo

Polityka Informacyjna Banku Spółdzielczego w OZORKOWIE

Polityka Informacyjna Banku Spółdzielczego w OZORKOWIE Załącznik do Uchwały Nr 09/01/2012 Zarządu Banku Spółdzielczego w Ozorkowie z dnia 28.02. 2012 r. Polityka Informacyjna Banku Spółdzielczego w OZORKOWIE 2012 1. 1. Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

POLITYKA INFORMACYJNA

POLITYKA INFORMACYJNA Załącznik do Uchwały nr 24/2015 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Nieliszu z/s w Stawie Noakowskim z dnia 30.12.2015 r. I zmiana Uchwała nr 6/2017 z dnia 20.04.2017r. Bank Spółdzielczy w Nieliszu

Bardziej szczegółowo

POLITYKA INFORMACYJNA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ

POLITYKA INFORMACYJNA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ Załącznik nr 1 do Uchwały Zarządu nr 5/2014 Banku Spółdzielczego we Mstowie z dnia 29.01.2014r. Zatw. Uchwałą RN nr 3/2014 z dn. 30.01.2014 Tekst jednolity uwzględniający wprowadzone zmiany: 1) Uchwałą

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA W GIŻYCKU

INFORMACJA W GIŻYCKU INFORMACJA MAZURSKIEGO BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W GIŻYCKU wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2018r. Spis treści 1. Informacja o działalności Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Giżycku

Bardziej szczegółowo

POLITYKA INFORMACYJNA SPÓŁDZIELCZEGO BANKU POWIATOWEGO W PIASKACH

POLITYKA INFORMACYJNA SPÓŁDZIELCZEGO BANKU POWIATOWEGO W PIASKACH Załącznik do Uchwały Nr 1/45/2015 Zarządu Spółdzielczego Banku Powiatowego w Piaskach z dnia 11.12.2015. POLITYKA INFORMACYJNA SPÓŁDZIELCZEGO BANKU POWIATOWEGO W PIASKACH grudzień, 2015r. Spis treści I.

Bardziej szczegółowo

INFORMACJE DOTYCZĄCE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ ORAZ POLITYKI ZMIENNYCH SKŁADNIKÓW WYNAGRODZEŃ W MILLENNIUM DOMU MAKLERSKIM S.A.

INFORMACJE DOTYCZĄCE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ ORAZ POLITYKI ZMIENNYCH SKŁADNIKÓW WYNAGRODZEŃ W MILLENNIUM DOMU MAKLERSKIM S.A. INFORMACJE DOTYCZĄCE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ ORAZ POLITYKI ZMIENNYCH SKŁADNIKÓW WYNAGRODZEŃ W MILLENNIUM DOMU MAKLERSKIM S.A. (stan na dzień 31 grudnia 2013 r.) SPIS TREŚCI I. WPROWADZENIE... 3 II. KAPITAŁY

Bardziej szczegółowo

I N F O R M A C J A. w zakresie adekwatności kapitałowej na dzień (Filar III) BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach

I N F O R M A C J A. w zakresie adekwatności kapitałowej na dzień (Filar III) BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach Załącznik Nr 1 do Uchwały Zarządu nr 37/2011 z dnia 4.07.2011 r. BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach I N F O R M A C J A w zakresie adekwatności kapitałowej na dzień 31.12.2010 (Filar III) Łosice, CZERWIEC 2011

Bardziej szczegółowo

Opis procesów zawierają Instrukcje zarządzania poszczególnymi ww. ryzykami.

Opis procesów zawierają Instrukcje zarządzania poszczególnymi ww. ryzykami. Informacje podlegające ujawnieniu z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Szumowie według stanu na dzień 31.12.214 roku I. Informacje ogólne: 1. Bank Spółdzielczy w Szumowie,

Bardziej szczegółowo

Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej HSBC Bank Polska SA na 31 grudnia 2009 r. Warszawa, 31 sierpnia 2010 r.

Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej HSBC Bank Polska SA na 31 grudnia 2009 r. Warszawa, 31 sierpnia 2010 r. Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej HSBC Bank Polska SA na 31 grudnia 2009 r. Warszawa, 31 sierpnia 2010 r. Spis treści 1. Wstęp............................ 3 2. Fundusze własne...................

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W SZCZYTNIE

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W SZCZYTNIE INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W SZCZYTNIE wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2016 roku Spis treści 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Szczytnie poza terytorium

Bardziej szczegółowo

Strategia identyfikacji, pomiaru, monitorowania i kontroli ryzyka w Domu Maklerskim Capital Partners SA

Strategia identyfikacji, pomiaru, monitorowania i kontroli ryzyka w Domu Maklerskim Capital Partners SA Strategia identyfikacji, pomiaru, monitorowania i kontroli ryzyka zatwierdzona przez Zarząd dnia 14 czerwca 2010 roku zmieniona przez Zarząd dnia 28 października 2010r. (Uchwała nr 3/X/2010) Tekst jednolity

Bardziej szczegółowo

Informacje podlegające ujawnieniu z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Szumowie według stanu na dzień 31.12.

Informacje podlegające ujawnieniu z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Szumowie według stanu na dzień 31.12. Informacje podlegające ujawnieniu z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Szumowie według stanu na dzień 312.212 roku I. Informacje ogólne: Bank Spółdzielczy w Szumowie, zwany

Bardziej szczegółowo

I N F O R M A C J A. w zakresie adekwatności kapitałowej na dzień (Filar III) BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach

I N F O R M A C J A. w zakresie adekwatności kapitałowej na dzień (Filar III) BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach Załącznik Nr 1 do Uchwały Zarządu nr 45/2010 z dnia 21.05.2010 r. BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach I N F O R M A C J A w zakresie adekwatności kapitałowej na dzień 31.12.2009 (Filar III) Łosice, maj 2010 I.

Bardziej szczegółowo

Polityka zarządzania ryzykiem stopy procentowej w Banku Spółdzielczym w Końskich

Polityka zarządzania ryzykiem stopy procentowej w Banku Spółdzielczym w Końskich Załącznik do Uchwały Zarządu Nr 11/IV/14 z dnia 20 lutego 2014r. Załącznik do Uchwały Rady Nadzorczej Nr 9/I/14 z dnia 21 lutego 2014r. Polityka zarządzania ryzykiem stopy procentowej w Banku Spółdzielczym

Bardziej szczegółowo

Informacja Banku Spółdzielczego Pałuki w Żninie. wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe

Informacja Banku Spółdzielczego Pałuki w Żninie. wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Informacja Banku Spółdzielczego Pałuki w Żninie wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe I. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego Pałuki w Żninie poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej,

Bardziej szczegółowo

Bank Spółdzielczy w Jaworznie

Bank Spółdzielczy w Jaworznie Bank Spółdzielczy w Jaworznie Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Jaworznie podlegająca ujawnieniom na dzień 31.12.2013 roku Jaworzno, dnia 26 czerwca 2014 roku SPIS TREŚCI

Bardziej szczegółowo

Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka

Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka Załącznik nr 2 Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka 1. Profil ryzyka Banku Profil ryzyka Banku determinowany jest przez wskaźniki określające

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W WĘGIERSKIEJ GÓRCE

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W WĘGIERSKIEJ GÓRCE Załącznik do Uchwały nr 35/16 Zarządu Banku Spółdzielczego w Węgierskiej Górce z dnia 05.07.2016r. INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W WĘGIERSKIEJ GÓRCE wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe według

Bardziej szczegółowo

Spółdzielczy Bank Ogrodniczy w Warszawie

Spółdzielczy Bank Ogrodniczy w Warszawie Spółdzielczy Bank Ogrodniczy w Warszawie Informacje o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczące adekwatności kapitałowej oraz pozostałych obszarów podlegających ogłaszaniu w Spółdzielczym Banku Ogrodniczym

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA W GIŻYCKU

INFORMACJA W GIŻYCKU INFORMACJA MAZURSKIEGO BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W GIŻYCKU wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2015r. Spis treści 1. Informacja o działalności Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Giżycku

Bardziej szczegółowo

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 23 kwietnia 2012 r.

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 23 kwietnia 2012 r. Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim podlegająca ujawnieniom (III filar) na dzień 31 grudnia 2011 r. Nowy Dwór Mazowiecki, 23 kwietnia 2012 r. SPIS

Bardziej szczegółowo

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 29 kwietnia 2013 r.

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 29 kwietnia 2013 r. Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim podlegająca ogłaszaniu (III filar) na dzień 31 grudnia 2012 r. Nowy Dwór Mazowiecki, 29 kwietnia 2013 r. SPIS

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W STRZYŻOWIE

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W STRZYŻOWIE Załącznik nr 1 INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W STRZYŻOWIE wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2016 roku Spis treści 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Strzyżowie

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W ŁAŃCUCIE

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W ŁAŃCUCIE INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W ŁAŃCUCIE wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2015 roku SPIS TREŚCI 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Łańcucie poza terytorium

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W WĘGIERSKIEJ GÓRCE

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W WĘGIERSKIEJ GÓRCE Załącznik do Uchwały nr 33/18 Zarządu Banku Spółdzielczego w Węgierskiej Górce z dnia 29.06.2018r. INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W WĘGIERSKIEJ GÓRCE wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe według

Bardziej szczegółowo

1.Jakość i kryteria doboru informacji podlegających ujawnieniu

1.Jakość i kryteria doboru informacji podlegających ujawnieniu POLITYKA INFORMACYJNA Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej im.królowej Jadwigi 1 Cel polityki Celem niniejszej polityki jest ustalenie szczególowych reguł dotyczacych : zakresu,częstotliwości,

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W BIAŁEJ PODLASKIEJ

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W BIAŁEJ PODLASKIEJ INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W BIAŁEJ PODLASKIEJ wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2017 roku Spis treści 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Białej Podlaskiej

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie finansowe Polskiego Banku Spółdzielczego w Ciechanowie za I półrocze 2017 roku

Sprawozdanie finansowe Polskiego Banku Spółdzielczego w Ciechanowie za I półrocze 2017 roku Sprawozdanie finansowe Polskiego Banku Spółdzielczego w Ciechanowie za I półrocze 2017 roku 1 Zmiany w polityce rachunkowości Od dnia 1 stycznia 2017r. weszła w życie zmiana ustawy z dnia 29 września 1994r.

Bardziej szczegółowo

Polityka Informacyjna Banku Spółdzielczego Ziemi Łęczyckiej w Łęczycy dotycząca adekwatności kapitałowej

Polityka Informacyjna Banku Spółdzielczego Ziemi Łęczyckiej w Łęczycy dotycząca adekwatności kapitałowej Załącznik do Uchwały Nr 54/2009r. Zarządu z dnia 10.12.2009 r. zatwierdzony Uchwałą Nr 22/2009r. Rady Nadzorczej z dnia 10.12.2009 r. oraz wprowadzonymi zmianami: 1. Uchwałą Zarządu Nr 41/2010 z 15 grudnia

Bardziej szczegółowo

Załącznik do Uchwały Zarządu Nr 26/2019 z dnia r. oraz Rady Nadzorczej nr 153/2019 z dnia r.

Załącznik do Uchwały Zarządu Nr 26/2019 z dnia r. oraz Rady Nadzorczej nr 153/2019 z dnia r. Załącznik do Uchwały Zarządu Nr 26/2019 z dnia 22.03.2019r. oraz Rady Nadzorczej nr 153/2019 z dnia 01.04.2019r. Polityka w zakresie informacji o charakterze jakościowym i ilościowym podlegających ujawnieniu

Bardziej szczegółowo

Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka

Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka Załącznik nr 2 Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka 1. Profil ryzyka Banku Profil ryzyka Banku determinowany jest przez wskaźniki określające

Bardziej szczegółowo

Informacja z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału (Filar III) Banku Spółdzielczego w Gąsocinie wg stanu na 31.12.2012r.

Informacja z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału (Filar III) Banku Spółdzielczego w Gąsocinie wg stanu na 31.12.2012r. Informacja z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału (Filar III) Banku Spółdzielczego w Gąsocinie wg stanu na 31.12.212r. Dokument ten został opracowany zgodnie z postanowieniami Uchwały 385/28 Komisji

Bardziej szczegółowo

Nowy Dwór Mazowiecki, kwiecień 2015 r.

Nowy Dwór Mazowiecki, kwiecień 2015 r. Załącznik do Uchwały Nr 41/2015 Zarządu Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim z dnia 14 kwietnia 2015 r. Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim

Bardziej szczegółowo

Informacje z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Starachowicach według stanu na dzień 31.12.2011 roku

Informacje z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Starachowicach według stanu na dzień 31.12.2011 roku Załącznik nr 14 do protokołu Zarządu Banku nr 12/212 z dnia 13.6.212 r. Informacje z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Starachowicach według stanu na dzień 31.12.211 roku

Bardziej szczegółowo

Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka

Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka Załącznik nr 2 Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka 1. Profil ryzyka Banku Profil ryzyka Banku determinowany jest przez wskaźniki określające

Bardziej szczegółowo

Bezpieczeństwo biznesu - Wykład 8

Bezpieczeństwo biznesu - Wykład 8 Wykład 8. Ryzyko bankowe Pojęcie ryzyka bankowego i jego rodzaje. Ryzyko zagrożenie nieosiągniecia zamierzonych celów Przyczyny wzrostu ryzyka w działalności bankowej. Gospodarcze : wzrost, inflacja, budżet,

Bardziej szczegółowo

Bank Spółdzielczy w Głogówku

Bank Spółdzielczy w Głogówku Bank Spółdzielczy w Głogówku Grupa BPS Załącznik do Uchwały Nr 130/2015/Z Zarządu Banku Spółdzielczego w Głogówku z dnia 18.12.2015r. Zatwierdzona Uchwałą Nr 35/2015/RN Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku

wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku BANKSPÓŁDZIELCZY wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień 31.12.2011 roku Niedrzwica Duża, 2012 ` 1. Rozmiar działalności banku spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

INFORMACJE DOTYCZĄCE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ W MILLENNIUM DOMU MAKLERSKIM S.A. (stan na dzień 31 grudnia 2012 r.)

INFORMACJE DOTYCZĄCE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ W MILLENNIUM DOMU MAKLERSKIM S.A. (stan na dzień 31 grudnia 2012 r.) INFORMACJE DOTYCZĄCE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ W MILLENNIUM DOMU MAKLERSKIM S.A. (stan na dzień 31 grudnia 2012 r.) SPIS TREŚCI I. WPROWADZENIE... 3 II. KAPITAŁY NADZOROWANE... 4 III. WYMOGI KAPITAŁOWE...

Bardziej szczegółowo

Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku

Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień 31.12.211 roku Niedrzwica Duża, 212 ` 1. Rozmiar działalności Banku Spółdzielczego mierzony wartością sumy bilansowej,

Bardziej szczegółowo

wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku

wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku BANKSPÓŁDZIELCZY wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień 31.12.2012 roku Niedrzwica Duża, 2013 ` 1. Rozmiar działalności Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

Polityka Informacyjna Banku Spółdzielczego w Andrespolu

Polityka Informacyjna Banku Spółdzielczego w Andrespolu Polityka Informacyjna Banku Spółdzielczego w Andrespolu wrzesień 2013 Załącznik Nr 1 do Uchwały Zarządu Nr 37.3/2013 z dnia 30.09.2013 r. Załącznik do Uchwały Rady Nadzorczej Nr 23/2013 z dnia 28.10.2013

Bardziej szczegółowo

Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego w Błażowej Błażowa, 2017 r.

Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego w Błażowej Błażowa, 2017 r. Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 44/5/2016 Zarządu Banku Spółdzielczego w Błażowej z dnia 29.12.2016 r. Załącznik do Uchwały Nr 6/4/2016 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Błażowej z dnia 29.12.2016 r.

Bardziej szczegółowo

Instrukcja sporządzania i ujawniania informacji w Banku Spółdzielczym w Legnicy

Instrukcja sporządzania i ujawniania informacji w Banku Spółdzielczym w Legnicy Załącznik Nr 1 do Polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Legnicy Instrukcja sporządzania i ujawniania informacji w Banku Spółdzielczym w Legnicy 1 SPIS TREŚCI 1. Postanowienia ogólne 3 2. Zasady

Bardziej szczegółowo

Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej podlegająca ujawnianiu na podstawie polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Wojsławicach

Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej podlegająca ujawnianiu na podstawie polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Wojsławicach Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej podlegająca ujawnianiu na podstawie polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Wojsławicach według stanu na dzień 31.12.2016 roku I. Informacje ogólne:

Bardziej szczegółowo

Informacja o działalności Banku Millennium w roku 2004

Informacja o działalności Banku Millennium w roku 2004 INFORMACJA PRASOWA strona: 1 Warszawa, 20 stycznia 2005 Informacja o działalności Banku Millennium w roku 20 Warszawa, 20.01.2005 Zarząd Banku Millennium informuje, iż w roku 20 (od 1 stycznia do 31 grudnia

Bardziej szczegółowo

Polityka informacyjna

Polityka informacyjna Załącznik do Uchwały nr 300/40/2018 Zarządu MBS Łomianki z dnia 21.06.2018 r. Załącznik do Uchwały nr 62/2018 Rady Nadzorczej z dnia 26.06.2018 r. Mazowiecki Bank Spółdzielczy w Łomiankach Polityka informacyjna

Bardziej szczegółowo

Informacja Banku Spółdzielczego w Proszowicach wynikająca z art. 111, 111a i 111b ustawy Prawo bankowe (stan na dzień r.

Informacja Banku Spółdzielczego w Proszowicach wynikająca z art. 111, 111a i 111b ustawy Prawo bankowe (stan na dzień r. Informacja Banku Spółdzielczego w Proszowicach wynikająca z art. 111, 111a i 111b ustawy Prawo bankowe (stan na dzień 31.12.2017r.) 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Proszowicach poza

Bardziej szczegółowo

BANK SPÓŁDZIELCZY W GŁOGOWIE POLITYKA INFORMACYJNA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W GŁOGOWIE

BANK SPÓŁDZIELCZY W GŁOGOWIE POLITYKA INFORMACYJNA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W GŁOGOWIE Załącznik nr 1 do Uchwały... Zarządu Banku Spółdzielczego w Głogowie z dnia. Załącznik nr 1 do Uchwały Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Głogowie z dnia BANK SPÓŁDZIELCZY W GŁOGOWIE POLITYKA INFORMACYJNA

Bardziej szczegółowo

Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka

Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka Załącznik nr 2 Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka 1. Profil ryzyka Banku Profil ryzyka Banku determinowany jest przez wskaźniki określające

Bardziej szczegółowo

Polityka zarządzania ryzykiem płynności w Banku Spółdzielczym w Wąsewie na 2015 rok

Polityka zarządzania ryzykiem płynności w Banku Spółdzielczym w Wąsewie na 2015 rok Załącznik Nr 2 do Uchwały Zarządu Nr 105/2014 z dnia 11.12.2014r. Załącznik do Uchwały Rady Nadzorczej Nr 45/2014 z dnia 22.12.2014 r. Polityka zarządzania ryzykiem płynności w Banku Spółdzielczym w Wąsewie

Bardziej szczegółowo

1) ryzyko kredytowe, w tym ryzyko koncentracji, 2) ryzyko płynności, 3) ryzyko stopy procentowej, 4) ryzyko operacyjne, 5) ryzyko braku zgodności.

1) ryzyko kredytowe, w tym ryzyko koncentracji, 2) ryzyko płynności, 3) ryzyko stopy procentowej, 4) ryzyko operacyjne, 5) ryzyko braku zgodności. Informacje podlegające ujawnieniu z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Szumowie według stanu na dzień 31213 roku I. Informacje ogólne: Bank Spółdzielczy w Szumowie, zwany

Bardziej szczegółowo

Informacja Banku Spółdzielczego w Proszowicach wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe (stan na dzień r.)

Informacja Banku Spółdzielczego w Proszowicach wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe (stan na dzień r.) Informacja Banku Spółdzielczego w Proszowicach wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe (stan na dzień 31.12.2015r.) 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Proszowicach poza terytorium

Bardziej szczegółowo

BANK SPÓŁDZIELCZY W KOSZĘCINIE. POLITYKA INFORMACYJNA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO w KOSZĘCINIE

BANK SPÓŁDZIELCZY W KOSZĘCINIE. POLITYKA INFORMACYJNA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO w KOSZĘCINIE BANK SPÓŁDZIELCZY W KOSZĘCINIE Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 1/18/2017 Zarządu Banku Spółdzielczego w Koszęcinie z dnia 11 grudnia 2017r. Załącznik do Uchwały Nr 6/5/2017 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

Traci moc: Uchwała Zarządu Nr 04/07/10 z dn r Uchwała Rady Nadzorczej nr 03/07/10 z dn r

Traci moc: Uchwała Zarządu Nr 04/07/10 z dn r Uchwała Rady Nadzorczej nr 03/07/10 z dn r Załącznik do Uchwały Nr 07/07/13 Zarządu Banku Spółdzielczego w Ozorkowie z dnia r. 23.07.2013r Uchwała Rady Nadzorczej nr 09/07/2013 z dnia 31.07.2013r Traci moc: Uchwała Zarządu Nr 04/07/10 z dn. 29.07.2010

Bardziej szczegółowo

wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku

wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku BANKSPÓŁDZIELCZY wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień 31.12.2013 roku Niedrzwica Duża, 2014 ` 1. Rozmiar działalności Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ RBS BANK (POLSKA) S.A. ZA ROK 2011

INFORMACJA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ RBS BANK (POLSKA) S.A. ZA ROK 2011 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 40/2012 Zarządu RBS Bank (Polska) S.A. z dnia 1 sierpnia 2012 roku INFORMACJA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ RBS BANK (POLSKA) S.A. ZA ROK 2011 Dane według stanu na 31

Bardziej szczegółowo

1. Postanowienia ogólne

1. Postanowienia ogólne Załącznik do Uchwały Zarządu Nr 9/IV/14 dnia 20 lutego2014r. Załącznik do Uchwały Rady Nadzorczej 10/I/14 z dnia 21 lutego 2014r. Polityka zarządzania ryzykiem walutowym w Banku Spółdzielczym w Końskich

Bardziej szczegółowo

Polityka ujawnień Mercedes-Benz Bank Polska S.A. Przyjęta na posiedzeniu Zarządu w dniu 21 czerwca 2016 roku załącznik do Uchwały 34/2016

Polityka ujawnień Mercedes-Benz Bank Polska S.A. Przyjęta na posiedzeniu Zarządu w dniu 21 czerwca 2016 roku załącznik do Uchwały 34/2016 ujawnień 1/6 ujawnień Spis treści A. Ustalenia ogólne... 1 B. Zakres ogłaszanych przez Bank informacji... 2 C. Zasady i terminy udzielania odpowiedzi udziałowcom oraz klientom... 5 D. Częstotliwość ogłaszania

Bardziej szczegółowo

MAZOWIECKI BANK SPÓŁDZIELCZY W ŁOMIANKACH

MAZOWIECKI BANK SPÓŁDZIELCZY W ŁOMIANKACH Załącznik do Uchwały nr 226/26/2017 Zarządu MBS Łomianki z dnia 05.05.2017 Załącznik do Uchwały nr 35/2017 Rady Nadzorczej z dnia 15.05.2017 r. MAZOWIECKI BANK SPÓŁDZIELCZY W ŁOMIANKACH POLITYKA INFORMACYJNA

Bardziej szczegółowo

POLITYKA INFORMACYJNA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ ORAZ ZAKRESU INFORMACJI PODLEGAJĄCYCH OGŁASZANIU BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W BARCINIE

POLITYKA INFORMACYJNA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ ORAZ ZAKRESU INFORMACJI PODLEGAJĄCYCH OGŁASZANIU BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W BARCINIE Załącznik nr do Uchwały Nr 98/Z/2014 Zarządu Banku Spółdzielczego w Barcinie z dnia 29 grudnia 2014 r. Bank Spółdzielczy w Barcinie POLITYKA INFORMACYJNA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ ORAZ ZAKRESU

Bardziej szczegółowo

Zestawienie zakresu informacji podlegających ujawnieniom wraz z przypisaniem komórek odpowiedzialnych za ich przygotowanie

Zestawienie zakresu informacji podlegających ujawnieniom wraz z przypisaniem komórek odpowiedzialnych za ich przygotowanie Załącznik nr 2 do Polityki informacyjnej Spółdzielczego w Świerklańcu Zestawienie zakresu informacji podlegających ujawnieniom wraz z przypisaniem komórek odpowiedzialnych za ich przygotowanie Nr Zagadnienie

Bardziej szczegółowo

Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Domu Maklerskiego Banku BPS S.A. na dzień 31 grudnia 2010 r.

Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Domu Maklerskiego Banku BPS S.A. na dzień 31 grudnia 2010 r. I. Wstęp Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Domu Maklerskiego Banku BPS S.A. na dzień 31 grudnia 2010 r. Niniejsza Informacja dotyczącą adekwatności kapitałowej Domu Maklerskiego Banku BPS S.A.

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W PIASECZNIE według stanu na dzień 31 grudnia 2010 roku

INFORMACJA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W PIASECZNIE według stanu na dzień 31 grudnia 2010 roku INFORMACJA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W PIASECZNIE według stanu na dzień 31 grudnia 2010 roku Piaseczno, 2011 rok 1 Spis treści Wprowadzenie... 3 I. Informacja o Banku... 3

Bardziej szczegółowo

Informacje z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Skaryszewie według stanu na dzień 31.12.2012 roku

Informacje z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Skaryszewie według stanu na dzień 31.12.2012 roku Informacje z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Skaryszewie według stanu na dzień 31.12.2012 roku I. Informacje ogólne: 1. Bank Spółdzielczy w Skaryszewie, zwany dalej Bankiem,

Bardziej szczegółowo

OGÓLNA STRATEGIA ZARZĄDZANIA RYZYKAMI

OGÓLNA STRATEGIA ZARZĄDZANIA RYZYKAMI Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 91/2011 Zarządu Powiatowego Banku Spółdzielczego w Sokołowie Podlaskim z dnia 14 grudnia 2011 r. Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 17/2011 Rady Nadzorczej Powiatowego Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W NIEMCACH

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W NIEMCACH Załącznik do Uchwały Nr 82/2016 Zarządu BS z dnia 09.08.2016r. INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W NIEMCACH wynikająca z art. 111 a ustawy Prawo bankowe 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 14 kwietnia 2014 r.

Informacja. Nowy Dwór Mazowiecki, 14 kwietnia 2014 r. Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Nowym Dworze Mazowieckim podlegająca ogłaszaniu (III filar) na dzień 31 grudnia 2013 r. Nowy Dwór Mazowiecki, 14 kwietnia 2014 r. Spis

Bardziej szczegółowo

Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego w Błażowej

Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego w Błażowej Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 44/5/2016 Zarządu Banku Spółdzielczego w Błażowej z dnia 29.12.2016 r. Załącznik do Uchwały Nr 6/4/2016 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Błażowej z dnia 29.12.2016 r.

Bardziej szczegółowo

POLITYKA INFORMACYJNA

POLITYKA INFORMACYJNA Załącznik do Uchwały nr 17/2013 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Nieliszu z/s w Stawie Noakowskim z dnia 20.06.2013 r. I zmiana uchwała Rady Nadzorczej nr 27/2014 z dnia 30.12.2014r. Bank Spółdzielczy

Bardziej szczegółowo

Informacja Banku Spółdzielczego Pałuki w Żninie wynikająca z art. 111 a ustawy Prawo bankowe

Informacja Banku Spółdzielczego Pałuki w Żninie wynikająca z art. 111 a ustawy Prawo bankowe Załącznik do Informacji z zakresu profilu ryzyka, funduszy własnych wymogów kapitałowych, polityki w zakresie wynagrodzeń i innych informacji Banku Spółdzielczego Pałuki w Żninie wg stanu na dzień 31.12.2016

Bardziej szczegółowo

Polityka zarządzania ryzykiem ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w Banku Spółdzielczym w Wąsewie

Polityka zarządzania ryzykiem ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w Banku Spółdzielczym w Wąsewie Załącznik nr 2 do Uchwały Zarządu nr 18/2017 z dnia 31.03.2017 r. Załącznik nr 2 do Uchwały Rady Nadzorczej nr 21/2017 z dnia 27.04.2017 r. Polityka zarządzania ryzykiem ekspozycji kredytowych zabezpieczonych

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W BIAŁEJ PODLASKIEJ

INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W BIAŁEJ PODLASKIEJ INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W BIAŁEJ PODLASKIEJ wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2015 roku Spis treści Spis treści... 2 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

Polityka kapitałowa w Banku Spółdzielczym w Wąsewie na 2015 rok

Polityka kapitałowa w Banku Spółdzielczym w Wąsewie na 2015 rok Załącznik Nr 6 do Uchwały Zarządu Nr 105/2014 z dnia 11.12.2014r. Załącznik do Uchwały Rady Nadzorczej Nr 45/2014 z dnia 22.12.2014 r. Polityka kapitałowa w Banku Spółdzielczym w Wąsewie na 2015 rok opracowała:

Bardziej szczegółowo

Polityka Informacyjna Domu Inwestycyjnego Investors S.A. w zakresie adekwatności kapitałowej

Polityka Informacyjna Domu Inwestycyjnego Investors S.A. w zakresie adekwatności kapitałowej Polityka Informacyjna Domu Inwestycyjnego Investors S.A. w zakresie adekwatności kapitałowej Warszawa, dnia 21 grudnia 2011 roku 1 Data powstania: Data zatwierdzenia: Data wejścia w życie: Właściciel:

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 21 czerwca 2013 r. Poz. 15 OBWIESZCZENIE KOMISJI NADZORU FINANSOWEGO. z dnia 21 czerwca 2013 r.

Warszawa, dnia 21 czerwca 2013 r. Poz. 15 OBWIESZCZENIE KOMISJI NADZORU FINANSOWEGO. z dnia 21 czerwca 2013 r. DZIENNIK URZĘDOWY Warszawa, dnia 21 czerwca 2013 r. Poz. 15 OBWIESZCZENIE z dnia 21 czerwca 2013 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu uchwały Nr 384/2008 Komisji Nadzoru Finansowego w sprawie wymagań

Bardziej szczegółowo

Instrukcja sporządzania i ujawniania informacji w Banku Spółdzielczym w Legnicy

Instrukcja sporządzania i ujawniania informacji w Banku Spółdzielczym w Legnicy Załącznik Nr 1 do Polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Legnicy Instrukcja sporządzania i ujawniania informacji w Banku Spółdzielczym w Legnicy 1 SPIS TREŚCI 1. Postanowienia ogólne 3 2. Zasady

Bardziej szczegółowo

Załącznik do Uchwały Nr 88/2019 Zarządu Banku Spółdzielczego w Skierniewicach z dnia r.

Załącznik do Uchwały Nr 88/2019 Zarządu Banku Spółdzielczego w Skierniewicach z dnia r. Załącznik do Uchwały Nr 88/2019 Zarządu Banku Spółdzielczego w Skierniewicach z dnia 25.05.2019 r. Polityka ujawniania informacji o charakterze jakościowym i ilościowym Banku Spółdzielczego w Skierniewicach

Bardziej szczegółowo

BANK SPÓŁDZIELCZY W KOSZĘCINIE. POLITYKA INFORMACYJNA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO w KOSZĘCINIE

BANK SPÓŁDZIELCZY W KOSZĘCINIE. POLITYKA INFORMACYJNA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO w KOSZĘCINIE BANK SPÓŁDZIELCZY W KOSZĘCINIE Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 2/23/2018 Zarządu Banku Spółdzielczego w Koszęcinie z dnia 30 listopada 2018r. Załącznik do Uchwały Nr 7/6/2018 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego

Bardziej szczegółowo

POLITYKA INFORMACYJNA PIENIŃSKIEGO BANKU SPÓŁDZIELCZEGO

POLITYKA INFORMACYJNA PIENIŃSKIEGO BANKU SPÓŁDZIELCZEGO Załącznik do Uchwały Nr 13/04/2017 Zarządu Pienińskiego Banku Spółdzielczego z dnia 27-04-2017 r. Załącznik Do uchwały nr 19/2017 Rady Nadzorczej Pienińskiego Banku Spółdzielczego z dnia 28-04-2017 r.

Bardziej szczegółowo

POLITYKA INFORMACYJNA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W KRZEPICACH

POLITYKA INFORMACYJNA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W KRZEPICACH Załącznik do Uchwały Nr 3/47/2017 Zarządu Banku Spółdzielczego w Krzepicach z dnia 11.12.2017r. Polityka zatwierdzona przez Radę Nadzorczą Banku Spółdzielczego w Krzepicach Uchwałą nr 2/7/2017 z dnia 20.12.2017r.

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA Z ZAKRESU ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ ORAZ POZOSTAŁYCH

INFORMACJA Z ZAKRESU ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ ORAZ POZOSTAŁYCH INFORMACJA Z ZAKRESU ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ ORAZ POZOSTAŁYCH OBSZARÓW PODLEGAJĄCYCH UJAWNIENIU STAN NA 31.12.2013r. Sędziszów, lipiec 2014r. I. Informacje ogólne 1. Bank Spółdzielczy w Sędziszowie jest

Bardziej szczegółowo

POLITYKA INFORMACYJNA W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ I INNYCH INFORMACJI PODLEGAJĄCYCH UJAWNIANIU BĄDŹ OGŁASZANIU PRZEZ EURO BANK S.A.

POLITYKA INFORMACYJNA W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ I INNYCH INFORMACJI PODLEGAJĄCYCH UJAWNIANIU BĄDŹ OGŁASZANIU PRZEZ EURO BANK S.A. Uchwała Zarządu Euro Banku nr DC/126/2017 z dnia 04.04.2018 r. Uchwała Rady Nadzorczej nr 04/04/2018 z dnia 13.04.2018 r. POLITYKA INFORMACYJNA W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ I INNYCH INFORMACJI PODLEGAJĄCYCH

Bardziej szczegółowo

Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej HSBC Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2012 r.

Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej HSBC Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2012 r. Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej HSBC Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2012 r. PUBLIC Spis treści: 1. Wstęp... 3 2. Fundusze własne... 4 2.1 Informacje podstawowe... 4 2.2 Struktura funduszy

Bardziej szczegółowo

Zasady polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Kętach

Zasady polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Kętach wprowadzono Uchwałą Nr 54/2016 Zarządu Banku Spółdzielczego w Kętach z dnia 20.07.2016 r. zatwierdzono Uchwałą Nr 27/2016 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Kętach z dnia 29.08.2016 r. Zasady polityki

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W AUGUSTOWIE W 2017 ROKU

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W AUGUSTOWIE W 2017 ROKU SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W AUGUSTOWIE W 2017 ROKU Zarząd Banku Spółdzielczego w Augustowie działając zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości przedkłada Sprawozdanie z działalności

Bardziej szczegółowo

Informacja uzupełniająca. z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału ESBANKU Banku Spółdzielczego według stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku

Informacja uzupełniająca. z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału ESBANKU Banku Spółdzielczego według stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku Informacja uzupełniająca z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału ESBANKU Banku Spółdzielczego według stanu na dzień Spis treści I. WSTĘP...3 1. Informacje wprowadzające...3 II. Dodatkowe pozycje podlegające

Bardziej szczegółowo

Szanowni Państwo, Obligatariusze Banku Spółdzielczego w Płońsku

Szanowni Państwo, Obligatariusze Banku Spółdzielczego w Płońsku Zarząd Banku Spółdzielczego w Płońsku: Teresa Kudlicka - Prezes Zarządu Dariusz Konofalski - Wiceprezes Zarządu Barbara Szczypińska - Wiceprezes Zarządu Alicja Plewińska - Członek Zarządu Szanowni Państwo,

Bardziej szczegółowo