Regulamin Pracowniczego Planu Kapitałowego Aviva Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty PPK

Transkrypt

1 Regulamin Pracowniczego Planu Kapitałowego Aviva Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty PPK SPIS TREŚCI I. Postanowienia ogólne Zagadnienia wstępne Definicje... 2 II. Zobowiązania Wspólne zobowiązania stron Zobowiązania funduszu Zobowiązania pracodawcy Zobowiązania pracownika III. Wynagrodzenie Maksymalna wysokość wynagrodzenia za zarządzanie funduszem Koszty obiciążające fundusz Opłaty obciążające uczestnika... 9 IV. Umowa o prowadzenie PPK Pracownicy objęci umową o prowadzenie PPK Termin zawarcia umowy Deklaracja rezygnacji z wpłat do PPK Pracownicy przystępujący do umowy o prowadzenie PPK...10 V. Warunki gromadzenia środków i zarządzania nimi przez poszczególne subfundusze VI. Odpowiedzialność stron Odpowiedzialność towarzystwa i funduszu Odpowiedzialność pracodawcy i pracownika...12 VII. Wpłaty Zasady ogólne Wpłaty finansowane przez pracodawcę Wpłaty finansowane przez pracownika...14 VIII. Dyspozycje dotyczące środków gromadzonych w PPK Zasady ogólne wypłat Wypłaty na wniosek uczestnika, który osiągnął 60 rok życia Wypłaty na wniosek uczestnika w formie świadczenia małżeńskiego Wypłaty na wniosek uczestnika na pokrycie wkładu własnego Wypłaty na wniosek uczestnika w wypadku poważnego zachorowania Zasady ogólne dokonywania wypłat transferowych Wypłata transferowa dokonywana w wyniku rozwodu lub unieważnienia małżeństwa Wypłata transferowa dokonywana w wyniku wypowiedzenia przez pracodawcę umowy o zarządzanie PPK Wypłata transferowa dokonywana w wyniku zatrudnienia nowego pracownika posiadającego inne umowy o prowadzenie PPK przez pracodawcę Pozostałe przypadki dokonywania wypłat transferowych Zasady ogólne zwrotów Zwrot na wniosek uczestnika Zwrot na wniosek byłego małżonka uczestnika Zwrot na wniosek małżonka zmarłego uczestnika lub osoby uprawnionej Zamiana...23 IX. Podział środków w przypadki śmierci uczestnika Podział środków w przypadku uczestnika pozostającego w związku małżeńskim Osoby uprawnione...24 X. Przekazywanie informacji Składanie deklaracji i wniosków przez pracodawcę i pracownika Obowiązki informacyjne funduszu Obowiązki informacyjne pracodawcy Obowiązki informacyjne pracownika XI. Obowiązywanie umów Zmiana treści umów Wypowiadanie umów XII. Inne postanowienia Zmiana regulaminu Ochrona danych osobowych Reklamacje

2 I. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 ZAGADNIENIA WSTĘPNE 1. Niniejszy Regulamin określa prawa i obowiązki podmiotów wskazanych w Umowie o zarządzanie PPK oraz Umowie o prowadzenie PPK w związku z pracowniczym planem kapitałowym prowadzonym przez Pracodawcę w rozumieniu Ustawy. 2. Środki gromadzone przez Uczestnika lokowane będą w Subfunduszu właściwym dla jego wieku, z zastrzeżeniem Wszystkie Subfundusze wydzielone w ramach Funduszu są subfunduszami zdefiniowanej daty w rozumieniu art. 39 Ustawy. 4. W Funduszu wydzielone zostały następujące Subfundusze: 1) Aviva PPK 2025, 2) Aviva PPK 2030, 3) Aviva PPK 2035, 4) Aviva PPK 2040, 5) Aviva PPK 2045, 6) Aviva PPK 2050, 7) Aviva PPK 2055, 8) Aviva PPK Umowa o zarządzanie PPK i Umowa o prowadzenie PPK nie stanowią oferty w rozumieniu art Kodeksu cywilnego, jak również nie znajduje do nich zastosowania art Kodeksu cywilnego. 6. Umowa o zarządzanie PPK i Umowa o prowadzenie PPK wraz z załącznikami stanowią wzorce umowne określane przez Fundusz. 7. Wprowadzanie przez Podmiot Zatrudniający jakichkolwiek modyfikacji treści umów, o których mowa w ust. 5 lub załączników do tych umów, stanowiących niedopuszczalną zmianę w stosunku do wzorca umownego, obowiązującego w momencie ich sporządzania, nie wywiera żadnego skutku prawnego względem Funduszu. 8. W przypadku, o którym mowa w ust. 7, Umowa obowiązuje w treści określonej we wzorcu umownym, obowiązującym w momencie jej sporządzania, który został udostępniony Podmiotowi Zatrudniającemu. 9. Zmiany Umów możliwe są tylko w formie aneksów uzgodnionych z Funduszem. 10. Fundusz może odmówić zawarcia Umowy, w szczególności jeśli występuje możliwość wystąpienia konfliktu interesów, który potencjalnie wpłynie na wykonywanie Umowy o zarządzanie PPK lub Umowy o prowadzenie PPK przez Fundusz. 2 DEFINICJE 1. Wyrażeniom użytym w Umowie nadaje się następujące znaczenie: 1) Agent Obsługujący podmiot, który na zlecenie i imieniu Funduszu prowadzi Rejestr Uczestników Funduszu i ewidencjonuje zmiany w tym Rejestrze; 2) Aktywa Subfunduszu mienie każdego Subfunduszu obejmujące środki pieniężne, w tym z tytułu Wpłat do danego Subfunduszu, papiery wartościowe, prawa nabyte w ramach Subfunduszu oraz pożytki z tych praw; Aktywa wszystkich Subfunduszy stanowią Aktywa Funduszu; 3) Część Dłużna część Aktywów Subfunduszu, mająca znaczenie nadane w Statucie; 4) Część Udziałowa część Aktywów Subfunduszu, mająca znaczenie nadane w Statucie; 5) Dane Identyfikujące dane osobowe Pracowników w postaci imienia i nazwiska, obywatelstwa, nr PESEL, a w przypadku jego braku daty urodzenia oraz państwa urodzenia, serii i numeru dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby, adresu zamieszkania, numeru telefonu komórkowego oraz adresu poczty elektronicznej; 6) Depozytariusz Bank Handlowy w Warszawie S.A., ul. Senatorska 16, Warszawa; 7) Dzień Wyceny każdy dzień, w którym odbywa się regularna sesja Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.; 8) Fundusz Aviva Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty PPK z wydzielonymi subfunduszami reprezentowany i zarządzany przez Towarzystwo; 2

3 9) Informacja Zbiorcza informacja przesyłana w postaci elektronicznej przez Pracodawcę do Agenta Obsługującego, w dniu dokonania Wpłat do PPK, zawierająca listę Uczestników, na rzecz których dokonywana jest Wpłata do PPK wraz z określeniem kwot odprowadzanych odpowiednio jako Wpłata podstawowa Pracownika, Wpłata podstawowa Pracodawcy, Wpłata dodatkowa Pracownika lub Wpłata dodatkowa Pracodawcy; 10) IKE indywidualne konto emerytalne w rozumieniu ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego; 11) Inna Instytucja Finansowa niebędący Funduszem: a) fundusz inwestycyjny zarządzany przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, b) fundusz emerytalny zarządzany przez pracownicze towarzystwo emerytalne, c) zakład ubezpieczeń, umieszczony w ewidencji PPK, w trybie przepisów rozdziału 10 Ustawy; 12) Inny Rachunek PPK Zapis w rejestrze uczestników funduszu inwestycyjnego lub w subrejestrze uczestników subfunduszu funduszu inwestycyjnego z wydzielonymi subfunduszami, lub w rejestrze członków funduszu emerytalnego, lub wyodrębniony rachunek w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, prowadzony na zasadach określonych w Ustawie, a w zakresie w niej nieuregulowanym - na zasadach określonych w Ustawie o funduszach inwestycyjnych, w Ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych oraz w Ustawie o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej; 13) Instrumenty Dłużne Instrumenty finansowe, które mogą wchodzić w skład Części Dłużnej; 14) Instrumenty Udziałowe Instrumenty finansowe, które mogą wchodzić w skład Części Udziałowej; 15) Jednostka Uczestnictwa jednostka uczestnictwa w rozumieniu Statutu; 16) Lista Uczestników lista uczestników zawierająca w szczególności Dane Identyfikujące, wskazanie wysokości procentowej Wpłaty podstawowej Pracownika, Wpłaty podstawowej Pracodawcy, Wpłaty dodatkowej Pracownika oraz Wpłaty dodatkowej Pracodawcy, stanowiąca załącznik do Umowy o prowadzenie PPK; 17) Osoba Uprawniona osoba fizyczna wskazana przez Uczestnika lub spadkobierca Uczestnika, który, na zasadach określonych w Ustawie, otrzyma środki zgromadzone na Rachunku PPK przez Uczestnika w przypadku jego śmierci; 18) PPE pracowniczy program emerytalny w rozumieniu ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych; 19) PPK pracowniczy plan kapitałowy w rozumieniu Ustawy; 20) Poważne Zachorowanie oznacza: a) całkowitą niezdolność do pracy w rozumieniu ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, ustaloną w formie orzeczenia przez lekarza orzecznika lub komisję lekarską Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na okres co najmniej 2 lat, lub b) umiarkowany lub znaczny stopień niepełnosprawności w rozumieniu ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych, ustalony w formie orzeczenia przez zespół do spraw orzekania o niepełnosprawności na okres co najmniej 2 lat, lub c) niepełnosprawność osoby, która nie ukończyła 16 lat, w rozumieniu ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych, ustaloną w formie orzeczenia przez zespół do spraw orzekania o niepełnosprawności, lub d) zdiagnozowanie u osoby dorosłej jednej z następujących jednostek chorobowych: amputacja kończyny, bakteryjne zapalenie mózgu lub opon mózgowo-rdzeniowych, wirusowe zapalenie mózgu, choroba Alzheimera, choroba Leśniowskiego-Crohna, choroba neuronu rucho- 3

4 wego (stwardnienie zanikowe boczne), choroba Parkinsona, dystrofia mięśniowa, gruźlica, niewydolność nerek, stwardnienie rozsiane, choroba wywołana przez ludzki wirus upośledzenia odporności (HIV), kardiomiopatia, nowotwór złośliwy, toczeń trzewny układowy, udar mózgu, utrata mowy, słuchu lub wzroku, wrzodziejące zapalenie jelita grubego lub zawał serca, lub e) zdiagnozowanie u dziecka jednej z następujących jednostek chorobowych: poliomyelitis (choroba Heinego-Medina), zapalenie opon mózgowych, zapalenie mózgu, anemia aplastyczna, przewlekłe aktywne zapalenie wątroby, padaczka, gorączka reumatyczna, nabyta przewlekła choroba serca, porażenie (paraliż), utrata wzroku, głuchota (utrata słuchu), potransfuzyjne zakażenie wirusem HIV, schyłkowa niewydolność nerek, tężec, cukrzyca, łagodny guz mózgu, przeszczepienie narządów, zabieg rekonstrukcyjny zastawek, zabieg rekonstrukcyjny aorty lub nowotwór złośliwy; 21) Prospekt prospekt informacyjny Funduszu w rozumieniu Ustawy o funduszach inwestycyjnych i Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 22 maja 2013 r. w sprawie prospektu informacyjnego funduszu inwestycyjnego otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego oraz wyliczania wskaźnika do ryzyka tych funduszy; 22) Pracodawca lub Podmiot Zatrudniający oznacza: a) pracodawcę, o którym mowa w art. 3 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. - Kodeks pracy - w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. a definicji pojęcia Pracownik, b) nakładcę - w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. b definicji pojęcia Pracownik, c) rolnicze spółdzielnie produkcyjne lub spółdzielnie kółek rolniczych - w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. c definicji pojęcia Pracownik, d) zleceniodawcę - w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. d definicji pojęcia Pracownik, e) podmiot, w którym działa rada nadzorcza - w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. e definicji pojęcia Pracownik który zawarł z Funduszem Umowę o zarządzanie PPK; 23) Pracownik lub Osoba Zatrudniona oznacza: a) pracowników, o których mowa w art. 2 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. - Kodeks pracy, z wyjątkiem pracowników przebywających na urlopach górniczych i urlopach dla pracowników zakładu przeróbki mechanicznej węgla, o których mowa w art. 11b ustawy z dnia 7 września 2007 r. o funkcjonowaniu górnictwa węgla kamiennego, oraz młodocianych w rozumieniu art ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. - Kodeks pracy, b) osoby fizyczne wykonujące pracę nakładczą, które ukończyły 18. rok życia, o których mowa w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. - Kodeks pracy, c) członków rolniczych spółdzielni produkcyjnych lub spółdzielni kółek rolniczych, o których mowa w art. 138 i art. 180 ustawy z dnia 16 września 1982 r. - Prawo spółdzielcze, d) osoby fizyczne, które ukończyły 18. rok życia, wykonujące pracę na podstawie umowy agencyjnej lub umowy zlecenia albo innej umowy o świadczenie usług, do której zgodnie z art. 750 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks cywilny stosuje się przepisy dotyczące zlecenia, e) członków rad nadzorczych wynagradzanych z tytułu pełnienia tych funkcji, f) osoby wskazane w lit. a d przebywające na urlopach wychowawczych lub pobierające zasiłek macierzyński albo zasiłek w wysokości zasiłku macierzyńskiego - podlegające obowiązkowo ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowym z tych tytułów w Rzeczypospolitej Polskiej, w rozumieniu ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych; 24) Rachunek PPK prowadzony na zasadach określonych w Ustawie, a w zakresie w niej nieuregulo- 4

5 wanym na zasadach określonych w Ustawie o funduszach inwestycyjnych zapis w Subrejestrze lub Subrejestrach dokonywany i prowadzony na rzecz Uczestnika, odrębny dla każdego Pracodawcy, który zawarł z Funduszem w imieniu i na rzecz tego Uczestnika Umowę o prowadzenie PPK; Uczestnik może posiadać więcej niż jeden Rachunek PPK; 25) Rachunek Małżeński wspólny Rachunek PPK Uczestnika i małżonka Uczestnika, o którym mowa w 22; 26) Regulamin niniejszy Regulamin pracowniczych planów kapitałowych; 27) Rejestr Uczestników Funduszu elektroniczna ewidencja danych dotyczących Uczestników Funduszu; w ramach Rejestru Uczestników Funduszu, Fundusz wydziela Subrejestry dla każdego 28) Statut statut Funduszu; 29) Strona, Strony Fundusz lub Pracodawca; 30) Subfundusz, Subfundusze subfundusze wydzielone w ramach Funduszu, będące subfunduszami zdefiniowanej daty w rozumieniu Ustawy, wymienione w 1 ust. 4; 31) Subrejestr Uczestnika Funduszu elektroniczna ewidencja danych dotyczących jednego 32) Towarzystwo Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, będące organem Funduszu; 33) Trwały Nośnik każdy nośnik informacji umożliwiający przechowywanie przez czas niezbędny, wynikający z charakteru informacji oraz celu ich sporządzenia lub przekazania, zawartych na nim informacji w sposób uniemożliwiający ich zmianę lub pozwalający na odtworzenie informacji w wersji i formie, w jakiej zostały sporządzone lub przekazane; 34) Uczestnik osoba fizyczna, na rzecz której zapisane są Jednostki Uczestnictwa lub ich ułamkowe części; 35) Umowa o prowadzenie PPK zawierana przez Fundusz i Pracodawcę w imieniu i na rzecz Uczestnika umowa o prowadzenie PPK, o której mowa w Rozdziale 3 Ustawy; 36) Umowa o zarządzanie PPK zawierana przez Fundusz i Pracodawcę umowa o zarządzanie PPK, o której mowa w Rozdziale 2 Ustawy; 37) Umowa, Umowy Umowa o zarządzanie PPK oraz Umowa o prowadzenie PPK; 38) Ustawa ustawa z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych; 39) Ustawa o funduszach inwestycyjnych ustawa z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi; 40) Wartość Aktywów Netto Subfunduszu wartość Aktywów Subfunduszu pomniejszona o zobowiązania Subfunduszu w Dniu Wyceny; 41) Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na Jednostkę Uczestnictwa Wartość równa Wartości Aktywów Netto danego Subfunduszu w Dniu Wyceny podzielonej przez liczbę wszystkich Jednostek Uczestnictwa danego Subfunduszu, które w tym dniu są w posiadaniu Uczestników tego Subfunduszu, ustalonej na podstawie Rejestru Uczestników Funduszu; 42) Wkład Własny wymagane środki pieniężne przeznaczone na sfinansowanie części kosztów budowy lub przebudowy budynku mieszkalnego, zapłatę części ceny zakupu prawa własności budynku mieszkalnego, lokalu mieszkalnego stanowiącego odrębną nieruchomość lub spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu mieszkalnego, nabycia prawa własności nieruchomości gruntowej lub jej części, nabycia udziału we współwłasności budynku mieszkalnego lub lokalu mieszkalnego stanowiącego odrębną nieruchomość lub udziału w nieruchomości gruntowej, które wnioskujący o kredyt deklaruje pokryć ze środków własnych w celu przyznania kredytu, o którym mowa w art. 3 ust. 1 ustawy z dnia 23 marca 2017 r. o kredycie hipotecznym oraz o nadzorze nad pośrednikami kredytu hipotecznego i agentami; 43) Wpłata dodatkowa Pracodawcy wpłacana dobrowolnie przez Pracodawcę, określona procentowo część Wynagrodzenia Uczestnika, odprowadzana na odpowiedni Rachunek PPK Uczestnika; 5

6 44) Wpłata dodatkowa Pracownika wpłacana dobrowolnie przez Pracownika, określona procentowo część Wynagrodzenia Uczestnika, odprowadzana na odpowiedni Rachunek PPK Uczestnika; 45) Wpłata finansowana przez Pracodawcę Wpłata podstawowa Pracodawcy oraz, w przypadku w którym została zadeklarowana, Wpłata dodatkowa Pracodawcy; 46) Wpłata finansowana przez Pracownika Wpłata podstawowa Pracownika oraz, w przypadku w którym została zadeklarowana, Wpłata dodatkowa Pracownika; 47) Wpłata podstawowa Pracodawcy wpłata podstawowa finansowana przez Pracodawcę, obliczana i odprowadzana przez Pracodawcę na odpowiedni Rachunek PPK Uczestnika; 48) Wpłata podstawowa Pracownika wpłata podstawowa finansowana przez Pracownika, obliczana, pobierana od Uczestnika i odprowadzana przez Pracodawcę na odpowiedni Rachunek PPK Uczestnika; 49) Wynagrodzenie podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe uczestnika PPK, o której mowa w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, bez stosowania ograniczenia, o którym mowa w art. 19 ust. 1 tej ustawy, oraz z wyłączeniem podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe osób przebywających na urlopie wychowawczym oraz pobierających zasiłek macierzyński lub zasiłek w wysokości zasiłku macierzyńskiego; 50) Wpłata do PPK wpłaty wnoszone do Funduszu tytułem nabycia Jednostek Uczestnictwa, na zasadach i w wysokościach określonych w Ustawie; 51) Wypłata dokonywana na wniosek Uczestnika wypłata środków pieniężnych zgromadzonych w PPK tytułem odkupienia Jednostek Uczestnictwa realizowana na warunkach określonych w Ustawie; 52) Wypłata Transferowa przekazanie środków pieniężnych zgromadzonych w PPK na warunkach określonych w Ustawie z jednego Rachunku PPK na Inny Rachunek PPK, na IKE małżonka zmarłego Uczestnika lub na IKE Osoby Uprawnionej, na PPE małżonka zmarłego Uczestnika lub na PPE Osoby Uprawnionej, na rachunek terminowej lokaty oszczędnościowej Uczestnika, o której mowa w art. 49 ust. 1 pkt 3) ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, na rachunek lokaty terminowej Uczestnika prowadzony w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej, na rachunek terminowej lokaty oszczędnościowej wskazany przez małżonka lub byłego małżonka Uczestnika, na rachunek lokaty terminowej prowadzony w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej wskazany przez małżonka lub byłego małżonka Uczestnika lub do zakładu ubezpieczeń prowadzącego działalność określoną w Dziale I w grupie 3 załącznika do Ustawy o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej; 53) Zamiana jednoczesne odkupienie Jednostek Uczestnictwa w jednym Subfunduszu i nabycie, za środki pieniężne uzyskane z tego odkupienia, Jednostek Uczestnictwa w innym 54) Zdefiniowana Data rok, w którym wiek 60 lat osiągają osoby urodzone w roku stanowiącym środek przedziału roczników, dla których dany Subfundusz jest właściwy; 55) Zwrot wycofanie środków zgromadzonych w PPK przed osiągnięciem przez Uczestnika 60 (sześćdziesiątego) roku życia na wniosek Uczestnika, małżonka lub byłego małżonka Uczestnika, małżonka zmarłego Uczestnika lub Osoby Uprawnionej. 2. Wyrażenia niezdefiniowane powyżej, a użyte w treści Regulaminu mają znaczenie nadane im w Ustawie, Statucie lub Prospekcie. II. ZOBOWIĄZANIA 3 WSPÓLNE ZOBOWIĄZANIA STRON Strony zobowiązują się do prawidłowej realizacji obowiązków, związanych z tworzonym i prowadzonym przez Pracodawcę pracowniczym planie kapitałowym, wynikających z Ustawy, Ustawy o funduszach inwestycyjnych i Umów. 4 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU Fundusz jest zobowiązany do: 6

7 1) zarządzania środkami gromadzonymi w PPK; 2) odkupywania Jednostek Uczestnictwa od Uczestnika; 3) prowadzenia Rachunków PPK dla Uczestników wskazanych w Liście Uczestników; 4) wypełniania obowiązków informacyjnych, o których mowa w 38, w tym informowania Uczestników o warunkach uczestnictwa w PPK; 5) informowania Pracodawcy o zmianach Statutu lub Prospektu, które wpływają na funkcjonowanie PPK. 5 ZOBOWIĄZANIA PRACODAWCY Pracodawca jest zobowiązany do: 1) terminowego obliczania i dokonywania Wpłat finansowanych przez Pracodawcę; 2) terminowego obliczania, pobierania i dokonywania Wpłat finansowanych przez Pracownika; 3) prowadzenia dokumentacji związanej z obliczaniem Wpłat finansowanych przez Pracodawcę oraz Wpłat finansowanych przez Pracownika; 4) niezwłocznego przekazywania zaktualizowanej Listy Uczestników, w terminie umożliwiającym Funduszowi prawidłowe rozliczenie Wpłat do PPK; 5) wypełniania obowiązków informacyjnych, o których mowa w 39; 6) poinformowania Pracownika o możliwości zadeklarowania Wpłaty dodatkowej Pracownika oraz o możliwości obniżenia wysokości Wpłaty podstawowej Pracownika zgodnie z 19 ust ZOBOWIĄZANIA PRACOWNIKA Uczestnik jest zobowiązany do wypełniania obowiązków informacyjnych, o których mowa w 40 Regulaminu. III. WYNAGRODZENIE 7 MAKSYMALNA WYSOKOŚĆ WYNAGRODZENIA ZA ZARZĄDZANIE FUNDUSZEM 1. Za zarządzanie Subfunduszem Towarzystwo pobiera z Aktywów danego Subfunduszu wynagrodzenie (zwane dalej Wynagrodzeniem Stałym) maksymalnie do wysokości 0,40% Wartości Aktywów Netto tego Subfunduszu w skali roku, z zastrzeżeniem art. 49 ust. 5-7 Ustawy. 2. Wynagrodzenie Stałe naliczane jest w każdym Dniu Wyceny i za każdy dzień w roku od Wartości Aktywów Netto Subfunduszu ustalonych w poprzednim Dniu Wyceny. Wynagrodzenie Stałe rozliczane jest w okresach miesięcznych i płatne jest do 15 (piętnastego) dnia roboczego następnego miesiąca kalendarzowego. 3. Towarzystwo może naliczać i pobierać wynagrodzenie za osiągnięty wynik (zwane dalej Wynagrodzeniem za osiągnięty wynik) w wysokości nie wyższej niż 0,10% Wartości Aktywów Netto Subfunduszu w skali roku na zasadach określonych w rozporządzeniu w sprawie sposobu ustalania stopy referencyjnej i szczegółowego sposobu obliczania wynagrodzenia za osiągnięty wynik, pobieranego przez instytucję finansową umieszczoną w Ewidencji Pracowniczych Planów Kapitałowych, wydanym na podstawie art. 49 ust. 13 Ustawy, które może być pobierane pod warunkiem: 1) realizacji dodatniej stopy zwrotu przez Subfundusz za dany rok, 2) osiągnięcia w danym roku stopy zwrotu przez Subfundusz przewyższającej Stopę Referencyjną, 3) osiągnięcia na ostatni dzień wyceny listopada w danym roku stopy zwrotu przez Subfundusz na poziomie nie niższym niż 75% najwyższych stóp zwrotu funduszy lub subfunduszy tej samej Zdefiniowanej Daty. 4. Wynagrodzenie za osiągnięty wynik jest obliczane na każdy Dzień Wyceny i płatne na rzecz Towarzystwa do 15 (piętnastego) dnia roboczego po zakończeniu roku. 5. Na pokrycie wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem tworzy się każdego dnia w danym roku obrotowym, w ciężar kosztów operacyjnych Funduszu związanych z funkcjonowaniem Subfunduszu, rezerwę w kwocie równej wysokości naliczonego w tym dniu wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem. 6. Faktyczna wysokość Wynagrodzenia Stałego oraz Wynagrodzenia za osiągnięty wynik w ramach limitów, o których mowa powyżej jest ustalana w formie 7

8 uchwały zarządu Towarzystwa i publikowana na stronie internetowej Towarzystwa wskazanej w Statucie. 7. Zmiany wysokości Wynagrodzenia Stałego oraz Wynagrodzenia za osiągnięty wynik w ramach limitów, o których mowa w ust. 1 i ust. 3 mogą być dokonywane bez konieczności zmiany Umowy o zarządzanie PPK. 8. Wynagrodzenie za osiągnięty wynik nie jest pobierane do końca roku KOSZTY OBICIĄŻAJĄCE FUNDUSZ 1. Oprócz wynagrodzenia Towarzystwa z tytułu zarządzania Funduszem, o którym mowa 7, z Aktywów Subfunduszy pokrywane są wyłącznie koszty określone w statucie Funduszu i na warunkach tam opisanych, uzasadnione z uwagi na prowadzoną działalność inwestycyjną Subfunduszy, do których należą zarówno koszty nielimitowane i limitowane odpowiednio wskazane w ust. 2 ust. 8 poniżej. 2. Fundusz może pokrywać z Aktywów Subfunduszy następujące koszty: 1) prowizje i opłaty na rzecz firm inwestycyjnych lub banków, z których Fundusz korzysta, zawierając transakcje w ramach lokowania aktywów danego Subfunduszu, 2) prowizje i opłaty związane z umowami i transakcjami Funduszu, zawieranymi w ramach lokowania aktywów danego Subfunduszu, 3) prowizje i opłaty związane z przechowywaniem aktywów danego Subfunduszu, 4) prowizje i opłaty na rzecz instytucji depozytowych i rozliczeniowych, z których usług Fundusz korzysta w ramach lokowania Aktywów danego Subfunduszu, 5) wynagrodzenie Depozytariusza Funduszu, 6) koszty związane z prowadzeniem Rejestru Uczestników Funduszu, Subrejestru Uczestników danego Subfunduszu, 7) podatki i opłaty, wymagane w związku z działalnością Funduszu, w tym opłaty za zezwolenia, jeżeli obowiązek ich poniesienia wynika z przepisów prawa, 8) koszty ogłoszeń wymaganych w związku z działalnością Funduszu, postanowieniami statutu Funduszu lub przepisami prawa, 9) koszty druku i publikacji materiałów informacyjnych Funduszu lub Subfunduszy wymaganych przepisami prawa, 10) koszty likwidacji danego Subfunduszu, 11) wynagrodzenie likwidatora danego Subfunduszu. 3. Koszty, o których mowa w ust. 2 pkt 5 i 6, mogą być pokrywane z Aktywów danego Subfunduszu do wysokości: 1) 0,5% średniej Wartości Aktywów Netto Subfunduszu w danym roku kalendarzowym gdy Wartość Aktywów Netto tego Subfunduszu jest niższa niż lub równa zł, 2) sumy kwoty zł i 0,05% średniej Wartości Aktywów Netto Subfunduszu, ponad kwotę zł gdy Wartość Aktywów Netto Subfunduszu jest wyższa niż zł. 4. Koszty, o których mowa w ust. 2 pkt 11, mogą być pokrywane z Aktywów danego Subfunduszu w wysokości nie wyższej 0,5% Wartości Aktywów Netto Subfunduszu w skali roku. 5. W okresie, w którym Wartość Aktywów Netto Subfunduszu jest niższa niż zł, Towarzystwo pokrywa z własnych środków koszty tego Subfunduszu, o których mowa w ust. 2 pkt 5, 6, 8 i Koszty działalności każdego Subfunduszu, które nie są wskazane w ust. 2 i w przepisach określających wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie danym Subfunduszem w Statucie pokrywa Towarzystwo z własnych środków. 7. Zobowiązania dotyczące wyłącznie jednego Subfunduszu obciążają tylko ten Subfundusz. 8. Zobowiązania, które dotyczą całego Funduszu, obciążają każdy Subfundusz proporcjonalnie do udziału Wartości Aktywów Netto Subfunduszu w Wartości Aktywów Netto Funduszu. 8

9 9 OPŁATY OBCIĄŻAJĄCE UCZESTNIKA Od wpłat dokonywanych do PPK, dopłat rocznych, wpłat powitalnych, przyjętych wypłat transferowych, wpłat dokonanych w ramach zamiany, wpłat środków przekazanych zgodnie z art. 87 ust. 21 Ustawy o PPK, oraz od wypłat, zwrotów i wypłat transferowych dokonywanych z PPK, Fundusz nie pobiera żadnych opłat. Realizacja zleceń Zamiany jest zwolniona z opłat, które obciążałyby Uczestnika. IV. UMOWA O PROWADZENIE PPK 10 PRACOWNICY OBJĘCI UMOWĄ O PROWADZENIE PPK 1. Uczestnictwo w PPK jest dobrowolne. 2. Pracodawca zawiera z Funduszem Umowę o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracowników, którzy ukończyli 18. rok życia. Lista Uczestników objętych Umową o prowadzenie PPK stanowi załącznik do Umowy o prowadzenie PPK. Umowa o prowadzenie PPK może być zawarta wyłącznie z Funduszem, z którym Pracodawca zawarł uprzednio Umowę o zarządzanie PPK. 3. Zawarcie Umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz danego Pracownika następuje poprzez zmianę załącznika do Umowy o prowadzenie PPK zawierającego Listę Uczestników. 4. Pracodawca zawiera Umowę o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracownika, który ukończył 55 (pięćdziesiąt pięć) lat i nie ukończył 70 (siedemdziesięciu) lat, wyłącznie na jego wniosek, z zastrzeżeniem ust. 5. Pracodawca jest obowiązany do poinformowania Pracownika o możliwości złożenia wniosku. 5. Pracodawca zawiera Umowę o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracownika, o którym mowa w ust. 4, jeżeli w okresie 12 (dwunastu) miesięcy poprzedzających pierwszy dzień zatrudnienia, Pracownik ten był zatrudniony u Pracodawcy łącznie przez co najmniej 3 (trzy) miesiące. 6. Pracodawca nie zawiera Umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracownika, który najpóźniej w pierwszym dniu zatrudnienia ukończył 70 (siedemdziesiąt) lat. 7. Pracodawca nie zawiera z Funduszem Umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracownika, jeżeli do 10 (dziesiątego) dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym upłynął termin 3 (trzech) miesięcy zatrudnienia Pracownik zadeklaruje niedokonywanie Wpłat do PPK albo przestanie być Pracownikiem w stosunku do danego Pracodawcy. 8. Pracownik może być w tym samym czasie stroną więcej niż jednej umowy o prowadzenie PPK. 11 TERMIN ZAWARCIA UMOWY 1. Umowa o prowadzenie PPK zawierana jest po upływie trzeciego miesiąca zatrudnienia danego Pracownika u Pracodawcy, nie później niż do 10 (dziesiątego) dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym upłynął termin 3 (trzech) miesięcy zatrudnienia. 2. Do okresu zatrudnienia, o którym mowa w ust. 1, wlicza się okresy zatrudnienia u Pracodawcy z poprzednich 12 (dwunastu) miesięcy, a także okresy zatrudnienia u poprzednich pracodawców, jeżeli z mocy odrębnych przepisów Pracodawca jest następcą prawnym w stosunkach prawnych nawiązanych przez Pracodawcę, który poprzednio zatrudniał Pracownika. 3. Umowa o prowadzenie PPK jest zawierana w imieniu i na rzecz danego Pracownika z chwilą otrzymania przez Fundusz od Pracodawcy pierwszej, prawidłowej Listy Uczestników obejmującej Dane Identyfikujące tego Pracownika, przy czym Lista Uczestników przekazywana jest w postaci elektronicznej za pośrednictwem aplikacji udostępnionej Pracodawcy przez Towarzystwo lub w inny sposób uzgodniony z Towarzystwem. 4. Pracodawca jest zobowiązany do dokonywania Wpłat w imieniu i na rzecz danego Pracownika począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym Pracodawca przekazał Funduszowi pierwszą Listę Uczestników obejmującą Dane Identyfikujące tego Pracownika. 5. Pracodawca jest zobowiązany do aktualizowania Listy Uczestników w przypadku wystąpienia zdarzeń powodujących zmianę Listy Uczestników, w szczególności w związku z nawiązaniem nowego stosunku prawnego z danym Pracownikiem, rezygnacją z oszczędzania w PPK przez Pracownika, zakończeniem stosunku prawnego wiążącego Pracownika z Pracodawcą. 9

10 12 DEKLARACJA REZYGNACJI Z WPŁAT DO PPK 1. Pracownik może zrezygnować z dokonywania Wpłat do PPK na podstawie deklaracji złożonej Pracodawcy w formie pisemnej w każdym czasie. 2. Deklaracja rezygnacji z Wpłat do PPK zawiera dane dotyczące Pracodawcy i Pracownika oraz oświadczenie Pracownika o posiadaniu przez niego wiedzy o konsekwencjach jej złożenia. 3. Rezygnacja z dokonywania Wpłat do PPK nie wymaga zmiany Umowy o prowadzenie PPK. 4. O złożeniu deklaracji, Pracodawca niezwłocznie, nie później niż w terminie 7 dni od dnia złożenia deklaracji przez Pracownika, informuje Fundusz. 5. Pracodawca nie dokonuje Wpłat do PPK za Pracownika, który złożył deklarację, począwszy od miesiąca, w którym Pracownik złożył deklarację. Wpłaty pobrane w tym miesiącu podlegają zwrotowi. 6. Zwrot, o którym mowa w ust. 5 może zostać zrealizowany w wartości nominalnej wyłącznie w sytuacji, w której za otrzymane Wpłaty nie nastąpiło nabycie Jednostek Uczestnictwa. Jeśli za Wpłaty zostały nabyte Jednostki Uczestnictwa zwrot jest dokonywany poprzez odkupienie Jednostek Uczestnictwa nabytych za Wpłaty, według bieżącej Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa. W przypadku odkupienia Jednostek Uczestnictwa w związku ze zwrotem stosuje się odpowiednio zasady, tryb i terminy dotyczące odkupienia Jednostek Uczestnictwa w związku z dyspozycją Wypłaty. Zwrot dokonywany jest na rzecz Pracodawcy i Uczestnika proporcjonalnie, przy czym Fundusz dokonuje zwrotu na rachunek bankowy Pracodawcy. 7. Pracownik, który złożył deklarację może w każdym czasie złożyć Pracodawcy w formie pisemnej wniosek o dokonywanie Wpłat do PPK, chyba że Pracownik ukończył 70. rok życia. Złożenie tego wniosku i ponowne dokonywanie Wpłat do PPK nie wymaga zmiany Umowy o prowadzenie PPK. 8. W przypadku, o którym mowa w ust. 7, Wpłat do PPK dokonuje się, począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym złożono wniosek o dokonywanie Wpłat do PPK. 9. Co 4 lata, w terminie do ostatniego dnia lutego danego roku, Pracodawca informuje Pracownika, który złożył deklarację o ponownym dokonywaniu Wpłat do PPK za tego Pracownika zgodnie z ust Co 4 lata, od dnia 1 kwietnia 2023, Pracodawca dokonuje Wpłat do PPK za Pracownika, który złożył deklarację rezygnacji z Wpłat do PPK, chyba że Pracownik ponownie zrezygnuje z dokonywania Wpłat do PPK, składając Pracodawcy deklarację rezygnacji z Wpłat do PPK. Przepis ust. 6 stosuje się odpowiednio. 13 PRACOWNICY PRZYSTĘPUJĄCY DO UMOWY O PROWADZENIE PPK 1. W przypadku, gdy do PPK prowadzonego przez Pracodawcę związanego Umową o zarządzanie PPK przystępuje nowy Pracownik, Pracodawca przesyła do Funduszu zaktualizowaną Listę Uczestników w nowym brzmieniu uwzględniającym zmiany Uczestników. 2. Lista Uczestników w zmienionej treści jest wiążąca dla Funduszu od dnia otrzymania jej aktualizacji. 3. Jeżeli Pracodawca nie dopełni obowiązku zawarcia Umowy o prowadzenie PPK poprzez aktualizację Listy Uczestników w terminie wskazanym w 11 ust. 1 przyjmuje się, że w pierwszym dniu po upływie tego terminu, z mocy prawa powstał stosunek prawny wynikający z Umowy o prowadzenie PPK pomiędzy nowym Pracownikiem a Funduszem. Umowę o prowadzenie PPK uważa się za zawartą na warunkach wynikających z Umowy o zarządzanie PPK. V. WARUNKI GROMADZENIA ŚRODKÓW I ZARZĄDZANIA NIMI PRZEZ POSZCZEGÓLNE SUBFUNDUSZE Polityka inwestycyjna danego Subfunduszu uwzględnia konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika w taki sposób, iż udział Części Udziałowej i Części Dłużnej w wartości Aktywów danego Subfunduszu będzie kształtowany odpowiednio do czasu pozostałego do osiągnięcia przez dany Subfundusz Zdefiniowanej Daty. 2. Wszystkie Subfundusze są Subfunduszami Zdefiniowanej Daty, co zobowiązuje Towarzystwo do utrzymywania Udziału Części Udziałowej i Części Dłużnej 10

11 w Aktywach danego Subfunduszu w poszczególnych okresach istnienia danego Subfunduszu z uwzględnieniem okresu pozostałego do osiągnięcia Zdefiniowanej Daty przez ten Subfundusz zgodnie z poniższymi zasadami: 1) począwszy od roku, w którym Subfundusz osiągnie swoją Zdefiniowaną Datę, udział Części Udziałowej nie może być większy niż 15%, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 85% wartości Aktywów 2) w okresie 5 lat poprzedzających datę, o której mowa w pkt 1, udział Części Udziałowej nie może być mniejszy niż 10% oraz nie może być większy niż 30% wartości Aktywów Subfunduszu, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 70% oraz większy niż 90% wartości Aktywów w trakcie trwania tego okresu udział Części Udziałowej musi być stopniowo zmniejszany na rzecz Części Dłużnej; 3) w okresie 5 lat poprzedzających datę, o której mowa w pkt 2, udział Części Udziałowej nie może być mniejszy niż 25% oraz nie może być większy niż 50% wartości Aktywów Subfunduszu, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 50% oraz większy niż 75% wartości Aktywów 4) w okresie 10 lat poprzedzających datę, o której mowa w pkt 3, udział Części Udziałowej nie może być mniejszy niż 40% oraz nie może być większy niż 70% wartości Aktywów Subfunduszu, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 30% oraz większy niż 60% wartości Aktywów 5) począwszy od dnia utworzenia funduszu do dnia rozpoczęcia okresu, o którym mowa w pkt 4, udział Części Udziałowej nie może być mniejszy niż 60% oraz nie może być większy niż 80% wartości Aktywów Subfunduszu, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 20% i większy niż 40% wartości Aktywów Subfunduszu. 3. Wszystkie Subfundusze są Subfunduszami Zdefiniowanej Daty, właściwymi dla pięcioletnich przedziałów roczników, poczynając od Subfunduszu Aviva PPK 2025, który przeznaczony jest dla Pracowników urodzonych w latach i Pracowników urodzonych przed 1963 r. na ich wniosek. 4. Polityka inwestycyjna Subfunduszy została szczegółowo opisana w Statucie. Celem inwestycyjnym w przypadku każdego z Subfunduszy jest wzrost wartości Aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat. W ramach prowadzonych działań inwestycyjnych Fundusz, działając na rzecz Subfunduszy może lokować Aktywa Subfunduszy w rodzaje lokat zaliczanych do Części Dłużnej i Części Udziałowej, a w szczególności: 1) instrumenty rynku pieniężnego, o których mowa w Ustawie o funduszach inwestycyjnych; 2) obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe; 3) inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom z zaciągnięcia długu; 4) depozyty bankowe; 5) akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe; 6) inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z akcji; 7) instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne, o których mowa w Ustawie o funduszach inwestycyjnych; 8) jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych otwartych lub specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych, certyfikaty inwestycyjne funduszy inwestycyjnych zamkniętych mających siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, tytuły uczestnictwa emitowane przez fundusze zagraniczne w rozumieniu Ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą. 5. Inwestycje w Subfundusze są obarczone ryzykiem inwestycyjnym, co oznacza możliwość uzyskania negatywnego wyniku finansowego z tej inwestycji, włącznie z możliwością utraty części zainwestowanego kapitału. Poziom ryzyka inwestycyjnego jest uzależniony od polityki inwestycyjnej poszczególnych Subfunduszy. 6. Opis warunków gromadzenia środków i zarządzania nimi przez poszczególne Subfundusze stanowi Załącznik nr 1 do Regulaminu. 11

12 VI. ODPOWIEDZIALNOŚĆ STRON 15 ODPOWIEDZIALNOŚĆ TOWARZYSTWA I FUNDUSZU 1. Towarzystwo odpowiada wobec Uczestników za wszelkie szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem swych obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji, chyba że niewykonanie lub nienależyte wykonanie obowiązków spowodowane jest okolicznościami, za które Towarzystwo nie ponosi odpowiedzialności. 2. Towarzystwo ani Fundusz nie ponoszą odpowiedzialności za szkody wynikające z działania lub zaniechania Pracodawcy, w szczególności związane z przekazaniem danych lub informacji wchodzących w zakres Listy Uczestników, wysokości dokonywanych Wpłat, jak również za skutki finansowe niekompletnych lub błędnych danych przekazanych przez Pracodawcę, które uniemożliwiają prawidłowe rozliczenie Wpłat do PPK. 16 ODPOWIEDZIALNOŚĆ PRACODAWCY I PRACOWNIKA Pracodawca ponosi wobec Uczestników i Funduszu odpowiedzialność z tytułu niewykonania lub nienależytego wykonania swoich obowiązków określonych w Ustawie, Umowie o zarządzanie PPK, Umowie o prowadzenie PPK oraz niniejszym Regulaminie, a także z tytułu terminowości i poprawności naliczania i odprowadzania Wpłat do PPK na Rachunki PPK Uczestników. VII. WPŁATY 17 ZASADY OGÓLNE 1. Wpłaty dokonywane są od miesiąca następującego po miesiącu, w którym powstał stosunek prawny wynikający z Umowy o prowadzenie PPK. 2. Pracodawca i Pracownik finansują odpowiednio Wpłaty podstawowe Pracodawcy i Wpłaty podstawowe Pracownika z własnych środków. Wpłaty finansowane przez Pracodawcę nie są wliczane do wynagrodzenia stanowiącego podstawę ustalenia wysokości obowiązkowych składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. 3. Pracodawca oblicza, pobiera i wpłaca do Funduszu Wpłaty finansowane przez Pracodawcę oraz Wpłaty finansowane przez Pracownika. 4. Wpłaty finansowane przez Pracodawcę są obliczane w terminie wypłaty wynagrodzenia przez Pracodawcę. 5. Wpłaty finansowane przez Pracownika są obliczane i pobierane przez Pracodawcę w terminie wypłaty wynagrodzenia przez Pracodawcę. 6. Wpłaty, o których mowa w ust. 4 i 5, dokonywane są w terminie do 15 (piętnastego) dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym zostały obliczone i pobrane. 7. Z zastrzeżeniem ust. 8, Pracodawca i Pracownik nie finansują Wpłat finansowanych przez Pracodawcę i Wpłat finansowanych przez Pracownika: 1) w okresie przestoju ekonomicznego, o którym mowa w art. 2 pkt 1) ustawy z dnia 11 października 2013 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z ochroną miejsc pracy oraz w okresie obniżonego wymiaru czasu pracy, o którym mowa w art. 2 pkt 2) tej ustawy; 2) w przypadku zaistnienia przesłanek niewypłacalności pracodawcy, o których mowa w ustawie z dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy; 3) w okresie przejściowego zaprzestania prowadzenia działalności gospodarczej lub ograniczenia jej prowadzenia na skutek powodzi i braku środków na wypłatę wynagrodzeń dla pracowników, o których mowa w art. 23 ustawy z dnia 16 września 2011 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z usuwaniem skutków powodzi. 8. Pracownik może finansować Wpłaty finansowane przez Pracownika w sytuacjach, o których mowa w ust. 7, po złożeniu Pracodawcy odpowiedniej deklaracji. 9. Wpłaty finansowane przez Pracownika są potrącane z wynagrodzenia Pracownika po jego opodatkowaniu. 10. Maksymalny limit wpłat i dopłat możliwych do dokonania na wszystkie rachunki PPK Uczestnika wynosi w danym roku kalendarzowym równowartość w złotych kwoty dolarów amerykańskich, 12

13 według średniego kursu dolara amerykańskiego ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień roboczy poprzedzający dzień 31 grudnia roku poprzedzającego dany rok kalendarzowy. Po przekroczeniu tego limitu dalsze wpłaty i dopłaty na Rachunek PPK Uczestnika nie są dokonywane. 11. Pracodawca jest obowiązany do terminowego i prawidłowego: 1) naliczania i odprowadzania Wpłat podstawowych Pracodawcy i Wpłat podstawowych Pracownika; 2) naliczania i odprowadzania Wpłat dodatkowych Pracodawcy i Wpłat dodatkowych Pracownika. 12. Przed dokonaniem Wpłat do PPK, Pracodawca jest zobowiązany zweryfikować aktualność Listy Uczestników, a w przypadku wystąpienia zmian w jej treści, przesłać do Funduszu zaktualizowaną Listę Uczestników. 13. W dniu odprowadzenia Wpłat do PPK, Pracodawca przesyła do Agenta Obsługującego w formie elektronicznej Informację Zbiorczą określającą wysokość Wpłat do PPK dokonywanych na rzecz poszczególnych Uczestników zawierającą co najmniej następujące dane: 1) Miesiąc, za który dokonywana jest Wpłata, 2) Imię (imiona), 3) Nazwisko, 4) Numer PESEL (obywatel Polski), 5) W przypadku osób nieposiadających obywatelstwa polskiego numer paszportu bądź innego dokumentu potwierdzającego tożsamość oraz miejsce urodzenia, 6) Data urodzenia, 7) Obywatelstwo, 8) Wysokość Wpłaty podstawowej Pracodawcy, 9) Wysokość Wpłaty podstawowej Pracownika, 10) Wysokość Wpłaty dodatkowej Pracodawcy, 11) Wysokość Wpłaty dodatkowej Pracownika, 12) Informację o obniżeniu Wpłaty podstawowej Pracownika w sytuacji, gdy wynagrodzenie Pracownika osiągane z różnych źródeł nie przekracza w danym miesiącu kwoty odpowiadającej 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia. 14. Wpłaty do PPK są odprowadzane w formie przelewu na rachunek bankowy wskazany przez Fundusz oraz ewidencjonowane na odrębnych dla wszystkich rodzajów Wpłat do PPK, rejestrach Subfunduszy. 15. Jednostki Uczestnictwa są zbywane po cenie równej wartości aktywów netto Subfunduszy na Jednostkę Uczestnictwa Subfunduszu w następnym Dniu Wyceny po dniu, w którym Agent Obsługujący otrzymał Informację Zbiorczą od Pracodawcy oraz nastąpiło uznanie rachunku bankowego Funduszu odpowiednią kwotą Wpłat do PPK. W przypadku, gdy łączna kwota z tytułu Wpłat do PPK wpłacona przez Pracodawcę na rachunek bankowy jest wyższa niż kwota wynikająca z Informacji Zbiorczej, Fundusz nabywa Jednostki Uczestnictwa zgodnie z danymi zawartymi w Informacji Zbiorczej, a nadwyżka wpłat jest zwracana na rachunek bankowy Pracodawcy. W przypadku gdy łączna kwota z tytułu Wpłat do PPK wpłacona przez Pracodawcę na rachunek bankowy jest niższa niż kwota wynikająca z Informacji Zbiorczej Fundusz niezwłocznie, jednakże nie później niż w terminie 7 dni roboczych od daty otrzymania Informacji Zbiorczej i uznania rachunków bankowych Subfunduszy kwotą wpłaty poinformuje Pracodawcę o braku zgodności. Fundusz wstrzymuje się od zbywania Jednostek Uczestnictwa do dnia wpłynięcia brakującej kwoty albo otrzymania nowej, aktualnej Listy Uczestników. 16. Fundusz oraz Pracodawca zobowiązani są usunąć rozbieżności niezwłocznie, jednakże nie później niż w terminie 7 dni roboczych od poinformowania Pracodawcy przez Fundusz o wystąpieniu braku zgodności. W przypadku braku usunięcia rozbieżności w przewidzianym terminie środki pieniężne będą zwracane. 17. Do momentu usunięcia rozbieżności, które uniemożliwiają rozliczenie Wpłat do PPK Jednostki Uczestnictwa za równowartość Wpłat do PPK, których dotyczą rozbieżności nie zostaną zbyte. Fundusz zastrzega, że w dniu rozliczenia Wpłat do PPK po usunięciu rozbieżności, wartość Jednostki Uczestnictwa danego Subfunduszu może być inna, niż w dniu, w którym wpłaty byłyby rozliczone, gdyby rozbieżności nie zostały stwierdzone. 13

14 18. Zbywanie oraz odkupywanie Jednostek Uczestnictwa Subfunduszy odbywa się zgodnie z postanowieniami Statutu oraz Prospektu Informacyjnego Funduszu. 19. Odkupywanie Jednostek Uczestnictwa może nastąpić wyłącznie w przypadku Wypłaty, Wypłaty Transferowej, Zamiany lub Zwrotu. 20. Fundusz zbywa i odkupuje Jednostki Uczestnictwa w Dniach Wyceny. 21. Wpłata powitalna i dopłaty roczne są realizowane na zasadach przewidzianych w Ustawie. 22. W przypadku rozpoczęcia Wypłat środków zgromadzonych na Rachunku PPK Uczestnika po osiągnięciu przez niego 60 (sześćdziesiątego) roku życia Wpłaty do PPK nie są dokonywane. 18 WPŁATY FINANSOWANE PRZEZ PRACODAWCĘ 1. Wpłata podstawowa Pracodawcy wynosi 1,5% (jeden i pięć dziesiątych procenta) Wynagrodzenia. 2. Pracodawca może zadeklarować w Umowie o zarządzanie PPK dokonywanie Wpłat dodatkowych Pracodawcy. Wysokość Wpłaty dodatkowej Pracodawcy wynosi do 2,5% (dwa i pięć dziesiątych procenta) Wynagrodzenia. 3. Wysokość Wpłaty dodatkowej Pracodawcy może być zróżnicowana względem Pracowników. 4. Pracodawca może zdecydować o rozpoczęciu odprowadzania, zmianie wysokości lub rezygnacji z odprowadzania Wpłaty dodatkowej Pracodawcy poprzez zmianę Umowy o zarządzanie PPK. 5. Zmieniona wysokość Wpłaty dodatkowej Pracodawcy obowiązuje od miesiąca następującego po miesiącu, w którym została dokonana zmiana. 19 WPŁATY FINANSOWANE PRZEZ PRACOWNIKA 1. Wpłata podstawowa Pracownika wynosi 2% (dwa procent) Wynagrodzenia. 2. Pracownik może zadeklarować dokonywanie Wpłat podstawowych Pracownika w wysokości od 0,5% (pół procent) do 2% (dwa procent) Wynagrodzenia, jeżeli wynagrodzenie Uczestnika osiągane z różnych źródeł w danym miesiącu nie przekracza kwoty odpowiadającej 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia. 3. Pracownik może zadeklarować dokonywanie Wpłat dodatkowych Pracownika. Wysokość Wpłaty dodatkowej Pracownika może wynosić maksymalnie do 2% (dwóch procent) Wynagrodzenia. 4. Pracownik może zdecydować o rozpoczęciu odprowadzania, zmianie wysokości lub rezygnacji z odprowadzania Wpłaty dodatkowej Pracownika poprzez złożenie Pracodawcy pisemnej deklaracji. 5. W przypadku, o którym mowa w ust. 2, Pracownik może złożyć deklarację w miesiącu, w którym jego Wynagrodzenie osiągane z różnych źródeł nie przekroczyło kwoty odpowiadającej 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia. 6. Pracodawca nie uwzględnia deklaracji, o której mowa w ust. 2, albo zmiany tej deklaracji, w zakresie obniżenia Wpłaty podstawowej Pracownika, w każdym miesiącu, w którym wynagrodzenie Uczestnika osiągane u Pracodawcy przekracza kwotę, o której mowa w ust Zmieniona wysokość Wpłat finansowanych przez Pracownika obowiązuje od miesiąca następującego po miesiącu, w którym Uczestnik złożył Pracodawcy deklarację, o której mowa w ust. 2 lub ust Wpłaty Finansowane przez Pracownika są potrącane z Wynagrodzenia po jego opodatkowaniu. VIII. DYSPOZYCJE DOTYCZĄCE ŚRODKÓW GROMADZONYCH W PPK 20 ZASADY OGÓLNE WYPŁAT 1. Uczestnik może rozporządzać środkami zgromadzonymi na Rachunku PPK na zasadach określonych w Wypłata środków zgromadzonych na Rachunku PPK Uczestnika następuje na podstawie wniosku składanego Funduszowi przez Uczestnika. 3. Uczestnik może złożyć wniosek, o którym mowa w ust. 2, w przypadku gdy: 14

15 1) osiągnie 60. (sześćdziesiąty) rok życia, w tym także w przypadku, w którym Uczestnik chce dokonać Wypłaty w formie świadczenia małżeńskiego; 2) nie ukończył 45. (czterdziestego piątego) roku życia i zamierza wykorzystać środki zgromadzone na swoim Rachunku PPK na pokrycie Wkładu Własnego; 3) w stosunku do Uczestnika, jego małżonka lub dziecka wystąpi przypadek Poważnego Zachorowania. 4. Wypłaty, Wypłaty Transferowe oraz Zwroty następują po odkupieniu przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa bez względu na wartość środków zgromadzonych na Rachunku PPK. 5. Uczestnik może pisemnie wskazać Funduszowi Osoby Uprawnione, które po śmierci Uczestnika otrzymają zgromadzone na Rachunku PPK środki. Jeżeli Osoba Uprawniona umrze przed Uczestnikiem, wskazanie w tym zakresie staje się bezskuteczne, a środki, które były dla niej przeznaczone, przypadają w równych częściach pozostałym Osobom Uprawnionym, chyba że Uczestnik zadysponuje tym udziałem w inny sposób. 6. W przypadku śmierci Uczestnika, wniosek o wypłatę środków zgromadzonych na Rachunku PPK Uczestnika może zostać złożony Funduszowi przez Osobę Uprawnioną. 7. Odkupienie Jednostek Uczestnictwa wskutek Wypłaty, Wypłaty Transferowej lub Zwrotu następuje w chwili wpisania w Rejestrze Uczestników Funduszu liczby odkupionych Jednostek Uczestnictwa i kwoty należnej Uczestnikowi z tytułu odkupienia tych Jednostek Uczestnictwa wskutek Wypłaty, Wypłaty Transferowej lub Zwrotu i następuje według poniższych zasad: 1) Wypłaty na wniosek Uczestnika, który osiągnął 60. rok życia, są realizowane w poniższych terminach: a) w przypadku wypłaty jednorazowej niezwłocznie, jednak nie później niż w terminie 14 dni od dnia złożenia przez Uczestnika wniosku o dokonanie wypłaty; b) w przypadku wypłat realizowanych w ratach miesięcznych niezwłocznie, jednak nie później niż w terminie 14 dni od końca miesiąca poprzedzającego miesiąc wypłaty, chyba że inny termin wypłaty będzie wynikać z wniosku Uczestnika; 2) wypłaty w ramach Świadczenia Małżeńskiego są realizowane w ratach miesięcznych, przy czym wypłaty są dokonywane niezwłocznie, jednak nie później niż w terminie 14 dni od końca miesiąca poprzedzającego miesiąc wypłaty, chyba że inny termin wypłaty Świadczenia Małżeńskiego będzie wynikać z wniosku; 3) w przypadku Wypłaty na pokrycie Wkładu Własnego terminy odkupienia Jednostek Uczestnictwa określa umowa, o której mowa w 23 Regulaminu; 4) Wypłaty na wniosek Uczestnika w związku z wystąpieniem przypadku Poważnego Zachorowania są realizowane w poniższych terminach: a) w przypadku wypłaty jednorazowej niezwłocznie, jednak nie później niż w terminie 14 dni kalendarzowych od dnia złożenia przez Uczestnika wniosku o dokonanie wypłaty; b) w przypadku wypłat realizowanych w ratach miesięcznych, pierwsza rata jest wypłacana niezwłocznie, jednak nie później niż w terminie 14 dni kalendarzowych od dnia złożenia przez Uczestnika wniosku o dokonanie wypłaty, a w przypadku pozostałych rat w terminach wskazanych w tym wniosku; 5) w przypadku Wypłaty Transferowej wypłata następuje w terminie nie dłuższym niż 14 dni kalendarzowych od dnia złożenia dyspozycji Wypłaty Transferowej przez Uczestnika albo inny podmiot, o którym mowa w art. 102 ust. 2 Ustawy, z zastrzeżeniem ust. 8 poniżej; 6) w przypadku Zwrotu wypłata następuje w terminie nie dłuższym niż 14 dni kalendarzowych od dnia złożenia dyspozycji Zwrotu przez Uczestnika, z zastrzeżeniem ust. 9 poniżej; 8. Wypłata Transferowa może być dokonywana również w poniżej wskazanych przypadkach i terminach: 1) w przypadku rozwodu lub unieważnienia małżeństwa Uczestnika Wypłata Transferowa jest dokonywana w terminie 3 miesięcy od dnia złożenia 15