Łódź, dnia 3 sierpnia 2011 roku SPRAWOZDANIE

Transkrypt

1 Łódź, dnia 3 sierpnia 2011 roku SPRAWOZDANIE z kontroli przeprowadzonej w trybie uproszczonym w dniu 19 maja 2011 roku w zakresie potwierdzenia prawidłowości wykorzystania przez Gminę Miasto Zgierz dotacji celowej przyznanej i otrzymanej w 2010 roku na wykonanie zadania inwestycyjnego realizowanego jako zadanie własne JST z udziałem środków pochodzących z budżetu państwa na 2010 rok i objętego Programem Wieloletnim - Narodowy Program Przebudowy Dróg Lokalnych , pod nazwą Przebudowa ciągu ulic Juliana Tuwima Leopolda Staffa w Zgierzu oraz realizacja przez Gminę Miasto Zgierz zobowiązań wynikających z zawartego w dniu 23 grudnia 2010 roku Aneksu Nr 2 do Umowy Nr 49/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 28 czerwca 2010 roku zmienionej Aneksem Nr 1 z dnia 16 grudnia 2010 roku. Podstawa prawna do przeprowadzenia kontroli: 1. ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z 2009 r. Nr 157 poz. 1240, ze zmianami) 2. ustawa z dnia 23 stycznia 2009 roku o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz. U. z 2009 r. Nr 31 poz. 206, ze zmianami) 3. rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 26 czerwca 2009 roku w sprawie kontroli prowadzonej przez wojewodę (Dz. U. z 2009 r. Nr 106 poz. 884), 4. ustawa z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo zamówień publicznych (t. j. Dz. U. z 2007 r. Nr 223 poz.1655, ze zmianami), 5. ustawa z dnia 17 grudnia 2004 roku o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych (Dz. U. z 25 stycznia 2005r. Nr 14 poz. 114 ze zmianami), 6. Umowa Nr 49/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 28 czerwca 2010 roku zawarta pomiędzy Wojewodą Łódzkim a Gminą Miasta Zgierza zmienionej Aneksem Nr 1 z dnia 16 grudnia 2010 roku i Aneksem Nr 2 z dnia 23 grudnia 2010 roku, 7. rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 27 marca 2009 roku w sprawie udzielania dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego na przebudowę, budowę lub remonty dróg powiatowych i gminnych (Dz.U. z 2009 r. Nr 53 poz. 435). 1. Jednostka kontrolowana: Gmina Miasto Zgierz Adres : Zgierz, Plac Jana Pawła II 16 NIP: REGON: Obowiązki Prezydenta Miasta Zgierza pełni Pani Iwona Wieczorek. 2. Kontrolujący : Kontrolę przeprowadził Zespół Kontrolujący złożony z pracowników Wydziału Zarządzania Funduszami Europejskimi ŁUW w Łodzi, w składzie: 1

2 - Alina Gwarda przewodniczący Zespołu, Starszy Inspektor Wojewódzki w Oddziale Rozwoju Regionalnego i Inwestycji, na podstawie upoważnienia Nr FE-IV z dnia 13 maja 2011 roku (zał. nr 1a), - Andrzej Goliński członek Zespołu, Starszy Specjalista w Oddziale Realizacji i Kontroli Projektów, na podstawie upoważnienia Nr FE-IV z dnia 13 maja 2011 roku (zał. nr 1b). Kontrolujący dokonali wpisu do Książki Kontroli w siedzibie Urzędu Miasta Zgierza w dniu 19 maja 2011 roku pod poz. nr 5/ Informacji udzielali: - Pani Edyta Kmieć Inspektor Wydziału Pozyskiwania i Zarządzania Środkami Pomocowymi Urzędu Miasta Zgierza, - Pani Dorota Stożek Naczelnik Wydziału Księgowości Urzędu Miasta Zgierza, - Pan Andrzej Juszczyk Naczelnik Wydziału Infrastruktury Miejskiej Urzędu Miasta Zgierza, - Pan Czesław Kubiak Drugi zastępca Naczelnika Wydziału Infrastruktury Urzędu Miasta Zgierza. 4. Przedmiot kontroli : Przedmiotem kontroli problemowej było zweryfikowanie prawidłowości wykorzystania przez Gminę Miasto Zgierz dotacji celowej przyznanej i otrzymanej w 2010 roku na wykonanie zadania inwestycyjnego realizowanego jako zadanie własne JST z udziałem środków pochodzących z budżetu państwa na 2010 rok i objętego Programem Wieloletnim - Narodowy Program Przebudowy Dróg Lokalnych , pod nazwą Przebudowa ciągu ulic Juliana Tuwima Leopolda Staffa w Zgierzu oraz realizacja przez Gminę Miasto Zgierz zobowiązań wynikających z zawartego w dniu 23 grudnia 2010 roku Aneksu Nr 2 do Umowy Nr 49/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 28 czerwca 2010 roku zmienionej Aneksem Nr 1 z dnia 16 grudnia 2010 roku. Okres objęty kontrolą 2010 rok i 2011 rok od dnia 1 stycznia do dnia 30 kwietnia. W/w zadanie było realizowane przy udziale środków pochodzących z rezerwy celowej budżetu państwa na 2010 rok, przyznanych decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I /2010 z dnia 5 lipca 2010 roku w wysokości ,00 zł. 1. Dokumentacja finansowa (zał. nr 2) Gmina Miasto Zgierz przedłożyła wniosek o wypłatę dotacji na kwotę ,00 zł brutto, do którego załączono potwierdzone za zgodność z oryginałem, kopie następujących dokumentów: - trzy faktury VAT na łączną kwotę ,00 zł brutto wystawione przez firmę Przedsiębiorstwo Robót Drogowych S.A. z siedzibą w Poddębicach, za przebudowę ulicy Tuwima i Staffa w Zgierzu, na podstawie umowy Nr IM /472/10 zwartej w dniu roku: * Nr 27/2010/RB z dnia roku na kwotę ,13 zł brutto wraz z protokołem odbioru częściowego wykonanych robót z dnia roku i potwierdzeniem zapłaty wyciąg bankowy nr 181/2010 z dnia roku; 2

3 * Nr 45/2010/RB z dnia roku na kwotę ,14 zł brutto wraz z protokołem odbioru częściowego wykonanych robót z dnia roku i potwierdzeniem zapłaty wyciąg bankowy nr 221/2010 z dnia roku; * Nr 67/2010/RB z dnia roku na kwotę ,73 zł brutto wraz z protokołem odbioru końcowego wykonanych robót z dnia roku i potwierdzeniem zapłaty wyciąg bankowy nr 254/2010 z dnia roku; - przyjęcie środka trwałego OT Nr 7/2011 z dnia przebudowa ciągu ulic J.Tuwima L.Staffa w Zgierzu. Zgodnie z zawartą Umową Nr 49/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 28 czerwca 2010 roku we współfinansowaniu realizacji zadania inwestycyjnego pn. nazwą Przebudowa ciągu ulic Juliana Tuwima Leopolda Staffa w Zgierzu uczestniczył Partner Zgierskie Przedsiębiorstwo Komunikacyjne MARKAB Sp. z o.o. z siedzibą w Zgierzu, który zobowiązał się do przekazania na rzecz Gminy Miasta Zgierz kwoty w wysokości ,00 zł brutto. W toku kontroli, Kontrolującym przekazano potwierdzenie dokonania wpłaty w/w kwoty przez Partnera Zgierskie Przedsiębiorstwo Komunikacyjne MARKAB Sp. z o.o. z siedzibą w Zgierzu, na rzecz Urzędu Miasta Zgierza wyciąg bankowy nr 126/2009 z roku. Następnie Zespół kontrolujący dokonał sprawdzenia realizacji zobowiązań zawartych w 2 Aneksu Nr 2 z dnia 23 grudnia 2010 roku do Umowy Nr 49/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 28 czerwca 2010 roku zmienionej Aneksem Nr 1 z dnia 16 grudnia 2010 roku. Strony przedmiotowej Umowy wyłączyły z zakresu prac wykonywanych w 2010 roku w ramach w/w zadania inwestycyjnego część robót tj. zjazdy do posesji 490 m 2, nawierzchnię drogi dojazdowej m2, oznakowanie poziome grubowarstwowe 570 m2, o łącznej wartości kosztorysowej ,00 zł. Ponadto Beneficjent zobowiązał się do wykonanie tychże robót ze środków własnych w terminie do dnia 30 kwietnia 2011 roku. Zgodnie z pismem Wydziału Zarządzania Funduszami Europejskimi ŁUW w Łodzi z dnia 29 kwietnia 2011 roku znak FE-IV , Gmina Miasto Zgierz złożyła przy piśmie z dnia 9 maja 2011 roku znak SP/042/21/2011 następujące dokumenty rozliczające zakres robót wyłączony z realizowanego Projektu: - Sprawozdanie końcowe z realizacji projektu realizowanego w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych za rok 2010; - Protokół odbioru ostatecznego z dnia 21 kwietnia 2011 roku. - fakturę VAT Nr 9/2011/RB z dnia roku na kwotę ,00 zł brutto wystawioną przez firmę Przedsiębiorstwo Robót Drogowych S.A. z siedzibą w Poddębicach, za przebudowę ulicy Tuwima i Staffa w Zgierzu, na podstawie umowy Nr IM /472/10 zwartej w dniu roku wraz z potwierdzeniem zapłaty wyciąg bankowy nr 86/2011 z dnia roku, - Opinię w przedmiocie konieczności zwrotu na rzecz Wojewody Łódzkiego części naliczonej kary umownej za niewywiązanie się z umowy przez wykonawcę projektu Przebudowa ciągu ulic Juliana Tuwima Leopolda Staffa w Zgierzu zgodnie z pismem z dnia 23 grudnia 2010 roku; - Notę księgową Nr 52/2011 z dnia roku wystawioną przez Gminę Miasto Zgierz obciążającą Przedsiębiorstwo Robót Drogowych SA w Poddębicach. Analizując kwestię zwrotu na rzecz Wojewody Łódzkiego części naliczonej kary umownej za niewywiązanie się z umowy zawartej przez Gminę Miasto Zgierz z Wykonawcą projektu Przebudowa ciągu ulic Juliana Tuwima Leopolda Staffa w Zgierzu, Kontrolujący uznali, że w świetle pisma z Ministerstwa Finansów Departamentu 3

4 Finansowania Sfery Budżetowej z dnia 7 kwietnia 2011 roku znak FS8/4071/33/MHQ/11/288 oraz w związku z zawartym w dniu 23 grudnia 2010 roku Aneksem Nr 2 do Umowy Nr 49/NPPDL/FE.V/2010 z dnia 28 czerwca 2010 roku zmienionej Aneksem Nr 1 z dnia 16 grudnia 2010 roku pomiędzy Wojewodą Łódzkim a Gminą Miasto Zgierz, stosunek pomiędzy jednostką samorządu terytorialnego i wykonawcą ma charakter cywilnoprawny. Ponadto, uwzględniając treść Opinii prawnej z dnia 15 lipca 2011 roku znak PNK.II wydanej przez Zespół Radców Prawnych Wydziału Prawnego, Nadzoru i Kontroli ŁUW w Łodzi dotyczącej przedmiotowej sprawy, należy zauważyć, że zapisy w/w Umowy z dnia 28 czerwca 2010 roku zmienionej Aneksem Nr 1 i Aneksem Nr 2, nie dają Wojewodzie Łódzkiemu podstawy do żądania od Gminy Miasta Zgierza zwrotu kary umownej za nieterminowe wykonanie przedmiotu umowy tj. przebudowy ciągu ulic przez Wykonawcę. Jednocześnie należy zaznaczyć, że zawarta z Wykonawcą projektu Przebudowa ciągu ulic Juliana Tuwima Leopolda Staffa w Zgierzu Umowa Nr IM /472/10 z dnia 17 czerwca 2010 roku przewidywała nałożenie na Wykonawcę obowiązku zapłaty kar umownych za niedotrzymanie warunków umowy tj. za przekroczenie terminu jej realizacji, zatem wpływ z tej kary stanowi w całości dochód jednostki samorządu terytorialnego. W związku z powyższym Kontrolujący w sprawdzonym zakresie nie wnoszą uwag do w/w dokumentów. 2. Dokumentacja przetargowa i umowy zawarte w związku z realizacją inwestycji (zał. nr 3): Kontrolującym udostępniono następującą dokumentację przetargową w/w zadania realizowanego w 2010 roku i w 2011 roku od 1 stycznia do 21 kwietnia, w trybie przetargu nieograniczonego: 1. Zarządzenie Nr 2/V/2008 Prezydenta Miasta Zgierza z dnia 7 stycznia 2008 roku w sprawie zasad powoływania Komisji Przetargowej w Urzędzie Miasta Zgierza do spraw przygotowywania i przeprowadzania postępowań o udzielanie zamówień publicznych; 2. Decyzję w sprawie udziału oraz składu komisji przetargowej znak sprawy IM.341-6/10 z dnia roku; 3. Kosztorys wraz z przedmiarami przebudowy ul. Tuwima w Zgierzu na odcinku od ul. Gałczyńskiego do ul. Staffa sporządzony w dniu roku zaktualizowany w dniu roku; 4. Kosztorys wraz z przedmiarami przebudowy ul. Staffa w Zgierzu na odcinku od ul. Tuwima do ul. Parzęczewskiej sporządzony w dniu roku zaktualizowany w dniu roku; 5. Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia zatwierdzona w dniu roku Opis przedmiotu zamówienia - załącznik 26.1.a.; 6. treść ogłoszenia o zamówieniu przebudowa ulicy Tuwima i ulicy Staffa w Zgierzu, zamieszczona w BZP na portalu Urzędu Zamówień Publicznych numer ogłoszenia z dnia roku; 7. pismo spółki UNIDRO S.A. z siedzibą w Łodzi z dnia roku znak TP- UW/551/10 w sprawie zapisów w SIWZ przetargu nieograniczonego na przebudowę ulicy Tuwima i ulicy Staffa w Zgierzu dotyczące opisu przedmiotu zamówienia oraz warunków jakie spełniać musi Wykonawca zamówienia; 8. odpowiedź Urzędu Miasta Zgierza z dnia roku na zapytanie firmy UNIDRO S.A. z siedzibą w Łodzi; 4

5 9. pismo Przedsiębiorstwa Budowlano-Produkcyjnego TRAKT z siedzibą w Kutnie z dnia roku znak Ldz.228/2010 w sprawie postępowania przetargowego na przebudowę ulicy Tuwima i ulicy Staffa w Zgierzu dotyczące opisu przedmiotu zamówienia; 10. odpowiedź Urzędu Miasta Zgierza z dnia roku dotyczące zapytania Przedsiębiorstwa Budowlano-Produkcyjnego TRAKT z siedzibą w Kutnie; 11. zmiana treści ogłoszenia o zamówieniu przebudowa ulicy Tuwima i ulicy Staffa w Zgierzu, zamieszczona w BZP na portalu Urzędu Zamówień Publicznych numer ogłoszenia z dnia roku zmiana dotyczyła terminu składania wniosków o dopuszczenie do udziału w postępowaniu lub ofert; 12. zmiana treści ogłoszenia o zamówieniu przebudowa ulicy Tuwima i ulicy Staffa w Zgierzu, zamieszczona w BZP na portalu Urzędu Zamówień Publicznych numer ogłoszenia z dnia roku zmiana dotyczyła terminu składania wniosków o dopuszczenie do udziału w postępowaniu lub ofert; 13. Zbiorcze zestawienie ofert z dnia roku druk ZP-12; 14. Protokół postępowania cząstkowy z dnia roku druk WZP-75.1; 15. Karta indywidualnej oceny ofert z dnia roku druk WZP-77; 16. Protokół postępowania cząstkowy z dnia roku druk WZP-75.1; 17. Protokół postępowania o udzielenie zamówienia o wartości zamówienia mniejszej od kwot określonych w przepisach wydanych na podstawie art. 11 ust. 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo zamówień publicznych druk ZP-2; 18. Punktacja przyznana ofertom druk WZP-16.1; 19. Zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty z dnia roku druk WZP-16; 20. Oferta cenowa wyłonionego wykonawcy Przedsiębiorstwa Robót Drogowych S.A. z siedzibą w Poddębicach; 21. treść ogłoszenia o udzieleniu zamówienia przebudowa ulicy Tuwima i ulicy Staffa w Zgierzu, zamieszczona w BZP na portalu Urzędu Zamówień Publicznych numer ogłoszenia z dnia roku; 22. umowę Nr IM /472/10 zwartą w dniu roku na Przebudowę ulicy Tuwima i ulicy Staffa w Zgierzu pomiędzy Gminą Miasto Zgierz a Przedsiębiorstwem Robót Drogowych S.A. z siedzibą w Poddębicach, na kwotę ,00 zł brutto i terminem zakończenia realizacji przedmiotu umowy ustalonym na dzień roku. Kontrolujący w sprawdzonym zakresie nie wnoszą do w/w dokumentów uwag. 3. Zakres rzeczowy zadania (zał. nr 4) Zespól kontrolujący dokonał analizy dokumentów dotyczących realizacji zadania. Dla przedmiotowej inwestycji opracowano następującą dokumentację budowlaną: 1. Projekt techniczny przebudowy ulicy Tuwima opracowany przez Piotra Grzyba w marcu 2009 roku. Projekt opracowano na odcinek 833,00 [m]; 2. Projekt techniczny przebudowy ulicy Staffa opracowany przez Piotra Grzyba w marcu 2009 roku. Projekt opracowano na odcinek 1150,00 [m]; 3. Kosztorys inwestorski przebudowy ul. Tuwima w Zgierzu na odcinku od ul. Gałczyńskiego do ul. Staffa o wartości ,99 zł; 4. Kosztorys inwestorski przebudowy ul. Staffa w Zgierzu na odcinku od ul. Tuwima do ul. Parzęczewskiej o wartości ,05 zł; 5. Protokoły odbioru robót : - odbioru częściowego z dnia roku, 5

6 - odbioru częściowego z dnia roku, - odbioru końcowego z dnia roku, - odbioru ostatecznego z dnia 21 kwietnia 2011 roku; Zakres prac określony w dokumentacji obejmował sfrezowanie istniejącej nawierzchni, wzmocnienie istniejącego podłoża siatką, wykonanie krawężników i obrzeży betonowych oraz opaski z kostki brukowej, wykonanie nawierzchni ścieralnej z mieszanki mineralnobitumicznej na jezdni, zjazdach, drodze dojazdowej, wykonanie ciągów pieszo-jezdnych z kostki betonowej wraz z obrzeżami, wykonanie oznakowania poziomego. W zakresie realizacji inwestycji przedłożono następujące dokumenty: - operat laboratoryjny EN przebudowy ulic Tuwima i Staffa, - certyfikat Zakładowej Kontroli Produkcji Nr 1023-CPD-0126F, - Oświadczenie kierownika budowy z dnia roku o wykonaniu przebudowy ciągu ulic Tuwima i Staffa w Zgierzu zgodnie z projektem i zgłoszeniem wykonania robót drogowych z dnia roku; - wykaz deklaracji zgodności na wbudowane materiały, zestawienie powierzchni nawierzchni asfaltowych w rozbiciu na zjazdy i jezdnie. Kontrolujący w sprawdzonym zakresie nie wnoszą uwag do w/w dokumentów. Zespół kontrolujący dokonał wizji lokalnej w terenie i stwierdził co następuje: - przebudowany ciąg ulic Tuwima-Staffa zlokalizowany jest między skrzyżowaniem ulicy Tuwima z ulicą Gałczyńskiego oraz skrzyżowaniem ulicy Staffa z ulicą Parzęczewską. Na ulicy Tuwima na wysokości ulicy Polnej wykonano asfaltową nawierzchnię drogi dojazdowej do budynków o numerach 61 do 115, - wykonany zakres robót jest zgodny z dokumentacją tzn. wykonano nawierzchnię asfaltową oraz ciągi dla pieszych i ruchu rowerowego z kostki betonowej. 5. Ustalenia końcowe : 1. Kontrolujący potwierdzają, że dotacja w wysokości ,00 zł przekazana w 2010 roku do Gminy Miasta Zgierza została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. 2. Kontrolujący przyjmują przekazane Sprawozdanie końcowe z realizacji projektu realizowanego w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych za rok Zalecenia : Brak. 7. Pouczenie : 1. Kontrolujący sporządzają Sprawozdanie z kontroli w trybie uproszczonym w jednym egzemplarzu, a kserokopię Sprawozdania przekazują kierownikowi jednostki kontrolowanej. 2. Kierownikowi podmiotu kontrolowanego nie przysługuje prawo zgłoszenia zastrzeżeń do ustaleń zawartych w sprawozdaniu. 6

7 Dowodami stanowiącymi podstawę do ustaleń zawartych w przedmiotowym sprawozdaniu są załączniki wymienione w treści niniejszego sprawozdania i dołączone do niego zgodnie z powyższą numeracją. Załączniki znajdują się w siedzibie jednostki kontrolującej. Kontrolujący: Przewodnicząca Zespołu Kontrolującego Alina Gwarda... Członek Zespołu Kontrolującego Andrzej Goliński... 7