Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A.

Transkrypt

1 Grupa Kapitałowa Barlinek SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień i za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca roku. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A.

2 1. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe 1.1. Wybrane dane finansowe (w tys.) WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedna akcje zwykła (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedna akcje zwykła (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na jedna akcje (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedna akcje (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedna akcje (w zł / EUR) zł EURO II kw. II kw. II kw. II kw ,17 0,27 0,17 0, ,00 1,69 1,00 1, Kursy EURO użyte do przeliczenia wybranych danych finansowych W celu przeliczenia pozycji bilansowych w tabeli "Wybrane dane finansowe" na dzień 30 czerwca roku, użyto średniego kursu NBP obowiązującego dla EURO w tym dniu, tj. 1 EUR = 4,0401 PLN. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych wykazane w tabeli "Wybrane dane finansowe" za roku przeliczono przy użyciu kursu 1 EUR = 4,0805 PLN (jest to średnia ze średnich kursów NBP z ostatnich dni pierwszych 6 miesięcy roku). W celu przeliczenia pozycji bilansowych w tabeli "Wybrane dane finansowe" na dzień 30 czerwca roku, użyto średniego kursu NBP obowiązującego dla EURO w tym dniu tj. 1 EUR = 4,5422 PLN. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych wykazane w tabeli "Wybrane dane finansowe" za roku przeliczono przy użyciu kursu 1 EUR = 4,7311 PLN (jest to średnia ze średnich kursów NBP z ostatnich dni pierwszych 6 miesięcy roku). Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 2

3 1.3. Skrócony skonsolidowany bilans w tys. zł. BILANS r r r. Aktywa I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Wartość firmy jednostek podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe, w tym: środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem Pasywa I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 3

4 BILANS (c.d.) r r r. a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 3.3. Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe Pasywa razem Pozycje pozabilansowe w tys. zł. POZYCJE POZABILANSOWE r r r. 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 3. Inne ( z tytułu) grunty Pozycje pozabilansowe razem Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 4

5 1.5. Skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat w tys. zł. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT - wariant kalkulacyjny II kwartał/ r. do II kwartał/ r. do r. do r. do PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, W TYM: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, W TYM: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów ZYSK (STRATA) BRUTTO NA SPRZEDAŻY (I-II) KOSZTY SPRZEDAŻY KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY (III-IV-V) POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (VI+VII-VIII) PRZYCHODY FINANSOWE KOSZTY FINANSOWE ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (IX+X-XI+/-XII) ZYSK (STRATA) BRUTTO (XIII+/-XIV-XV+XVI) PODATEK DOCHODOWY ZYSKI /STRATY MNIEJSZOŚCI ZYSK (STRATA) NETTO (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/- XXI) Skrócone zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym w tys. zł. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 5

6 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (c.d.) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do 1. Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany stanu kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia ( z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 6

7 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (c.d.) 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) Korekty błędów podstawowych r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniach do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) Korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 7

8 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (c.d.) r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do 9. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Skrócony skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych w tys. zł. RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH r. do r. do A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia II kwartał r. do II kwartał r. do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metoda praw własności 3. Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 8

9 RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH (c.d.) r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do 12. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 9

10 RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH (c.d.) r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki Wpłaty na akcje z tytułu emisji akcji serii D 4. Emisja dłużnych papierów wartościowych 5. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wypłata na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłata kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z Działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 10

11 RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH (c.d.) r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania Śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Barlinek S.A Wybrane dane finansowe w tys. WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na Zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedna akcje zwykła (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedna akcje zwykła (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na jedna akcje (w zł / EUR) II kw r. do zł II kw r. do II kw r. do EURO II kw r. do ,06 0,27 0,06 0, ,66 1,69 1,66 1,69 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 11

12 WYBRANE DANE FINANSOWE (cd.) XIX. Rozwodniona Wartość księgowa na jedna akcje (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedna akcje (w zł / EUR) II kw r. do zł II kw r. do II kw r. do EURO II kw r. do Kursy EURO użyte do przeliczenia wybranych danych finansowych W celu przeliczenia pozycji bilansowych w tabeli "Wybrane dane finansowe" na dzień 30 czerwca roku, użyto średniego kursu NBP obowiązującego dla EURO w tym dniu tj. 1 EUR = 4,0401 PLN. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych wykazane w tabeli "Wybrane dane finansowe" za roku przeliczono przy użyciu kursu 1 EUR = 4,0805 PLN (jest to średnia ze średnich kursów NBP z ostatnich dni pierwszych 6 miesięcy roku). W celu przeliczenia pozycji bilansowych w tabeli "Wybrane dane finansowe" na dzień 30 czerwca roku, użyto średniego kursu NBP obowiązującego dla EURO w tym dniu tj. 1 EUR = 4,5422 PLN. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych wykazane w tabeli "Wybrane dane finansowe" za roku przeliczono przy użyciu kursu 1 EUR = 4,7311 PLN (jest to średnia ze średnich kursów NBP z ostatnich dni pierwszych 6 miesięcy roku) Śródroczny jednostkowy bilans Barlinek S.A. w tys. zł. Aktywa BILANS I. Aktywa trwałe 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1.1 wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 4. Należności długoterminowe 4.1 Od jednostek powiązanych 4.2 Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe 5.1 Nieruchomości 5.2 Wartości niematerialne i prawne 6. Długoterminowe aktywa finansowe r r r Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 12

13 II. BILANS (cd.) 6.1 w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenie metoda praw własności udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacja 6.2 w pozostałych jednostkach 6.3 Inne inwestycje długoterminowe 7. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7.2 Inne rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe 1. Zapasy 2. Należności krótkoterminowe 2.1 Od jednostek powiązanych 2.2 Od pozostałych jednostek 3. Inwestycje krótkoterminowe 3.1 Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych w pozostałych jednostkach środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3.2 Pochodne instrumenty finansowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem r r r Pasywa I. Kapitał własny 1. Kapitał zakładowy 2. Należne wpłaty na poczet kapitału zakładowego (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 5. Kapitał z aktualizacji wyceny Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 13

14 BILANS (cd.) 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 7.1 dodatnie Różnice kursowe 7.2 ujemne Różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych 9. Zysk (strata) netto 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 1.1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 1.3 Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 2.1 Wobec jednostek powiązanych 2.2 Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe 3.1 Wobec jednostek powiązanych 3.2 Wobec pozostałych jednostek 3.3 Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 4.1 Ujemna wartość firmy 4.2 Inne rozliczenia międzyokresowe Pasywa razem długoterminowe krótkoterminowe r r r Wartość księgowa Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 14

15 Liczba akcji Wartość księgowa na jedna akcje (w zł) 1,66 1,69 1,61 1,57 Przewidywana liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedna akcje (w zł) 2.4. Pozycje pozabilansowe w tys. zł. POZYCJE POZABILANSOWE r r r. 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 3. Inne ( z tytułu) grunty Pozycje pozabilansowe razem Śródroczny jednostkowy rachunek zysków i strat Barlinek S.A. w tys. zł. Rachunek zysków i strat -wariant kalkulacyjny I. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, W TYM: II. 1. od jednostek powiązanych 2. Przychody netto ze sprzedaży produktów 3. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, W TYM: 1. od jednostek powiązanych II kwartał r. do II kwartał r. do r. do r. do Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 15

16 Rachunek zysków i strat -wariant kalkulacyjny (cd.) 2. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 3. Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. ZYSK (STRATA) BRUTTO NA SPRZEDAŻY (I-II) II kwartał r. do II kwartał r. do r. do r. do IV. KOSZTY SPRZEDAŻY V. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU VI. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY (III-IV-V) VII. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (VI+VII-VIII) X. PRZYCHODY FINANSOWE Dywidendy z tytułu udziałów - w tym 1.1 od jednostek zależnych i stowarzyszonych Odsetki uzyskane w tym od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Pozostałe XI. KOSZTY FINANSOWE Odsetki w tym od jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Pozostałe XII. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0 0 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 16

17 Rachunek zysków i strat -wariant kalkulacyjny (cd.) XIII. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (IX+X-XI+/-XII) XIV. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH II kwartał r. do II kwartał r. do r. do r. do XV. ZYSKI NADZWYCZAJNE 0 0 XVI. STRATY NADZWYCZAJNE 0 0 XVII. ZYSK (STRATA) BRUTTO (XIII+/-XIV- XV+XVI) XVIII. PODATEK DOCHODOWY XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. ZYSKI /STRATY MNIEJSZOŚCI XXII. ZYSK (STRATA) NETTO (XVII-XVIII-XIX+/- XX+/-XXI) 2.5. Zestawienie zmian w kapitale własnym Barlinek S.A. w tys. zł ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany stanu kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia ( z tytułu) r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 17

18 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (cd.) r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) Korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniach do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 18

19 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (cd.) r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do - podziału zysku z lat ubiegłych - - b) zmniejszenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) Korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych Barlinek S.A. w tys. zł. RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH r. do r. do A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia II kwartał r. do II kwartał r. do Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 19

20 RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH (cd.) r. do r. do II kwartał r. do II kwartał r. do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metoda praw własności 3. Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z Działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy pieniężne netto z Działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 3.1 w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BARLINEK S.A. 20