METODYKA OCENY EFEKTYWNOŚCI KOSZTOWEJ

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "METODYKA OCENY EFEKTYWNOŚCI KOSZTOWEJ"

Marian Milewski
8 lat temu
Przeglądów:

1 METODYKA OCENY EFEKTYWNOŚCI KOSZTOWEJ PRZEDSIĘWZIĘĆ ZGŁOSZONYCH W RAMACH PROGRAMU PRIORYTETOWEGO WSPÓŁFINANSOWANIE PROGRAMU LIFE Ireneusz Mirowski Wydział ds. Programu LIFE Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

WSPÓŁFINANSOWANIE PROGRAMU LIFE Ireneusz Mirowski

2 Plan prezentacji 1. Cel oceny efektywności kosztowej 2. Zasady ogólne 3. Miara relatywnej efektywności założenia metodyczne 4. Przebieg procesu oceny 5. Wnioski

3 1. Cel oceny efektywności kosztowej Weryfikacja zasadności i wysokości kosztów przedsięwzięć zgłoszonych w ramach programu priorytetowego Współfinansowanie Programu LIFE (rezultat nakład) Narzędzia: miara relatywnej efektywności Weryfikacji kosztów przedsięwzięcia - w przypadku wykazania, że są one zbyt wysokie, to następuje: obniżenie kwoty dofinansowania NFOŚiGW, odrzucenie poszczególnych pozycji z możliwości dofinansowania przez NFOŚiGW lub odmowa dofinansowania projektu przez NFOŚiGW

kosztów przedsięwzięcia - w przypadku wykazania, że są one zbyt wysokie, to następuje: obniżenie kwoty dofinansowania

4 2. Zasady ogólne (1/2) Przy ocenie budżetu brane są pod uwagę takie czynniki jak np. stopień złożoności przedsięwzięcia, wielkość zespołu projektowego, zakres działań, wielkość grupy docelowej, zmienność wynikająca z uwarunkowań lokalizacyjnych, stopień trudności terenu itp. W trakcie oceny kosztów jednostkowych, brane są również pod uwagę ryzyka związane z wydatkowaniem środków w PLN i rozliczaniem projektu w EUR (np. zmiany kursu) oraz wynikające z faktu realizacji działań z dużym opóźnieniem w stosunku do etapu jego planowania.

uwarunkowań lokalizacyjnych, stopień trudności terenu itp.

5 3. Zasady ogólne (2/2) Ocena w ramach programu priorytetowego Współfinansowanie programu LIFE Część 2) Współfinansowanie projektów LIFE w perspektywie finansowej , ust Kryteria oceny, Kryteria jakościowe punktowe - obszar III. Efektywność kosztowa. Maksymalnie 30 pkt./100 pkt. oceny punktowej. Ocena efektywności kosztowej prowadzona jest tylko dla projektów, które spełniają kryteria dostępu z ust. 8.1, punkty 1 do 12. Ocena projektu pod względem efektywności kosztowej prowadzona jest przez pracownika komórki ekologicznej właściwej dla zakresu merytorycznego przedsięwzięcia. Dla działań dotyczących realizacji prototypów, analiza efektywności kosztowej nie jest przeprowadzana.

Ocena efektywności kosztowej prowadzona jest tylko dla projektów, które spełniają kryteria dostępu z ust. 8.1, punkty 1 do 12.

6 4. Miara relatywnej efektywności założenia metodyczne Metoda ta bazuje na połączeniu: analizy eksperckiej poszczególnych działań w ramach projektu, ich zasadności co do zakresu merytorycznego (efekt rzeczowy i ekologiczny) porównaniu wyodrębnionych kosztów jednostkowych ze wzorem (katalogiem), który stanowi punkt odniesienia; w przypadku projektów LIFE punktem odniesienia jest tabela standaryzowanych kosztów jednostkowych lub powszechnie stosowane cenniki i katalogi lub inne wartości referencyjne.

wyodrębnionych kosztów jednostkowych ze wzorem (katalogiem), który stanowi punkt odniesienia; w przypadku projektów LIFE

7 5. Przebieg procesu oceny (1/6) I. Ekspercka weryfikacja zasadności realizacji poszczególnych działań przewidzianych w przedsięwzięciu (ocena nr 1) II. Ocena kosztów jednostkowych (ocena nr 2a) (ocena nr 2b) III. Podsumowanie oceny

8 6. Przebieg procesu oceny (2/6) I. Ekspercka weryfikacja zasadności realizacji poszczególnych działań przewidzianych w przedsięwzięciu (ocena nr 1) Ocena ta przeprowadzana jest dla wszystkich działań/składników działań. W oparciu o wiedzę ekspercką dokonywana jest weryfikacja zasadności realizacji poszczególnych działań przewidzianych w projekcie pod względem merytorycznym. Działania uznane za nieuzasadnione (czyli takie, które są zbędne dla osiągnięcia celów projektu, pod względem przedmiotowym jak i ilościowym) wskazywane są jako rekomendowane do usunięcia, co wiązać będzie się z brakiem deklaracji finansowania przez NFOŚiGW tych działań. Przewiduje się możliwość usunięcia zarówno całości działania, jak i zmniejszenia zakresu działania (np. obniżenie nakładu wydawnictw). Jeśli koszt całkowity działań do usunięcia jest wyższy niż 30 % wartości projektu (z wniosku o współfinansowanie), skutkuje to negatywną oceną całego projektu, a jego ocena jest zakończona.

W oparciu o wiedzę ekspercką dokonywana jest weryfikacja zasadności realizacji poszczególnych działań przewidzianych w projekcie pod względem merytorycznym.

10 7. Przebieg procesu oceny (3/6) II. Ocena kosztów jednostkowych Ocena wg tabeli standaryzowanych kosztów jednostkowych (ocena nr 2a) Tabela standaryzowanych kosztów jednostkowych stanowi katalog dopuszczalnych do finansowania ze środków NFOŚiGW stawek dla towarów i usług (w tym również wynagrodzeń) niezbędnych do realizacji przedsięwzięcia. Ocena przebiega na podstawie porównania wybranych kosztów jednostkowych ocenianego przedsięwzięcia z danymi z tabeli. Koszty przewyższające kwoty z tabeli skutkują wskazaniem danych pozycji kosztów jednostkowych, jako rekomendowanych do korekty (czyli takich dla których zostanie obniżony poziom dofinansowania NFOŚiGW).

dopuszczalnych do finansowania ze środków NFOŚiGW stawek dla towarów i usług (w tym również wynagrodzeń) niezbędnych do realizacji przedsięwzięcia.

11 8. Tabela standaryzowanych kosztów jednostkowych współfinansowania programu LIFE (fragment) Efekt rzeczowy lub jego wyróżnialny element/część składowa Jednostka miary Stawka do kwoty*) [PLN] Dopuszczalne odchylenie [PLN] koordynator projektu / kierownik projektu 1 dzień z-ca koordynatora projektu 1 dzień koordynator lokalny 1 dzień asystent projektu / pracownik administracyjny 1 dzień obsługa finansowa projektu 1 dzień ekspert / specjalista 1 dzień ekspert praca terenowa/opracowanie materiałów/ konsultacje (praca krótkoterminowa) 1 dzień audyt zewnętrzny realizacji całości projektu 1 szt samochód osobowy 1 szt samochód terenowy 1 szt samochód terenowy typu pick up 1 szt projektor multimedialny 1 szt

administracyjny 1 dzień 120 50 obsługa finansowa projektu 1 dzień 175 50 ekspert / specjalista 1 dzień 275 50 ekspert praca terenowa/opracowanie materiałów/ konsultacje (praca krótkoterminowa) 1

12 9. Przebieg procesu oceny (4/6) II. Ocena kosztów jednostkowych Odniesienie do powszechnie obowiązujących cenników i katalogów - ocena kosztów działań nie objętych tabelą standaryzowanych kosztów jednostkowych (ocena nr 2b) Ocenie podlegać mogą całe działania lub ich wybrane elementy. Ocena prowadzona jest w odniesieniu do powszechnie stosowanych cenników i katalogów lub innych wartości referencyjnych (np. ceny rynkowe). Koszty uznane za zawyżone będą skutkować wskazywaniem ich jako rekomendowanych do korekty.

tabelą standaryzowanych kosztów jednostkowych (ocena nr 2b) Ocenie podlegać mogą całe działania lub ich wybrane elementy.

13 10. Przebieg procesu oceny (5/6) III. Podsumowanie oceny jeśli koszt całkowity działań do usunięcia z oceny nr 1 jest wyższy niż 30% wartości projektu (z wniosku o współfinansowanie), skutkuje to negatywną oceną całego projektu, a jego ocena jest zakończona, w pozostałych przypadkach wartość korekt (suma wartości: kosztów całkowitych do usunięcia z oceny nr 1 i korekt z ocen nr 2a i nr 2b) poszczególnych etapów oceny jest sumowana otrzymujemy łączną wartość korekty, wartość kosztów kwalifikowanych projektu (z wniosku o współfinansowanie) zostaje pomniejszona o łączną wartość korekty - otrzymujemy wartość bazową do wyliczenia dofinansowania NFOŚiGW,

negatywną oceną całego projektu, a jego ocena jest zakończona, w pozostałych przypadkach wartość korekt (suma wartości: kosztów całkowitych do usunięcia z oceny nr

14 11. Przebieg procesu oceny (6/6) III. Podsumowanie oceny Wartość bazowa do wyliczenia dofinansowania NFOŚiGW zostaje przemnożona przez intensywność dofinansowania wynikającą z oceny zgodności wnioskowanego dofinansowania z programem priorytetowym prowadzonej w ramach oceny merytorycznej NFOŚiGW, uzyskana wartość jest wartością współfinansowania NFOŚiGW po korekcie, procentowy udział wartości współfinansowania NFOŚiGW po korekcie w wartości projektu (z wniosku o współfinansowanie) stanowi intensywność dofinansowania NFOŚiGW po korekcie.

z oceny zgodności wnioskowanego dofinansowania z programem priorytetowym prowadzonej w ramach oceny merytorycznej NFOŚiGW, uzyskana

16 Wnioski Ocena efektywności kosztowej to kluczowy element oceny wniosku do NFOŚiGW Znajomość metodyki oceny efektywności kosztowej pozwoli Wnioskodawcom zwrócić szczególną uwagę na prawidłowe przygotowanie części finansowej wniosku Każde zadanie powinno posiadać sporządzoną kalkulację kosztów w sposób pozwalający zidentyfikować koszty jednostkowe Tabela kosztów jednostkowych, cenniki, katalogi, dobre rozpoznanie cen rynkowych, to ważne elementy do sporządzenia budżetu projektu

zadanie powinno posiadać sporządzoną kalkulację kosztów w sposób pozwalający zidentyfikować koszty jednostkowe Tabela

17 Dziękuję za uwagę Ireneusz Mirowski Wydział ds. Programu LIFE tel.: (22)

Podobne dokumenty

METODYKA OCENY EFEKTYWNOŚCI KOSZTOWEJ PRZEDSIĘWZIĘĆ ZGŁOSZONYCH W RAMACH PROGRAMU PRIORYTETOWEGO WSPÓŁFINANSOWANIE PROGRAMU LIFE

Załącznik nr 1 do uchwały Zarządu NFOŚiGW nr... z dnia... METODYKA OCENY EFEKTYWNOŚCI KOSZTOWEJ PRZEDSIĘWZIĘĆ ZGŁOSZONYCH W RAMACH PROGRAMU PRIORYTETOWEGO WSPÓŁFINANSOWANIE PROGRAMU LIFE 1. Cel oceny efektywności