Protokół nr 58/05. z odbytego posiedzenia Komisji Rewizyjnej w dniu r. o godz Z-ca Przewodniczącego

Transkrypt

1 Protokół nr 58/05 z odbytego posiedzenia Komisji Rewizyjnej w dniu r. o godz W posiedzeniu udział brali członkowie komisji: 1.Zbigniew Król 2.Andrzej Wziątek 3.Mariusz Barański 4.Zbigniew Bednarek 5.Stanisław Kurek Przewodniczący komisji. Z-ca Przewodniczącego członek członek członek Porządek posiedzenia: 1.Przygotowanie i przyjęcie opinii w sprawie wykonania budŝetu Gminy Jawor za 2004 r., oraz wniosku w sprawie absolutorium dla Burmistrza Miasta Jawora. 2.Sprawy róŝne. Otwierając posiedzenie Komisji Zbigniew Król Przewodniczący przeprosił i wyjaśnił zmianę terminu posiedzenia komisji, które zostało przeniesione z dnia r., zgodnie z wcześniejszymi ustaleniami. Na dzień r. z powodu braku opinii na temat sprawozdania z wykonania budŝetu Gminy Jawor za 2004 r. Komisji BudŜetu i Finansów. Komisja w dniu dzisiejszym odbyła posiedzenie i przedłoŝyła stanowisko w tej sprawie. Przewodniczący Komisji Zbigniew Król przedstawił do zatwierdzenia protokół z poprzedniego posiedzenia Komisji z dnia r. Protokół przyjęto jednogłośnie. Następnie Przewodniczący przedstawił Komisji Wyciąg z protokołu nr 40/2005 z dnia 6 kwietnia 2005 r. Komisji BudŜetu i Finansów Rady Miejskiej w Jaworze. załącznik nr 1 Przewodniczący Komisji odczytał opinię w sprawie wykonania budŝetu Gminy Jawor za 2004 r. Po przeprowadzonej dyskusji Komisja bez uwag opinię przyjęła jednogłośnie. załącznik nr 2

2 Ponadto Komisja Rewizyjna po przyjęciu opinii j/w, jednogłośnie wyraziła wolę o przedstawieniu jej Radzie Miejskiej w Jaworze. Następnie Przewodniczący Komisji poddał pod głosowanie wniosek w sprawie udzielenia absolutorium Burmistrzowi Miasta Jawora za 2004 rok. Komisja wniosek przyjęła jednogłośnie. Sprawy róŝne. Przewodniczący Komisji poinformował. Ŝe w dniu jutrzejszym zgodnie ze stanowiskiem Komisji treść opinii oraz wniosku przekaŝe Przewodniczącemu Rady Miejskiej w Jaworze. Wobec wyczerpania porządku posiedzenie zostało podpisano. zakończone, a protokół Protokółował Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Zbigniew Bednarek Zbigniew Król 2

3 Zał. nr 1 do Protokołu Nr 58/05 Komisji Rewizyjnej z dnia Komisja BudŜetu i Finansów Jawor dnia 6 kwietnia 2005 r. Rady Miejskiej w Jaworze RM /29/05 WYCIĄG z protokołu Nr 40/2005 z dnia 6 kwietnia 2005 r. Komisji BudŜetu i Finansów Rady Miejskiej w Jaworze Komisja BudŜetu i Finansów Rady Miejskiej w Jaworze po wysłuchaniu sprawozdania postanowiła przyjąć sprawozdanie z wykonania budŝetu Gminy Jawor za 2004 r. oraz waŝniejszych zadań realizowanych przez Urząd Miejski w Jaworze i jednostki podległe Radzie Miejskiej w Jaworze w 2004 r. Głosowanie: 4 za 4 wstrzymujący Protokolant Andrzej Madej Przewodniczący Komisji BudŜetu i Finansów Andrzej Madej 3

4 Zał. nr 2 do Protokołu Nr 58/05 Komisji Rewizyjnej z dnia O P I N I A Komisji Rewizyjnej w sprawie wykonania budŝetu Gminy Jawor za 2004 r. Na podstawie art.18a ust.3 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U.z 2001 r. Nr 142, poz.1591 z późn.zm) w związku z art.136 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz.U.z 2003 r. Nr 15, poz.148 z późn.zm) Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej w Jaworze opiniuje pozytywnie sprawozdanie Burmistrza Miasta Jawora w sprawie realizacji budŝetu Gminy Jawor za 2004 rok. U Z A S A D N I E N I E 1. Zgodnie z przyjętym planem pracy rady i jej organów na II półrocze 2004 r. (Uchwała Nr XXIX/178/04Rady Miejskiej w Jaworze z dnia 23 czerwca 2004 r.- plan pracy Komisji załącznik nr 5) Komisja Rewizyjna przeprowadzała działania kontrolne w jednostkach podległych Gminie Jawor w zakresie realizacji budŝetu za 2004 rok, jak równieŝ kontrolowała przebieg wykonania budŝetu w trakcie roku budŝetowego w miesiącu wrześniu za I półrocze 2004 r. (Protokół Komisji Rewizyjnej Nr 43/04 z dnia 16 września 2004 r.) oraz w miesiącu listopadzie za III kwartały 2004 r.(protokół Komisji Rewizyjnej Nr 40/04 z dnia 18 listopada 2004 r.) 2. Komisja Rewizyjna po sprawdzeniu sprawozdania z wykonania budŝetu Gminy Jawor, nie stwierdziła uchybień w dyscyplinie budŝetowej. 3. Plan dochodów i wydatków zrealizowany został w oparciu o uchwałę w sprawie budŝetu Gminy Jawor na 2004 r. (XXIV/147/04 z 4 lutego 2004 r.). Wszystkie zmiany oraz przesunięcia między działami odbywały się za zgodą Rady Miejskiej w Jaworze oraz zapisami w uchwale budŝetowej. Gospodarowano środkami publicznymi kierując się kryteriami legalności, celowości, zgodnie z ustawą z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz.U. z 2004 r. Nr 19, poz. 177 z późn.zm). 4. Na dochody budŝetu złoŝyły się: - wpływy z podatków i opłat, - dochody z majątku gminy, 4

5 - subwencje oraz dotacje na zadania powierzone, zlecone i własne oraz dotacje z funduszy celowych. Dochody Dochody uchwalone na 2004 rok wynosiły zł, w ciągu roku zostały zwiększone o kwotę zł w skutek czego plan po zmianach wyniósł zł zaś wykonanie zł, co stanowi 97,2 % planu. Na szesnaście działów w dwunastu wykonanie wynosi 100%, zaś w pozostałych czterech nieco od tego wykonania odbiega. Najmniejsze wykonanie daje się zaobserwować w działach: Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa, w którym na plan zł wykonano zł. Przyczyną niezrealizowania dochodów są: - brak wykonania wpływów w 0770 "Wpłaty z tytułu nieodpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości" - ponadto brak jest wpływów ze sprzedaŝy wyrobów i składników majątkowych ( 0840), co jest związane z brakiem wniosków od spółdzielni na podstawie, których jest wszczynana procedura uwłaszczeniowa, - w 0760 "Wpływy z tytułu przekształcenia prawa uŝytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności" wykonanie w 69,27% - mniejsze niŝ zaplanowano wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 0910 zrealizowano tylko 62,79 % planu. Dział 750 " Administracja publiczna" w którym na plan zł wykonano zł, stanowią 98,9 % planu. Przyczyna - mniejsze wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe oraz wpływy z usług. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem" 1. Wykonanie planu na poziomie 98,1% spowodowane zostało mniejszymi niŝ zakładano wpływami z tytułu podatku od środków transportowych wykonanie w 55 %. 2. Mniejsze wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych na plan zł wykonanie zł, co stanowi 97,6 %. Dział 852 Pomoc społeczna Plan zł wykonanie zł, co stanowi 99,7 %. 5

6 Wykonanie na poziomie 99,7 % jest wynikiem mniejszego niŝ zakładano wpływu z usług za posiłki dla podopiecznych wydawanych w Dziennym Ośrodku Wsparcia. Działalność rozpoczęto 16 grudnia 2004 r., a nie jak zakładano w dniu 1 grudnia 2004 r. Wydatki Wydatki Gminy zrealizowano zł, z tego: w 96 % tj. na plan zł wydatkowano Wykonanie wydatków roku 2004 przedstawia się następująco: - wydatki bieŝące zł (96,1% planu), - wydatki majątkowe zł ( 95,1% planu) Największe róŝnice w wykonaniu wydatków mają miejsce w działach : - Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa - 83,3%, - Dział 710 "Działalność usługowa" - 85,2%, - Dział 750 "Administracja publiczna" - 87,2 %, - Dział 756 " Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem" - 64,2 % - Dział 900 "Gospodarka komunalna i ochrona środowiska" - 89,3 % Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa"- plan zł wykonanie zł Powody takiego wykonania : - Brak wykonania planowanej inwestycji na kwotę zł pn. " Adaptacja na mieszkalne lokale socjalne budynków stanowiących własność gminy, połoŝonych przy ul. Chopina i Poniatowskiego" - Wpływy z tytułu podatków od towarów i usług wykonano na poziomie 69 %. Dział 710 "Działalność usługowa" plan zł, wykonanie zł. Nie wykorzystano planowanych środków w związku z wprowadzoną zmianą do umowy na świadczenie usług komunalnych. Dział 750 "Administracja publiczna" plan zł, wykonanie zł Brak realizacji zdania inwestycyjnego "nagłośnienie Sali rajców" w kwocie zł. Ponadto nie wydatkowano w pełni środków na wynagrodzenia osobowe pracowników, gdzie na plan zł wykorzystano zł, co stanowi 89,9 % planu. Dział 756 " Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych Jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki 6

7 związane z ich poborem" - plan wykonanie zł NiŜsze rozdysponowanie środków jest spowodowane doręczaniem korespondencji podatkowej w ramach obowiązków słuŝbowych. Dział 900 "Gospodarka komunalna i ochrona środowiska" - plan zł wykonanie zł. W rozdziale "Oczyszczanie miast i wsi" wydatkowano zł. Na koniec 2004 r. odnotowano w tym rozdziale zobowiązania w kwocie zł z powodu wpływu faktury do Urzędu w miesiącu styczniu 2005 r. Nie wykonano planu wydatków w rozdziale "Oświetlenie ulic, placów i dróg" - plan zł, wydatkowano zł z powodu wpływu faktury w miesiącu styczniu 2005 r. W rozdziale " Pozostała działalność" wykonanie w paragrafie "Zakup usług remontowych" stanowi 78,5 % planu. 5. Przekroczeń podlegających na naruszeniu dyscypliny finansów publicznych nie stwierdzono. 6. Gmina Jawor w 2004 roku nie udzielała Ŝadnych poŝyczek, gwarancji i poręczeń. 7. Łączna kwota długu publicznego Gminy Jawor na roku wyniosła zł, co stanowi 22,59 % wykonania dochodów i nie przekracza dopuszczalnego zadłuŝenia Gminy Jawor w roku budŝetowym. Dług nie moŝe przekroczyć 60 % dochodów budŝetu zgodnie z art.114 ustawy o finansach publicznych (Dz.U. z 2003 r. Nr15, poz.148 z późn.zm. ) Planowane dochody w 2004 roku wyniosły zł, a łączna spłata rat kredytów i poŝyczek oraz wykupu papierów wartościowych wraz z odsetkami wyniosła zł, co stanowi 8,47 % i nie narusza art.113 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2003 r. Nr 15, poz.148 z póź.zm.) zgodnie z którym łączna kwota do spłaty w danym roku budŝetowym nie moŝe przekroczyć 15 % planowanych dochodów gminy. 8. Rezerwa ogólna i celowa nie zostały rozdysponowane w pełnej wysokości. 9. Równowaga budŝetowa Gminy Jawor w 2004 roku była zachowana. 10. W wyniku umieszczania środków na lokatach oraz od umieszczonych środków na rachunkach, gmina uzyskała z tytułu oprocentowania łącznie w 2004 r ,25 zł. 7

8 11. Sprawozdanie roczne z wykonania budŝetu za 2004 r. zostało sporządzone w terminie, zgodnie z ustawą o finansach publicznych art.136 ust.1(dz.u. z 2003 r. Nr 15 poz. 148 z późn.zm.). Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Zbigniew Król 8