IZOLACJA JAROCIN S.A. Jarocin, ULICA Poznańska 24-26

Transkrypt

1 Jarocin, ULICA Poznańska SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2004 WRAZ Z OPINIĄ NIEZALEśNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA I RAPORTEM Z BADANIA

2 Sarnowski & Wiśniewski S P Ó Ł K A A U D Y T O R S K A SPIS TREŚCI OPINIA NIEZALEśNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO II. RACHUNEK ZYSKÓWI STRAT (WARIANT KALKULACYJNY) III. BILANS IV. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM V. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH VI. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI RAPORT UZUPEŁNIAJĄCY OPINIĘ Z BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK OBROTOWY OD 1 STYCZNIA DO 31 GRUDNIA 2004 ROKU 1. INFORMACJE OGÓLNE 2. ANALIZA WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ I FINANSOWEJ SPÓŁKI 3. OCENA SYSTEMU RACHUNKOWOŚCI I KONTROLI WEWNĘTRZNEJ 4. INFORMACJE SZCZEGÓŁOWE 2

3 Sarnowski & Wiśniewski S P Ó Ł K A A U D Y T O R S K A OPINIA NIEZALEśNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA ZA ROK OBROTOWY OD 1 STYCZNIA DO 31 GRUDNIA 2004 ROKU Do Zgromadzenia Wspólników, Rady Nadzorczej i Zarządu IZOLACJA JAROCIN S.A. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Spółki IZOLACJA JAROCIN S.A. z siedzibą w Jarocinie, przy ulicy Poznańskiej 24-26, obejmującego: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2004 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę ,79 złotych, rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2004 roku do 31 grudnia 2004 roku wykazujący zysk netto w kwocie ,86 złotych, zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2004 roku do 31 grudnia 2004 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę ,86 złotych, rachunek przepływów pienięŝnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2004 roku do 31 grudnia 2004 roku wykazujący zmniejszenie stanu środków pienięŝnych w ciągu roku obrotowego o kwotę ,76 złotych, dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności jednostki odpowiedzialność ponosi Zarząd Spółki. Naszym zadaniem było zbadanie i wyraŝenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694), norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce, międzynarodowych standardów rewizji finansowej w kwestiach nieuregulowanych w wyŝej wymienionych przepisach. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną, wystarczającą podstawę do wyraŝenia opinii, czy sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych błędów. Badanie obejmowało w szczególności sprawdzenie w duŝej mierze metodą wyrywkową dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają kwoty i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, a takŝe ocenę zastosowanych zasad (polityki) rachunkowości, dokonanych przez Zarząd Spółki znaczących szacunków oraz ogólną ocenę prezentacji sprawozdania finansowego. 3

4 Sarnowski & Wiśniewski S P Ó Ł K A A U D Y T O R S K A Jesteśmy przekonani, Ŝe przeprowadzone przez nas badanie zapewniło nam wystarczającą podstawę do wyraŝenia opinii. W naszej opinii, zbadane sprawozdanie finansowe Spółki IZOLACJA JAROCIN S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2004 roku, zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach: - na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, - zgodnie co do formy i treści z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości i umową Spółki, - zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi tą ustawą oraz polityką rachunkowości przyjętą przez Spółkę, z zachowaniem ich ciągłości. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe przedstawia, we wszystkich istotnych aspektach, prawidłowo oraz rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej Spółki na dzień 31 grudnia 2004 roku, jak teŝ jej wynik finansowy za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2004 roku. Sprawozdanie z działalności Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2004 roku jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, zaczerpnięte bezpośrednio ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne. Nie zgłaszając zastrzeŝeń do prawidłowości i rzetelności zbadanego sprawozdania finansowego, zwracamy uwagę na fakt, Ŝe w stosunku do części majątku Spółki spadkobiercy występują z roszczeniami reprywatyzacyjnymi, co zostało opisane przez Zarząd Spółki w sprawozdaniu. Dariusz Sarnowski Dariusz Sarnowski Prezes Zarządu Biegły rewident Biegły rewident nr ewidencyjny 10200/7527 nr ewidencyjny 10200/7527 SARNOWSKI & WIŚNIEWSKI Spółka Audytorska Sp. z o.o Poznań, ul. Bluszczowa 7 Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych wpisany na listę podmiotów uprawnionych prowadzoną przez KIBR, pod nr ewidencyjnym 2917 Poznań, 25 lutego 2005 roku 4

5 SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPÓŁKI IZOLACJA JAROCIN S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2004 ROKU Zarząd Spółki zapewnił sporządzenie przedstawionego na kolejnych stronach, rocznego sprawozdania finansowego, przedstawiającego rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową, wynik finansowy oraz rentowność Spółki, zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego Zarząd Spółki zapewnił wybór właściwych zasad wyceny oraz sporządzania sprawozdania finansowego i zachował ciągłość ich stosowania. Przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego przyjęto, Ŝe Spółka będzie kontynuowała w dającej się przewidzieć przyszłości działalność gospodarczą w nie zmniejszonym istotnie zakresie, co jest zgodne ze stanem faktycznym i prawnym. Zarząd Spółki IZOLACJA JAROCIN S.A. ponosi odpowiedzialność za wykonywanie obowiązków w zakresie rachunkowości określonych przepisami prawa.... Piotr Widawski Prezes Zarządu... Regina Uniejewska Członek Zarządu... Mirosław Gołembiewski Członek Zarządu Jarocin, dnia 25 lutego 2005 roku 5

6 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Dane jednostki a) nazwa: IZOLACJA JAROCIN S.A. b) siedziba ul. Poznańska Jarocin c) podstawowy przedmiot działalności podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest: produkcja materiałów budowlanych w zakresie rolowych materiałów pokryciowych, mas hydroizolacyjnych stosowanych na zimno i na gorąco, lepików asfaltowych, kitów budowlanych ogólnego przeznaczenia i specjalistycznych, bezosonowowych materiałów pokryciowych, gontów papowych, mas uszczelniających i roztworów gruntujących, klejów budowlanych ogólnego przeznaczenia i specjalistycznych, taśm hydroizolacyjnych, emulsji asfaltowych, środki do wykonywania izolacji przeciwwodnych wszystkich typów oraz innych materiałów budowlanych, wykonywanie robót pokryciowych, wykonywanie hydroizolacji fundamentów i części budynków zagłębionych w gruncie, wykonywanie izolacji międzystropowych, wykonywanie robót hydroizolacyjnych w budownictwie specjalistycznym, usługi dekarskie oraz inne usługi w oparciu o posiadaną bazę, działalność handlowa (w tym export i import) w zakresie przedmiotu przedsiębiorstwa spółki. d) Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS e) Numer REGON f) NIP Czas trwania Spółki jest nieograniczony. 3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 1 stycznia grudnia 2004 roku. 4. W skład Spółki IZOLACJA JAROCIN S.A. nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. 5. Sprawozdanie zostało sporządzone przy załoŝeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Spółki uwaŝa, Ŝe nie istnieją okoliczności wskazujące na zagroŝenie kontynuacji działalności jednostki. 6. W trakcie roku obrotowego zakończonego 31 grudnia 2004 roku nie nastąpiło połączenie z innymi spółkami. 7. Porównywalność danych: Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za rok 2004 oraz porównywalne dane finansowe za rok obrotowy Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 6

7 8. Rachunek zysków i strat Spółka sporządziła w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pienięŝnych sporządzono metodą pośrednią. 9. Wynik finansowy Spółki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostroŝnej wyceny. 10. Roszczenie reprywatyzacyjne Spadkobiercy Alfonsa Bennich w 2004 roku prowadzili postępowania sądowe, w których domagali się zasądzenia roszczeń z tytułu bezumownego korzystania z nieruchomości będącej przedmiotem spadku. Z tytułu prawomocnych wyroków i zawartych ugod w 2004 roku zapłacono kwotę ,80 zł (łącznie z kosztami sądowymi i odsetkami). Ponadto w omawianym okresie ostatecznie zakończono postępowanie w zakresie wniosku o ogłoszenie upadłości Spółki. Zarówno Sąd Rejonowy w Kaliszu jak i Sąd Okręgowy w Kaliszu uznały, Ŝe nie ma podstaw do ogłoszenia upadłości IZOLACJI-JAROCIN S.A., a wniosek jest bezzasadny i złoŝony w złej wierze. Powództwo jednego ze spadkobierców złoŝone o zapłatę kwoty 1,00 zł, za bezumowne korzystanie z nieruchomości w dniu r. (okres przed uniewaŝnieniem decyzji uwłaszczeniowej, zostało przez Sąd Apelacyjny w Łodzi oddalone. Natomiast postępowanie w sprawie wydania hali produkcyjnej będzie przedmiotem ponownego rozpatrzenia przez Sąd Okręgowy w Kaliszu z uwagi na uchylenie wcześniejszego wyroku przez Sąd Apelacyjny w Łodzi. 11. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (takŝe amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. Spółka stosuje zakładowy plan kont oraz zasady wyceny aktywów i pasywów, rachunku kosztów i pomiaru wyniku finansowego spełniające wymogi zawarte w Ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (Dz. U. 121/94 poz. 591 ). Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły. W stosunku do lat poprzednich wprowadzono zmianę wyceny wyrobów gotowych. W trakcie roku wyceny dokonuje się wg cen planowanych, natomiast na koniec roku tak jak poprzednio wg technicznego kosztu wytworzenia. W 2003 roku wprowadzono zmiany w polityce rachunkowości Spółki. W efekcie tych korekt utworzono aktywo z tyt. podatku dochodowego i skorygowano wynik z lat ubiegłych (B.O.), oraz utworzono aktywo z tyt. podatku dochodowego od utworzonych rezerw na przyszłe świadczenia pracownicze i przyszłe zobowiązania. Saldo tego aktywa wykazano w bilansie w poz. długoterminowe rozliczenia międzyokresowe. W 2004 roku kontynuowano tą zasadę. W sprawozdaniu z przepływów środków pienięŝnych w 2004 r. wprowadzono zmianę w prezentacji spłat rat kapitałowych z tytułu leasingu operacyjnego środków trwałych, księgowanych jak leasing finansowy. Spłatę rat kapitałowych wprowadzono do części III przepływy środków pienięŝnych z operacji finansowych. Kwotę ,00 zł prezentowaną na dzień r. w poz. wydatki z działalności inwestycyjnej w celu porównywalności danych przeniesiono równieŝ do pozycji wydatki z działalności finansowej. Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 7

8 Aktywa trwałe Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wykazane w sprawozdaniu finansowym są wycenione w wartości księgowej netto. Przez wartość księgową netto rozumie się wartość początkową środków trwałych, którą stanowią ceny ich nabycia lub koszty wytworzenia powiększone o koszty ich ewentualnego ulepszenia i pomniejszone o odpisy amortyzacyjne zgodnie z planem amortyzacji. Do amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych stosuje się metody i stawki przewidziane ustawą z r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U z 2000 r. nr 54 poz. 654 ze zm.). Środki trwałe o wartości początkowej nie przekraczającej 3.500,- PLN odpisywane są jednorazowo w miesiącu ich wydania do uŝytkowania, ewidencjonowane pozabilansowo. Udziały w innych jednostkach wycenione zostały według ich wartości nominalnej. Aktywa obrotowe Przy wycenie poszczególnych składników majątku obrotowego stosowano zasady ostroŝnej wyceny i ciągłości bilansowej. a. Zapasy materiałów w trakcie roku obrotowego wyceniane są wg rzeczywistych cen zakupu, na koniec roku obrotowego wg cen nabycia, zuŝycie wg zasady FIFO ( pierwsze przyszło pierwsze wyszło), b. Wyroby gotowe według technicznego kosztu wytworzenia, c. Towary wyceniane są według ceny nabycia, d. Produkcja niezakończona nie występuje, e. NaleŜności ujmowane są w wysokości wymaganej do zapłaty, uwzględniając utworzone rezerwy na dłuŝników postawionych w stan likwidacji lub upadłości, oraz skierowanych na drogę postępowania egzekucyjnego w celu przyspieszenia windykacji, f. Środki pienięŝne w walucie polskiej w wysokości wynikającej z raportów kasowych i bankowych, g. Zobowiązania wykazywane są w wysokości wymaganej do zapłaty, h. Koszty do rozliczenia w czasie ujmowane są w bilansie wg wartości w dniu ich poniesienia. Przyjęty okres rozliczenia tych kosztów wynika z ich charakteru i przestrzegania zasad określonych w zakładowym planie kont dla zapewnienia realności wyniku finansowego. Przedmiotem rozliczeń w czasie są: - ubezpieczenia komunikacyjne i majątkowe, - odpis podstawowy na ZFŚS, - koszt prenumeraty czasopism, - opłaty roczne z tyt. wieczystego uŝytkowania. Koszty Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym (zespół 4) oraz według typów działalności (zespół 5). Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 8

9 II. RACHUNEK ZYSKÓWI STRAT (wariant kalkulacyjny) za lata zakończone 31 grudnia 2004 roku i 31 grudnia 2003 roku. w zł Rachunek zysków i strat A. Przychody ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,56 - od jednostek powiązanych - - I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów , ,37 II. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów , ,19 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,72 - jednostkom powiązanym - - I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,52 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,20 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy , ,84 D. Koszty sprzedaŝy , ,98 E. Koszty ogólnego zarządu , ,87 F. Zysk (strata) ze sprzedaŝy , ,99 G. Pozostałe przychody operacyjne , ,46 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,53 III. Inne przychody operacyjne , ,93 H. Pozostałe koszty operacyjne , ,64 III. Inne koszty operacyjne , ,64 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej , ,81 J. Przychody finansowe , ,12 II. Odsetki, w tym: , ,12 - od jednostek powiązanych - - K. Koszty finansowe , ,79 I. Odsetki, w tym: , ,48 - dla jednostek powiązanych - - IV. Inne , ,31 L. Zysk (strata) na działalności gospodarczej , ,14 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 N. Zysk (strata) brutto , ,14 O. Podatek dochodowy , ,95 R. Zysk (strata) netto , ,19 Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 9

10 III. BILANS sporządzony na dzień 31 grudnia 2004 roku i 31 grudnia 2003 roku w zł Bilans - Aktywa A. Aktywa trwałe , ,65 I. Wartości niematerialne i prawne 5 641, ,48 3. Inne wartości niematerialne i prawne 5 641, ,48 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,74 1. Środki trwałe , ,74 a) Grunty ( w tym prawo wieczystego uŝytkowania) , ,67 b) Budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej , ,88 c) Urządzenia techniczne i maszyny , ,49 d) Środki transportu , ,32 e) Inne środki trwałe , ,38 2. Środki trwałe w budowie 8 028, ,00 III. NaleŜności długoterminowe - - IV. Inwestycje długoterminowe , ,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe , ,00 b) w pozostałych jednostkach , ,00 - udziały lub akcje , ,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,43 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,43 B. Aktywa obrotowe , ,89 I. Zapasy , ,72 1. Materiały , ,81 3. Produkty gotowe , ,66 4. Towary , ,46 5. Zaliczki na dostawy 300, ,79 II. NaleŜności krótkoterminowe , ,85 2. NaleŜności od pozostałych jednostek , ,85 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: , ,11 - do 12 miesięcy , ,11 b) NaleŜności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń , ,54 c) Inne ,20 d) Dochodzone na drodze sądowej 7 854,64 - III. Inwestycje krótkoterminowe , ,51 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,51 c) Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne , ,51 -środki pienięŝne w kasie i na rachunkach , ,51 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,81 Razem aktywa , ,54 Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 10

11 BILANS c.d. sporządzony na dzień 31 grudnia 2004 roku i 31 grudnia 2003 roku w zł Bilans - Pasywa A. Kapitał własny , ,73 I. Kapitał podstawowy , ,00 IV. Kapitał zapasowy , ,94 V. Kapitał z aktualizacji wyceny , ,67 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,07 VIII. Zysk (strata) netto , ,19 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,81 I. Rezerwy na zobowiązania , ,22 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,75 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , ,47 - długoterminowe , ,94 - krótkoterminowe , ,53 3. Pozostałe rezerwy , ,00 - długoterminowe ,00 - krótkoterminowe , ,00 II. Zobowiązania długoterminowe , ,44 2. Wobec pozostałych jednostek , ,44 a) kredyty i poŝyczki ,00 c) inne zobowiązania finansowe , ,44 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,15 2. Wobec pozostałych jednostek , ,20 a) kredyty i poŝyczki , ,75 c) inne zobowiązania finansowe ,55 - d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,50 - do 12 miesięcy , ,50 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,42 h) z tytułu wynagrodzeń , ,28 i) inne , ,25 3. Fundusze specjalne 6 920, ,95 Pasywa razem , ,54 Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 11

12 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. IV. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM sporządzone za lata obrotowe zakończone 31 grudnia 2004 roku i 31 grudnia 2003 roku w zł Zestawienie zmian w kapitale własnym I. Kapitał własny na początek okresu (BO) , ,67 (-korekty błędów podstawowych) ,13 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) po kor , ,54 1. Kapitał podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału podstawowego , , Kapitał podstawowy na koniec okresu , ,00 4. Kapitał zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału zapasowego , ,50 a) zwiększenie (z tytułu) , ,50 (- z podziału zysku (ustawowo)) , ,50 b) zmniejszenie Stan kapitału zapasowego na koniec okresu , ,94 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu , , Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu , ,67 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Strata z lat ubiegłych na początek okresu , ,00 a) zwiększenie - - b) zmniejszenie Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , ,00 8. Wynik netto , ,19 a) zysk netto , ,19 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) , ,73 Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku III. lub pokrycia straty) , ,73 Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 12

13 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. V. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH sporządzone za lata obrotowe zakończone 31 grudnia 2004 roku i 31 grudnia 2003 roku w zł Rachunek przepływów środków pienięŝnych (metoda pośrednia) A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk netto , ,19 II. Korekty razem , ,27 1. Amortyzacja , ,57 2. Zyski (straty) z tytułu róŝnic kursowych , ,31 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,36 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ,53 5. Zmiana stanu rezerw , ,51 6. Zmiana stanu zapasów , ,66 7. Zmiana stanu naleŝności , ,09 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i 8. kredytów , ,04 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , ,70 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I-II) , ,92 B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy ,02 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów 1. trwałych ,02 II. Wydatki , ,68 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych , ,68 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , ,66 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy , ,12 2. Kredyty i poŝyczki , ,00 4. Inne wpływy finansowe , ,12 II. Wydatki , ,04 4. Spłaty kredytów i poŝyczek , ,25 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , ,00 8. Odsetki , ,48 9. Inne wydatki finansowe , ,31 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) , ,08 D. Przepływy pienięŝne netto, razem AIII+/-BIII+/-CIII) , ,34 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: , ,34 zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych - - F. Środki pienięŝne na początek okresu , ,17 G. Środki pienięŝne na koniec okresu , ,51 o ograniczonej moŝliwości dysponowania - - Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 13

14 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. VI. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2004 w złotych. 1. Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów Struktura rzeczowa zł Przychody netto ze sprzedaŝy produktów: , ,37 Papa , ,59 Dysperbit , ,96 Jarlep , ,37 Fargum , ,27 Gonty , ,70 Kity , ,36 Usługi , ,13 Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów , ,19 Razem , ,56 Struktura terytorialna zł Przychody netto ze sprzedaŝy produktów Kraj , ,16 Eksport , ,21 Razem ,37 Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów Kraj , ,19 Eksport ,64 - Razem , ,19 2. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w następnym roku Nie występują 3. Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów w zł Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,20 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,52 Razem , ,72 Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 14

15 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. 4. Koszty rodzajowe w zł ZuŜycie materiałów i energii , ,99 Usługi obce , ,79 Wynagrodzenia , ,12 Ubezpieczenie społeczne i inne świadczenia , ,28 Amortyzacja , ,57 Podatki i opłaty , ,08 Pozostałe koszty rodzajowe , ,66 Koszty według rodzaju razem , ,49 Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,20 Zmiana stanu produktów , ,12 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby 0,00 0,00 Koszty działalności operacyjnej ogółem , ,57 5. Pozostałe przychody operacyjne w zł Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0, ,53 Inne przychody operacyjne w tym: , ,93 Spłata naleŝności , ,68 Odszkodowania powypadkowe , ,42 Spisane zobowiązania , ,01 Aktualizacja majątku obrotowego ,27 Inne , ,55 Razem , ,93 6. Pozostałe koszty operacyjne w zł Inne koszty operacyjne - w tym: , ,64 Rezerwa na naleŝności , ,35 Rezerwa na wynagrodzenie spadkobierców , ,00 Koszty sądowe, egzekucyjne, adwokackie , ,09 Spisane naleŝności 9 371, ,86 Darowizny 6 130, ,42 Składki członkowskie , ,00 Naprawy powypadkowe ,20 - Kara KPWiG ,00 Bonus roczny ,00 Aktualizacja majątku obrotowego ,37 Inne 3 350, ,55 Razem , ,64 Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 15

16 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. 7. Przychody finansowe w zł Odsetki, w tym : , ,12 Odsetki z tytułu nieterminowych spłat naleŝności , ,56 Odsetki od rachunków bankowych 1,10 - Inne 45,80 0,56 Razem przychody finansowe , ,12 8. Koszty finansowe w zł Odsetki, w tym: , ,48 Odsetki od kredytów inwestycyjnych , ,81 Odsetki - leasing , ,88 Odsetki od kredytu RFB , ,55 Odsetki od nieterminowych spłat zobowiązań , ,22 Odsetki od faktoringu 1 011, ,79 J.BENNICH - odsetki ,78 - Odsetki budŝetowe, opłata prolongacyjna 620, ,23 Inne, w tym: , ,31 NadwyŜka ujemnych róŝnic kursowych nad dodatnimi , ,31 Prowizja bankowa ,00 - Razem koszty finansowe , ,79 9. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Nie dotyczy Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 16

17 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. 10. Rozliczenie głównych pozycji róŝniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto w zł Zysk brutto ,29 Koszty nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu, w tym: ,43 Darowizny i ofiary 6 130,87 Koszty egzekucji związane z niewykonaniem zobowiązań ,97 Grzywny i kary pienięŝne 1 193,00 Wierzytelności odpisane jako przedawnione ,80 Odsetki za zwłokę od nieterminowych wpłat naleŝności budŝetowych 620,50 Kary umowne i odszkodowania z tytułu wad dostarczonych towarów 506,00 Rezerwy na naleŝności VAT ,73 Rezerwy na naleŝności (nal.gł.2003 r.) ,20 Rezerwy na roszczenia spadkobierców ,00 Rezerwy na przyszłe świadczenia pracownicze ,31 Wpłaty na PFRON ,10 Składki na rzecz organizacji, przynaleŝność, do których nie jest obowiązkowa ,00 Wydatki ponoszone na rzecz osób wchodzących w skład Rady Nadzorczej 7 658,97 Dom Maklerski, CETO, KDPW ,00 Amortyzacja leasing ,24 RóŜnice kursowe (z tyt. wyceny na ) ,74 RóŜnice kursowe (z tyt. wyceny na ) 3 175,35 Likwidacja ST 1 375,13 Podatek VAT 771,02 Zwiększenia kosztów uzyskania przychodów ,05 Opłaty zwiększające koszty uzyskania przychodu (leasing) ,05 Przychody nie będące przychodami podatkowymi 8 788,61 Rozwiązane rezerwy, które uprzednio nie stanowiły kosztów uzyskania 6 789,46 przychodów (VAT) Koszty sądowe zasądzone i zapłacone (zaliczone do przychodów w latach 1 999,15 poprzednich) Razem zwiększenia podstawy opodatkowania ,77 Dochód dla celów podatkowych ,06 Odliczenia od dochodu 5 625,79 Podstawa opodatkowania przed zaokrągleniem ,27 Podstawa opodatkowania ,00 Podatek dochodowy (19%) ,00 Rezerwa na odroczony podatek dochodowy ,43 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ,00 Razem obciąŝenie wyniku brutto ,43 Załączone dodatkowe informacje i objaśnienia stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego 17

18 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. 11. Tabela ruchu wartości niematerialne i prawne Ogółem Koszty prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartość brutto na początek okresu ,04 Zwiększenia ,00 - Przyjęcia z zakupu bezpośredniego 800,00 Otrzymane nieodpłatnie Inne zwiększenia Zmniejszenia ,00 - Likwidacja Inne zmniejszenia Wartość brutto na koniec okresu ,04 - Skumulowane umorzenie na początek okresu ,56 Umorzenie za okres ,84 - Zwiększenia Zmniejszenia Skumulowane umorzenie na koniec okresu ,40 - Wartość netto na koniec okresu ,64-18

19 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. 12. Tabela ruchu środków trwałych Wartość brutto na początek okresu Ogółem Grunty Budynki, lokale i obiekty inŝ. lądowej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe , , , , , ,12 Zwiększenia , , , ,08 Zmniejszenia , ,75 Wartość brutto na koniec okresu , , , , , ,12 Skumulowane umorzenie na początek okresu , , , , ,74 Umorzenie za okres , , , , ,03 Zwiększenia , , , , ,03 Zmniejszenia 6 560, ,12 Skumulowane umorzenie na koniec okresu , , , , ,77 Wartość netto na koniec okresu , , , , , ,35 Wartość nakładów na inwestycje nie przekazane do eksploatacji przyjęto do bilansu wg wartości nakładów w dniu ich poniesienia (cena nabycia lub koszt wytworzenia). Do ewidencji majątku trwałego wprowadzono urządzenia uŝytkowane na podstawie umowy leasingowej zawartej w 2002 r. na kwotę ,00 zł, oraz umów zawartych w 2003 r. na kwotę ,49 zł i ,14 w 2004 roku, oraz pomniejszono o kwotę zlikwidowanych środków trwałych na wartość ,75 zł. Wartość netto na dzień r. wynosi ,50 zł. Pozostałe środki trwałe uŝytkowane na podstawie umów leasingowych z lat poprzednich, ewidencjonowane są bez zmian, tak jak w latach ubiegłych (1 pozycja). 19

20 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. Sporządzone na dzień 31 grudnia 2004 roku 13. Inwestycje długoterminowe Spółka posiada akcje spółki IZOLACJA NIDZICA S.A., ujęte w ewidencji w cenie zakupu tj ,00 zł. Ich stan nie uległ zmianie w stosunku do poprzedniego roku. 14. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych uŝywanych na podstawie umów oraz wartość gruntów uŝytkowana wieczyście W wyniku przekształcenia bilansu zgodnie z nowelizacją ustawy o rachunkowości, wartość gruntów uŝytkowanych wieczyście przyjęto wg operatu szacunkowego sporządzonego przez Starostwo Powiatowe w Jarocinie wynosi ,67 zł w oparciu o decyzję Starostwa Powiatowego z dnia r. (wydaną na podstawie dec. DN-5/2-WP-275/01 z dnia r. Prezesa Urzędu Mieszkalnictwa i Rozwoju Miast). 15. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe Nie dotyczy 16. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie oraz środków trwałych na własne potrzeby Nie dotyczy 17. Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe oraz nakłady na ochronę środowiska Nie dotyczy 18. Wykaz istotnych rozliczeń międzyokresowych czynnych i biernych Długoterminowe aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Kwota róŝnicy przejściowej Stan na Stawka podatku Długotermino we aktywa z tytułu podatku na Aktywo na podatek dochodowy z tytułu rezerw na roszczenia spadkobierców ,00 19 % ,90 Aktywo na podatek dochodowy z tytułu rezerw na przyszłe świadczenia pracownicze ,16 19 % ,53 Razem , , Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, ,43 0,00 Zwiększenia , ,43 Zmniejszenia ,00 0,00 Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu , ,43 20

21 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. Sporządzone na dzień 31 grudnia 2004 roku Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Nie dotyczy Inne krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Czynne rozliczenia międzyokresowe Koszty prenumerat na 2005 r , ,56 Ubezpieczenie majątkowe dot r , ,25 Koszty organizacji BUDMA ,60 - Razem , ,81 Bierne rozliczenia międzyokresowe Nie występują 19. Zapasy Wartość brutto na koniec okresu Odpis aktualizujący Wartość netto na koniec okresu Materiały , ,99 Produkty gotowe , ,73 Towary , ,38 Zaliczki na dostawy 300,81-300,81 Razem , , NaleŜności krótkoterminowe NaleŜności od pozostałych jednostek Z tytułu dostaw i usług , ,68 Z tytułu podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych i , ,54 zdrowotnych i innych świadczeń Inne 7 854, ,20 Razem naleŝności brutto , ,42 Odpis aktualizujący wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług , ,57 Razem naleŝności netto , , Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość naleŝności Stan na początek roku , ,50 Zwiększenie , ,39 Zmniejszenie w tym: , ,32 - rozwiązanie , ,64 - wykorzystanie , ,68 Stan na koniec roku , ,57 21

22 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. Sporządzone na dzień 31 grudnia 2004 roku Struktura czasowa NaleŜności bieŝące , ,56 NaleŜności przeterminowane, z tego: , ,12 - do 90 dni , ,54 - od 91 do 180 dni , ,06 - od 181 do 365 dni , ,03 - powyŝej 365 dni , ,49 Razem naleŝności z tytułu dostaw i usług brutto , ,68 Odpis aktualizujący wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług , ,57 Razem naleŝności z tytułu dostaw i usług netto , , Kapitał podstawowy Kapitał udziałowy Spółki na dzień 31 grudnia 2004 roku wynosił ,00 złotych i składał się z równych i niepodzielnych udziałów o wartości nominalnej 2,14 złotych kaŝdy. Według stanu na dzień 31 grudnia 2004 roku wśród udziałowców Spółki znajdowali się: Wartość nominalna 1 akcji Wartość akcji/ udziałów Liczba Nazwa udziałowca akcji/udziałów Tomasz Ignatowicz szt. 2, ,08 34,83 % Skarb Państwa szt. 2, ,58 25,05 % Pozostali akcjonariusze szt. 2, ,34 40,12 % Razem , ,00 100,00% 22. Kapitał zapasowy % kapitału podstawowego Kapitał zapasowy na początek okresu , ,44 Zwiększenia , ,50 - z podziału zysku ( ustawowo ) , ,50 Zmniejszenia - - Kapitał zapasowy na koniec okresu , , Kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu , ,67 Zwiększenia - - Zmniejszenia - - Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu , ,67 22

23 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. Sporządzone na dzień 31 grudnia 2004 roku 24. Propozycja co do sposobu podziału zysku za rok obrotowy Zarząd proponuje zysk netto za 2004 rok w kwocie ,86 zł przeznaczyć na kapitał zapasowy. 25. Dane o stanie rezerw Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,75 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne , ,47 Pozostałe rezerwy , ,00 Razem , ,22 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy Stan na początek roku 9 648, , ,00 Zwiększenia ,85 302, ,00 Zmniejszenia 5 432, ,11 - Stan rezerw na koniec roku , , ,00 Kwota róŝnicy przejściowej Stan na Rezerwa tytułu podatku 31 grudnia 2004 roku Stawka podatku odroczonego na Naliczone odsetki od naleŝności ,32 19 % ,73 Niezamortyzowana wartość środków trwałych ,45 19 % ,84 leasing Zobowiązania z tyt. leasingu ,88 19 % ,93 Razem ,25 19 % , Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe według okresów zapadalności pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty Do 1 roku , ,75 PowyŜej 1 roku do 3 lat , ,44 PowyŜej 3 lat do 5 lat - - PowyŜej 5 lat - - Razem , ,19 23

24 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. Sporządzone na dzień 31 grudnia 2004 roku Wykaz zobowiązań krótkoterminowych i długoterminowych zabezpieczonych na majątku na dzień 31 grudnia 2003 roku. Na 31 grudnia 2004 roku Spółka posiadała następujące zabezpieczenia na majątku zaciągnięte pod kredyt inwestycyjny BZ WBK S.A Poznań Oddział w Jarocinie oraz kredyt obrotowy zaciągnięty Raiffeisen Bank Polska S.A. Oddział w Poznaniu: Rodzaj zabezpieczenia Kwota tys. zł Zastaw rejestrowy na urządzeniach wraz z cesją ubezpieczenia tych urządzeń Zastaw rejestrowy 520,0 Hipoteka kaucyjna na nieruchomościach Hipoteka kaucyjna 1 500,0 Przewłaszczenie zapasów wyrobów i towarów oraz cesja naleŝności Przewłaszczenie 2 800,0 Razem 4 820,0 Zobowiązania warunkowe w tym równieŝ udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia takŝe wekslowe Na dzień bilansowy Spółka nie posiadała zobowiązań warunkowych, w tym udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń oraz zobowiązań wekslowych Zobowiązania wobec budŝetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli Nie dotyczy 27. Zobowiązania pozabilansowe Na dzień bilansowy zobowiązania pozabilansowe wystąpiły w łącznej kwocie ,59 zł z następujących tytułów: - wieczyste uŝytkowanie gruntów ,67 zł - leasing operacyjny (umowa z 2002 r.) ,92 zł 28. Znaczące zdarzenia po dacie bilansu Po dacie bilansu, do dnia podpisania sprawozdania finansowego nie miały miejsca znaczące zdarzenia wpływające na sytuację materialną i finansową Spółki, nie uwzględnione w bilansie i rachunku zysków i strat: 29. Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym W roku obrotowym od 1 stycznie do 31 grudnia 2004 roku w Spółce nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych. 30. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach W roku obrotowym od 1 stycznie do 31 grudnia 2004 roku Spółka nie przeprowadzała wspólnych przedsięwzięć w rozumieniu Załącznika 1. Dodatkowe informacje i objaśnienia pkt. 6 Ustawy o rachunkowości. 24

25 Dodatkowe informacje i objaśnienia c.d. Sporządzone na dzień 31 grudnia 2004 roku 31. Zatrudnienie Pracownicy na stanowiskach bezpośrednio produkcyjnych Wydziały pomocnicze Obsługa 6 6 Pozostałe Razem PoŜyczki dla członków Zarządu W okresie obrachunkowym Spółka nie przeprowadziła Ŝadnych transakcji z członkami Zarządu lub teŝ z ich małŝonkami, krewnymi i powinowatymi, a takŝe z członkami Rady Nadzorczej. Spółka nie udzieliła teŝ powyŝszym osobom poŝyczek. 33. Wynagrodzenie członków Zarządu W roku obrotowym zakończonym od 1 stycznie do 31 grudnia 2004 roku członkom Zarządu wypłacono z tytułu pełnionej funkcji wynagrodzenie w kwocie ,00 zł, za udział w zarządzie Spółki w kwocie ,00 zł, natomiast Radzie Nadzorczej w kwocie ,99 zł. 34. Transakcje z podmiotami powiązanymi Nie dotyczy 35. Informacje o działalności zaniechanej lub przewidzianej do zaprzestania Nie dotyczy 36. Zmiany w sposobie sporządzania sprawozdań finansowych i zasadach wyceny Przedstawienie dokonanych zmian zasad rachunkowości w roku obrotowym Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości są stosowane w sposób ciągły. 37. Porównywalność sprawozdań finansowych Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za rok 2004 oraz porównywalne dane finansowe za rok obrotowy Struktura środków pienięŝnych przyjętych do rachunku przepływów pienięŝnych Nie dotyczy 25

26 ROK ZAŁOśENIA 1925 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI S P I S T R E Ś CI I. Opis Spółki 1. Stan organizacyjny 2. Władze Spółki 3. Struktura własności 4. Przedmiot działania i charakterystyka działalności Spółki 5. Sytuacja kadrowa i płacowa 6. Roszczenia reprywatyzacyjne II. Sytuacja finansowa Spółki 1. Wielkość i struktura sprzedaŝy podstawowych grup wyrobów w roku sprawozdawczym i poprzednim 2. Koszty w układzie rodzajowym 3. NaleŜności 4. Zobowiązania 5. Kredyty 6. Wskaźniki finansowe 7. Bilans i jego struktura 8. Nakłady inwestycyjne 9. Bezpieczeństwo i higiena pracy III. Kierunki rozwoju spółki 1. SprzedaŜ i marketing 2. Plan nakładów inwestycyjnych 26

27 I. OPIS SPÓŁKI 1. Stan organizacyjny IZOLACJA JAROCIN Spółka Akcyjna w Jarocinie powstała z przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego - Przedsiębiorstwo Materiałów Izolacji Budowlanej IZOLACJA w Jarocinie w Jednoosobową Spółkę Skarbu Państwa. W nowym kształcie własnościowym IZOLACJA JAROCIN S.A. rozpoczęła działalność od r. Spółka została umieszczona na liście firm przewidywanych do dalszych przekształceń własnościowych w ramach Programu Powszechnej Prywatyzacji. Podczas alokacji przedsiębiorstw uczestniczących w tym programie pakiet akcji naszej firmy wybrał I Narodowy Fundusz Inwestycyjny. W dniu r. Minister Przekształceń Własnościowych wniósł 33 procentowy pakiet wiodący Spółki do I Narodowego Funduszu Inwestycyjnego r. Zwyczajne Walne zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę nr 7 ( akt notarialny Repertorium A nr 2514/97 ) wyraŝając zgodę na notowanie akcji IZOLACJI JAROCIN SA w publicznym pozagiełdowym regulowanym obrocie na rynku CTO. Komisja Papierów Wartościowych w dniu r. wydała decyzję o dopuszczeniu akcji Spółki do publicznego obrotu. Pierwsze notowanie w publicznym obrocie odbyło się r. W dniu 14 marca 2000 r. I NFI zawiadomił Spółkę, Ŝe dokonał transakcji sprzedaŝy akcji Spółki w ilości szt. co stanowiło 33 % kapitału akcyjnego. Na ZWZA, które odbyło się 11 kwietnia 2000 r. grupa osób fizycznych zablokowała w sumie szt. akcji Spółki co stanowiło 52,3 % kapitału akcyjnego. W sierpniu 2004 r. Ministerstwo Skarbu Państwa ogłosiło przetarg na sprzedaŝ pakietu akcji Spółki będącego w jego posiadaniu tj. 25,05 % kapitału akcyjnego. Dwa podmioty złoŝyły oferty kupna. Przetarg nie został rozstrzygnięty i we wrześniu Ministerstwo Skarbu Państwa ponownie wystosowało zaproszenie do nieograniczonego przetargu publicznego. Ofertę kupna złoŝył jeden podmiot. Do dnia dzisiejszego transakcja sprzedaŝy pakietu akcji Spółki nie została sfinalizowana. 27

28 Spółka zlokalizowana jest w centralnej części Polski w województwie wielkopolskim. PołoŜona jest ok. 50 km od Kalisza i ok. 70 km od Poznania. Posiada połączenia komunikacyjne kolejowe ( własna bocznica kolejowa ) i samochodowe ( połoŝona jest przy trasie Poznań Katowice ). Zajmuje powierzchnię 2,299 ha, powierzchnia uŝytkowa budynków wynosi 5.586,76 m2. Jest jednostką jednozakładową, zlokalizowaną na wyodrębnionym terenie. 2. Władze Spółki a/ Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy b/ Rada Nadzorcza Na dzień r. skład Rady Nadzorczej Spółki był następujący: - Ignatowicz Tomasz - przewodniczący - Pietrus Zofia - z-ca przewodniczącego - Oniszczuk Jakub - sekretarz - Limont Władysław - członek - Woźniak Tomasz - członek ZWZA w dniu r. ( Repertorium A Nr 1988/2004 ) powołało Radę Nadzorczą w następującym składzie: - Ignatowicz Tomasz - przewodniczący - Limont Władysław - z-ca przewodniczącego - Oniszczuk Jakub - sekretarz - Kisielewska Anna - członek - Woźniak Tomasz - członek Na dzień r. skład Rady Nadzorczej pozostaje bez zmian. 28

29 c/ Zarząd Na dzień r. skład Zarządu Spółki był następujący: - Prezes Zarządu Piotr Widawski - Członek Zarządu Regina Uniejewska - Członek Zarządu Mirosław Gołembiewski Na dzień r. skład Zarządu pozostaje bez zmian. 3. Struktura własności Kapitał własny Spółki na koniec 2004 roku wynosi z tego: kapitał akcyjny kapitał zapasowy wynik netto roku bieŝącego nie podziel. wynik lat ubiegłych kapitał z aktualizacji wyceny ,59 zł ,00 zł ,13 zł ,86 zł ,07 zł ,67 zł Kapitał akcyjny Spółki dzieli się na szt. akcji o wartości nominalnej 2,14 zł. Struktura własności kapitału akcyjnego na r 1. Skarb Państwa szt. 25,05 % 2. Tomasz Ignatowicz szt. 34,84 % 3. Pietrus Zofia szt. 10,20 % 4. Kisielewska Anna szt. 9,64 % 5. Pozostali akcjonariusze szt. 20,28 % Ogółem szt. ( 100,00 % ) 29

30 4. Przedmiot działania i charakterystyka działalności Spółki Zgodnie z zapisem w statucie Spółki przedmiotem przedsiębiorstwa Spółki jest działalność gospodarcza w zakresie: 1. Produkcja materiałów budowlanych w zakresie rolowych materiałów pokryciowych, mas hydroizolacyjnych stosowanych na zimno i na gorąco, lepików asfaltowych, kitów budowlanych ogólnego przeznaczenia i specjalistycznych, bezosnowowych materiałów pokryciowych, gontów papowych (dachówek bitumiczno-kauczukowych), mas uszczelniających, roztworów gruntujących, klejów budowlanych ogólnego przeznaczenia i specjalistycznych, taśm hydroizolacyjnych, emulsji asfaltowych, środków do wykonywania izolacji przeciwwodnych wszystkich typów oraz innych materiałów budowlanych. 2. Wykonywanie robót pokryciowych, wykonywanie hydroizolacji fundamentów i części budynków zagłębionych w gruncie, wykonywanie izolacji międzystropowych, wykonywanie robót hydroizolacyjnych w budownictwie specjalistycznym, usługi dekarskie oraz inne w oparciu o posiadaną bazę. 3. Działalność handlowa (w tym eksport i import) w zakresie przedmiotu przedsiębiorstwa Spółki. Swoją działalność produkcyjną Spółka prowadzi w jednym zakładzie w Jarocinie. SprzedaŜ jest realizowana poprzez firmy dekarskie i odbiorców indywidualnych. Dominującą grupą produktów IZOLACJI JAROCIN S.A. są papy zgrzewalne i tradycyjne, których udział w przychodach ze sprzedaŝy produktów Spółki wynosi 80,5 % oraz masy asfaltowe 16,7 %. Rozszerzono asortyment produkowanych pap o nowoczesne papy termozgrzewalne o nazwie JARBIT. Papy te są porównywalne z papami produkowanymi przez konkurentów krajowych i zagranicznych. W stosunku do pap tradycyjnych wykazują znacznie lepsze parametry jakościowe (własności izolacyjne, plastyczne, wytrzymałościowe itp.).w kolejnych latach Spółka osiągnęła znaczący przyrost w zakresie sprzedaŝy ww. pap stały się one najwaŝniejszym wyrobem Spółki. W 2004 r. sprzedaŝ pap zgrzewalnych przekroczyła ilościowo łącznie 3,6 mln m2, natomiast wartościowo stanowiły one ponad 60 % udziału w przychodach ze sprzedaŝy wyrobów. 30

31 Oprócz sprzedaŝy własnych wyrobów Spółka prowadzi równieŝ sprzedaŝ materiałów budowlanych innych wytwórców takich jak: papy, lepik asfaltowy, posypkę szarą, posypkę kolorową, masę silikonową, płyty gipsowo kartonowe i związane z nimi akcesoria, kleje i zaprawy klejowe itp. 5. Sytuacja kadrowo-płacowa Spółki. Przeciętne zatrudnienie w 2004 roku wyniosło 90 osób, w tym: - pracownicy na stanowiskach robotniczych 60 osób tj. 66,7 % - pracownicy na stanowiskach nierobotniczych 30 osoby tj. 33,3 % Średni stan zatrudnienia w 2004 roku wyniósł 108,4 % wykonania 2003 roku. W 2004 r. koszty pracy łącznie 3.884,6 tys. zł, przy wykonaniu w 2003 r ,3 tys. zł, co daje wskaźnik wykonania 117,5 %. 6. Roszczenia reprywatyzacyjne W sprawozdaniu opisowym za 2003 rok zawarto informację, Ŝe w styczniu 2004 roku jeden ze spadkobierców Alfonsa Bennich złoŝył do Sądu Rejonowego w Poznaniu wniosek o ogłoszenie upadłości Spółki. Sąd Rejonowy w Kaliszu, do którego została przekazana sprawa oddalił wniosek. RównieŜ zaŝalenie Juliusza Bennich-Zalewskiego zostało przez Sad Okręgowy w Kaliszu oddalone jako bezzasadne i złoŝone w złej wierze. Obecnie roszczenia reprywatyzacyjne realizowane są przez spadkobierców w drodze powództw o bezumowne korzystanie z nieruchomości będącej przedmiotem spadku. 31