Aktualna siedziba mieści się w pomieszczeniach dzierżawionych o powierzchni 450 m2

Transkrypt

1 RAPORT HANDLOWY Coface Poland Credit Management Services Sp. z o.o. customerservice@coface.com document id: P FIRMA BADANA FIRMA TESTOWA ABC-TEST SP. Z O.O. Siedziba firmy: ul. Jubilerska Warszawa Mazowieckie Telefon: Fax: ftabc-t@com.pl Strona internetowa: Oddział: Al. Jerozolimskie Warszawa Mazowieckie Magazyn centralny: ul. Przybyszewskiego Łódź Łódzkie Aktualna siedziba mieści się w pomieszczeniach dzierżawionych o powierzchni 450 m2 Poprzednie nazwy firmy: FT ABC J.S.Grzebieńczyk, M.T.Pokochalski Sp.J., od dnia ważny do dnia ABC-TEST J.S.Grzebieńczyk, M.T.Pokochalski S.C., od dnia ważny do dnia Poprzednie adresy firmy: Poprzednia siedziba firmy: ul. Kopernika Katowice Śląskie Telefon: , Fax: ftabc-t123431@com.pl Poprzednia siedziba firmy: Al. Jerozolimskie 159D Warszawa Mazowieckie Telefon: , , Fax: ftabc-t12341@com.pl Poprzednia siedziba firmy: ul. Grójecka 2F Warszawa Mazowieckie Telefon: , , Fax: ftabc-t1234@com.pl Page 1 of 16

2 Numer ICON: NIP: REGON: Status rejestrowy: forma prawna firmy została zmieniona Status działalności: firma aktywna Data ostatniego badania: OCENA ZDOLNOŚCI KREDYTOWEJ Niewypłacalność: Informacje o toczącym się postępowaniu związanym z niewypłacalnością firmy badanej Dłużnik złożył wniosek o otwarcie postępowania upadłościowego Data postanowienia sądu: Sygnatura akt: X GU 198/05 Sąd: Sąd Rejonowy Warszawa Wycofano wniosek o otwarcie postępowania upadłościowego (umorzenie wobec cofnięcia) Data postanowienia sądu: Sygnatura akt: X GU 198/08 Sąd: Sąd Rejonowy Warszawa Kredyt maksymalny: EUR 0,00 Z uwagi na aktualną dyscyplinę płatniczą Coface Poland Credit Management Services Sp. z o.o. nie może wyrazić opinii kredytowej. Kredyt maksymalny powinien być rozumiany jako najwyższa możliwa wartość kredytu kupieckiego, jaki może zostać udzielony firmie badanej przez jednego dostawcę towarów lub usług na okres średnio do 60 dni, przy założeniu, że firma badana posiada średnio pięciu dostawców, dostarczających towary lub świadczących usługi w tym samym czasie. Ocena 1 - Bardzo wysokie ryzyko niewypłacalności Proces upadłościowy w toku Wysoki Poziom Ryzyka Średni Poziom Ryzyka Niski Poziom Ryzyka Ocena firmy przedstawiana jest zawierający się w przedziale od 0 (oznaczającego niewypłacalność firmy badanej) do 10 (wskazującego na minimalne ryzyko w kontaktach z tą określa prawdopodobieństwo utraty wypłacalności firmy badanej w ciągu kolejnych 12 miesięcy. Page 2 of 16

3 Ocena płatności: Płatności regulowane z dużym opóźnieniem. Komentarz do oceny firmy: Firma badana została zakwalifikowana do grupy dużych przedsiębiorstw. Przychód PLN w roku 2014 jest niższy o 35,20% w porównaniu z rokiem W poprzednim porównywalnym okresie zmiana ta wynosiła 16,61% Wartość aktywów trwałych firmy zmniejszyła się o PLN i stanowi 36,58% sumy bilansowej. Struktura ostatniego sprawozdania finansowego jest niekorzystna. Transakcje kredytowe bez dodatkowych zabezpieczeń nie są zalecane. Doświadczenia windykacyjne Firma badana nie była windykowana przez Coface Poland Credit Management Services Sp. z o.o.. WIERZYTELNOŚCI NA SPRZEDAŻ: Na dzień na listach Giełd Wierzytelności sprawdzanych przez Coface Poland Credit Management Services Sp. z o.o. występowały przeterminowane zobowiązania firmy badanej na łączną kwotę: PLN 3180,2 DANE REJESTROWE Rok założenia: 1997 Rejestracja: Nr KRS Sąd Rejonowy Warszawa, Mazowieckie Poprzednia rejestracja: Nr KRS Sąd Rejonowy Katowice, Nr 1234, Urząd Miasta Katowice, Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Poprzednia forma prawna: spółka jawna od dnia: spółka cywilna od dnia: Page 3 of 16

4 Kapitał: Kapitał podstawowy: PLN ,00 od dnia Liczba Udziały: Wartość udziału Udziały: PLN 50,00 Zmiana z: PLN ,00 od dnia Struktura własności: Imię i nazwisko Funkcja Adres Udział ABC-TEST-KLIENT Sp. z o.o. Rejestracja: Nr KRS , , Sąd Rejonowy Warszawa, POKOCHALSKI Marcin Teodor Udziałowiec Aktualny Udziałowiec Aktualny ul. Zielona Warszawa PLN ,00 PLN ,00 Poprzednia struktura własności: Imię i nazwisko Funkcja Adres Udział Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe ABC-TEST 1 S.A. Rejestracja: Nr KRS , , Sąd Rejonowy Warszawa, Poprzedni udziałowiec (w wyniku wykreślenia z rejestru handlowego (lub ewidencji działalności gospodarczej)) GRZEBIEŃCZYK Janina Sabina Poprzedni udziałowiec (w wyniku wykreślenia z rejestru handlowego (lub ewidencji działalności gospodarczej)) GRZEBIEŃCZYK Janina Sabina Poprzedni wspólnik (z powodu zmiany formy prawnej) POKOCHALSKI Marcin Teodor Poprzedni wspólnik (z powodu zmiany formy prawnej) ul. Poprzeczna Warszawa Mazowieckie PLN ,00 PLN 5.000,00 Kierownictwo firmy: Imię i nazwisko Funkcja Adres GRZEBIEŃCZYK Janina Sabina POKOCHALSKI Marcin Teodor Aktualny NOWACZEWSKI Wacław Marian Aktualny SZEINDER Marek Aktualny SŁOMKA Irena Martyna Aktualny Dyrektor Zarządzający Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Page 4 of 16

5 Poprzednie kierownictwo: Imię i nazwisko Funkcja Adres GRZEBIEŃCZYK Janina Sabina (z powodu zmiany formy prawnej) GRZEBIEŃCZYK Janina Sabina (w wyniku wykreślenia z rejestru handlowego (lub ewidencji działalności gospodarczej)) POKOCHALSKI Marcin Teodor (w wyniku zmiany stanowiska) WYWRZESZCZAK Szymon (w wyniku wykreślenia z rejestru handlowego (lub ewidencji działalności gospodarczej)) Poprzedni Dyrektor Zarządzający Poprzedni Prezes Zarządu Poprzedni Wiceprezes Zarządu Poprzedni Członek Zarządu Funkcje pełnione w innych firmach: Funkcja Firma Inne pełnione funkcje Słomka Irena Martyna Prezes Zarządu ABC-TEST-KLIENT Sp. z o.o. (PL) Numer ICON: Inne pełnione funkcje Grzebieńczyk Janina Sabina Akcjonariusz Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe ABC-TEST 1 S.A. (PL) Numer ICON: Inne pełnione funkcje Pokochalski Marcin Teodor Członek Zarządu ABC-TEST-KLIENT Sp. z o.o. (PL) Numer ICON: Akcjonariusz Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe ABC-TEST 1 S.A. (PL) Numer ICON: Poprzedni Członek Zarządu Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe ABC-TEST 1 S.A. (PL) Numer ICON: Inne pełnione funkcje Nowaczewski Wacław Marian Prokurent ABC-TEST-KLIENT Sp. z o.o. (PL) Numer ICON: Inne pełnione funkcje Szeinder Marek Członek Rady Nadzorczej Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe ABC-TEST 1 S.A. (PL) Numer ICON: Sekcja zawiera również dane historyczne. Prawo reprezentacji: W przypadku ustanowienia zarządu wieloosobowego reprezentacja przez dwóch członków zarządu łącznie lub jednego łącznie z prokurentem. Prezes Zarządu samodzielnie. Firmy związane: związana TEST1, ES, Numer ICON: DANE PODSTAWOWE Page 5 of 16

6 Przedmiot działalności: EKD działalność podstawowa: 1310 Przygotowanie i przędzenie włókien tekstylnych 4640 Sprzedaż hurtowa artykułów użytku domowego 4754 Sprzedaż detaliczna elektrycznego sprzętu gospodarstwa domowego prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach 4770 Sprzedaż detaliczna pozostałych wyrobów prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach 4719 Sprzedaż detaliczna pozostała prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach Sprzedaż hurtowa sprzętu RTV i AGD. Klasyfikacja działalności gospodarczej we Wspólnocie Europejskiej NACE Rev.2. Firma działa w sektorze określonym przez Coface jako: 'Urządzenia elektryczne, elektroniczne oraz informatyka i telekomunikacja'. Dane podstawowe: Kwota podana w złotych polskich (PLN) Obrót A.MAJĄTEK TRWAŁY Kapitał własny Zobowiązania Zysk netto Strata netto Zysk na działalności operacyjnej Strata na działalności operacyjnej Wskaźnik rentowności aktywów ( ROA ) NEGATIVE 0,31 0,30 0,06 Wskaźnik rentowności kapitału ( ROE ) NEGATIVE 0,57 0,66 0,16 Wskaźnik rentowności aktywów ( ROA ) Wskaźnik rentowności kapitału ( ROE ) Zysk netto / Aktywa ogółem Zysk netto / Kapitał własny Page 6 of 16

7 Page 7 of 16

8 Zatrudnienie: Zatrudnienie ogółem Środki transportu: Ilość samochody ciężarowe własność: 6 leasing: 5 Ilość samochody osobowe własność: 4 leasing: własność: 5 leasing: 5 własność: 3 leasing: 1 własność: 5 leasing: 4 własność: 2 leasing: 1 Ilość dostawczy własność: 4 własność: 4 leasing: 4 Ilość wózek widłowy leasing: 2 leasing: 1 Razem Import: Chiny, Stany Zjednoczone Ameryki Północnej, Kanada: 50% obrotu Niemcy, Włochy, Francja, Łotwa, Litwa, Dania, Szwecja: 46% obrotu Niemcy, Włochy, Francja, Łotwa, Litwa, Estonia, Dania, Szwecja: 40% obrotu Niemcy, Austria, Francja, Słowacja, Litwa, Łotwa: 34% obrotu Niemcy, Austria, Francja, Rumunia, Bułgaria: 37% obrotu Niemcy, Włochy, Federacja Rosyjska: 15% obrotu Page 8 of 16

9 Eksport: Serbia, Czechy, Słowacja, Rumunia: 50% obrotu Niemcy, Francja, Słowacja, Słowenia, Serbia, Norwegia: 28% obrotu Niemcy, Francja, Słowacja, Słowenia, Serbia, Estonia, Norwegia: 25% obrotu Litwa, Łotwa, Estonia, Finlandia, Rumunia: 44% obrotu Austria, Rumunia, Białoruś, Federacja Rosyjska, Francja: 19% obrotu Szwecja, Szwajcaria, Finlandia, Bułgaria, Rumunia: 45% obrotu Główni odbiorcy: ABC-TEST-KLIENT Sp. z o.o., PL, Numer ICON: Główni dostawcy: Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe ABC-TEST 1 S.A., PL, Numer ICON: Oddziały i filie: Oddział: Al. Jerozolimskie Warszawa Mazowieckie Nieruchomości: Budynek Adres: Al. Jerozolimskie Warszawa Mazowieckie Powierzchnia: 150 m2 Typ własności: własność W ramach standardowego badania brak jest możliwości sprawdzenia poprzez wgląd w księgi wieczyste. INFORMACJE FINANSOWE Bilans: Kwota podana w złotych polskich (PLN) BILANS AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , , , ,00-44,99% +17,53% -40,16% I. Wartości niematerialne i prawne ,78 +37,26% ,78-63,22% ,17 1. Inne wartości niematerialne i prawne ,78 +37,26% ,78-63,22% ,17 II. Rzeczowe aktywa trwałe , , ,81-51,29% +18,18% 1. Środki trwałe , , ,05-59,90% +11,57% a) Grunty (w tym prawo , , ,80 Page 9 of 16

10 a) Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) ,37 +6,71% ,57 +17,02% ,80 b) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej ,83-29,39% ,53 +23,79% ,92 c) Urządzenia techniczne i maszyny ,75-88,45% ,07 +4,32% ,90 d) Środki transportu , , ,19-34,29% +3,00% e) Inne środki trwałe , , ,24-19,14% -17,62% 2. Środki trwałe w budowie , , ,12-23,16% +142,89% 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie ,21-76,36% ,52-81,80% ,64 III. Należności długoterminowe ,00 0% ,00 0% ,00 1. Od jednostek ,00 0% ,00 0% ,00 IV. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,07% ,45 +0,39% ,58 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,07% ,45 +0,39% ,58 B. AKTYWA OBROTOWE , , , ,00-31,37% +14,31% -9,79% I. Zapasy , , , ,00 +6,37% +8,86% -20,62% 1. Materiały , , , ,00-59,26% +100,57% -7,83% 2. Półprodukty i produkty w toku , ,75% ,56-69,74% ,10-16,53% ,00 3. Produkty gotowe , , , ,00 +3,17% +65,05% -46,94% 4. Zaliczki na dostawy , , , ,99% -92,06% II. Należności krótkoterminowe ,81-63,63% ,92 +9,50% ,59-12,10% ,00 1. Należności od jednostek ,60-15,67% , ,29% ,52-92,36% ,00 a) Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek : ,60-15,67% , ,29% ,52-92,36% ,00 - o okresie spłaty do 12 miesięcy ,60-15,67% , ,29% ,52 2. Należności od pozostałych jednostek ,21-68,83% ,90-0,65% ,07-6,44% ,00 a) Należności z tytułu dostaw i usług od pozostałych jednostek: ,95-77,88% ,60-16,84% ,34-2,97% ,00 - o okresie spłaty do 12 miesięcy ,95-77,88% ,60-16,84% ,34 b) Należnośći z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń ,22-44,61% , ,19% ,94-26,42% ,00 c) Inne należności , , ,79-46,09% +31,49% d) Należności dochodzone na drodze sądowej ,00 III. Inwestycje krótkoterminowe ,70-18,74% ,97 +25,96% ,31 +6,99% ,00 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe ,70-18,74% ,97 +25,96% ,31 +6,99% ,00 Page 10 of 16

11 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) W jednostkach ,70-18,74% ,90 +0,69% - - udziały lub akcje ,73-72,62% - - udzielone pożyczki ,17 b) W pozostałych jednostkach +7,28% ,75-15,39% ,97 +25,96% ,15-40,46% , ,15-45,37% , ,22% ,31 +6,99% ,42 +9,98% , , udziały lub akcje , inne papiery wartościowe ,75 +5,73% , udzielone pożyczki ,00 c) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - - środki pieniężne w kasie i na rachunkach ,05-46,13% ,85-92,01% - - inne środki pieniężne ,20 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe +6,01% ,34 +88,53% AKTYWA RAZEM ,84-37,07% , ,91% , ,18% , ,68% ,79-69,06% ,93 +15,63% ,67-73,56% ,67-84,69% , ,42-63,59% ,54-25,38% , , , , , ,00 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY ,56-126,76% ,48 +38,05% ,73-15,39% ,00 I. Kapitał (fundusz) podstawowy ,00 0% ,00 0% ,00 II. Kapitał (fundusz) zapasowy ,48 +67,30% ,74 +71,11% ,77 III. Zysk (strata) netto , , , ,00-271,00% +20,74% +249,01% B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA ,40 +69,78% ,45-3,11% ,81-32,08% ,00 I. Rezerwy na zobowiązania ,82 +56,45% ,57 +1,38% ,87-32,99% ,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ,40 +12,80% ,20-3,50% ,79-6,51% ,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne ,42 +37,98% ,37 +5,45% ,08 a) długoterminowa , , ,74 +11,98% +5,18% b) krótkoterminowa , , , ,20% +7,95% 3. Pozostałe rezerwy ,00 a) krótkoterminowe ,00 II. Zobowiązania długoterminowe ,56 +39,94% ,99-34,09% ,82 +72,73% ,00 1. Wobec jednostek ,87-15,44% ,54-8,02% ,90 +34,42% ,00 2. Wobec pozostałych jednostek ,69 +42,63% ,45-34,99% ,92 +74,43% ,00 a) Kredyty i pożyczki długoterminowe ,92-50,00% ,40-35,14% , ,12% ,00 b) Inne zobowiązania finansowe , ,13% ,05 III. Zobowiązania krótkoterminowe ,02 +79,08% ,89 +16,93% ,75-49,69% ,00 1. Wobec jednostek , , , ,00 Page 11 of 16

12 1. Wobec jednostek a) Zobowiązania z tytułu dostaw i usług - o okresie wymagalności do 12 miesięcy , ,58% ,78 +68,66% ,78 +68,66% b) Inne zobowiązania ,86 2. Wobec pozostałych jednostek a) Kredyty i pożyczki krótkoterminowe b) Inne zobowiązania finansowe c) Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec pozostałych jednostek - - o okresie wymagalności do 12 miesięcy d) Zaliczki otrzymane na dostawy e) Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń f) Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń ,73% ,38 +29,67% ,72-21,13% , ,59% ,15-12,16% ,15-12,16% ,68-93,70% ,02-82,54% ,97 +25,60% g) Inne zobowiązania ,19 +0,45% , ,33% , ,82% , ,82% ,36 +13,56% ,84 +14,80% ,26-8,24% , ,97 +9,89% ,97 +9,89% ,03-31,31% , ,66% ,19-2,32% ,51 +15,45% ,98-96,13% ,53-53,06% , , ,38-37,30% ,02-5,95% ,12 +26,01% , , ,34 +1,25% ,48-22,82% ,01 3. Fundusze specjalne ,39 IV. Rozliczenia międzyokresowe , , , , , , ,00 0,00 0, ,37 0,00 1. Ujemna wartość firmy ,01 2. Inne rozliczenia międzyokresowe ,36 a) krótkoterminowe ,36 PASYWA RAZEM ,84-37,07% ,93 +15,63% ,54-25,38% ,00 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ( WARIANT KALKULACYJNY ) A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW - - w tym od jednostek I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów - - w tym jednostkom powiązanym I. Koszty wytworzenia sprzedanych produktów II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze ,41-35,20% ,15 +49,35% ,63-36,54% ,78 +3,63% ,29 +9,87% ,97 +56,82% ,96 +10,13% ,33 +4,08% , ,61 +16,61% , ,53% ,60 +12,94% , ,02% ,08 +14,97% , ,70% ,29 +10,36% , ,61% , , ,83% , , ,09% , , ,80% , , ,79-98,87% , , , , , ,00 sprzedaży -138,78% +20,57% +198,59% Page 12 of 16

13 sprzedaży -138,78% +20,57% +198,59% D. Koszty sprzedaży ,59 E. Koszty ogólnego zarządu F. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY G. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -2,21% ,07 +39,25% ,54-170,16% ,81 +51,22% ,80 +48,31% ,33-7,30% ,40 +23,14% , ,17% ,98 +58,13% ,03 +41,30% , ,84% ,87-40,73% ,28 II. Dotacje 7.500,00 III. Inne przychody operacyjne H. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych ,81 +51,22% ,22 +17,80% ,96-76,94% , ,43% III. Inne koszty operacyjne ,24 I. ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ +561,39% ,95-169,02% J. Przychody finansowe ,18 I. Dywidendy i udziały w zyskach - - w tym od jednostek -10,68% , ,34 II. Odsetki , w tym od jednostek +24,60% ,59-98,45% , ,99% , ,28% , ,14% ,96 +13,44% ,09 +11,43% ,74 +23,33% ,88 +10,44% ,57 +17,70% , ,58% III. Zysk ze zbycia inwestycji ,06 IV. Inne przychody finansowe ,62-3,47% K. Koszty finansowe , ,18% I. Odsetki , w tym dla jednostek II. Aktualizacja wartości inwestycji +34,79% , ,40% ,73-92,27% III. Inne koszty finansowe ,25 L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej ,60% ,62-237,50% M. Zysk (strata) brutto ,62-237,50% N. Podatek dochodowy ,42-99,32% O. ZYSK (STRATA) NETTO ,04-271,00% -5,41% ,25 +48,89% ,34 +50,50% ,10-1,53% , ,23% , ,50% ,44 +34,66% ,28 +21,24% ,28 +21,24% ,54 +23,34% ,74 +20,74% ,59-42,20% ,35 +96,31% , ,82% ,20-0,72% , ,35% , ,99% , ,77% , , , ,34% , ,60% , ,18% , , , ,58% , ,03% , ,03% , ,79% , ,01% , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Page 13 of 16

14 Kursy wymiany walut: 2014: 4,1852 PLN = 1 EUR 2013: 4,1975 PLN = 1 EUR 2012: 4,185 PLN = 1 EUR 2011: 4,1198 PLN = 1 EUR 2010: 3,9946 PLN = 1 EUR 2014: 3,1551 PLN = 1 USD 2013: 3,1608 PLN = 1 USD 2012: 3,257 PLN = 1 USD 2011: 2,9634 PLN = 1 USD 2010: 3,0157 PLN = 1 USD Źródło danych finansowych: 2014: Dane finansowe pochodzą ze źródeł oficjalnych. 2013: Dane finansowe pochodzą z akt KRS. 2012: Dane finansowe pochodzą z akt KRS. 2011: Dane finansowe są zgodne z dokumentami przesłanymi przez firmę badaną. Data: 2011 Firma jest ustawowo zobligowana do poddawania sprawozdań finansowych badaniu przez biegłego rewidenta. Audytor: Jan Nowak Firma: AUDYT Test S.A., Warszawa, ul. Grójecka 136 Data: 2012 Sprawozdanie finansowe zostało zweryfikowane przez biegłego rewidenta Audytor: Jan Nowak Firma: AUDYT Test S.A., Warszawa, ul. Grójecka 136 Data: 2013 Sprawozdanie finansowe zostało zweryfikowane przez biegłego rewidenta Audytor: Jan Nowak Firma: AUDYT Test S.A., Warszawa, ul. Grójecka 136 Data: 2014 Sprawozdanie finansowe zostało zweryfikowane przez biegłego rewidenta Audytor: Jan Nowak Firma: AUDYT Test S.A., Warszawa, ul. Grójecka 136 Zysk netto za rok 2014 przeznacza się na: - kapitał zapasowy spółki - dywidendy wspólników - fundusz świadczeń socjalnych Zysk netto za rok 2013 przeznacza się na: - kapitał zapasowy spółki - dywidendy wspólników - fundusz inwestycyjny - fundusz świadczeń socjalnych Zysk netto za rok 2012 przeznacza się na: - kapitał zapasowy spółki - dywidendy wspólników - fundusz inwestycyjny - fundusz świadczeń socjalnych Zysk netto za rok 2011 przeznacza się na: - kapitał zapasowy spółki - dywidendy wspólników Konta bankowe: Bank Zachodni WBK S.A. - Nr konta O/ Warszawa Wskaźniki finansowe: Page 14 of 16

15 Wskaźnik płynności szybki ( QR ) 0,42 1,32 1,32 0,70 Wskaźnik płynności bieżącej ( CR ) 0,66 1,73 1,77 0,99 Wskaźnik rentowności sprzedaży ( ROS ) NEGATIVE 0,20 0,19 0,20 Wskaźnik rentowności aktywów ( ROA ) NEGATIVE 0,31 0,30 0,06 Wskaźnik rentowności kapitału ( ROE ) NEGATIVE 0,57 0,66 0,16 Wskaźnik płynności gotówkowej 0,06 0,20 0,02 0,04 Wskaźnik obrotu zapasami w dniach obrotu 51,98 31,66 33,92 161,02 Wskaźnik obrotu należnościami w dniach obrotu 31,10 55,40 59,00 252,94 Okres spłaty zobowiązań w dniach obrotu 212,99 77,07 76,86 575,74 Wskaźnik zadłużenia -5,33 0,84 1,20 1,49 Wskaźnik ogólnego zadłużenia 116,38 42,92 49,55 56,39 Wskaźnik zadłużenia długoterminowego I NEGATIVE 17,06 35,73 17,50 Wskaźnik zadłużenia długoterminowego II NEGATIVE 14,57 26,33 14,90 Wskaźnik udziału zobowiązań długoterminowych w kapitałach obcych Kapitał pracujący netto PLN ,35 16,75 20,33 29,88 11,75 PLN ,79 PLN ,23 PLN ,00 Wskaźnik kapitału pracującego netto (%) -19,70 15,38 16,17-2,23 Wskaźnik płynności szybki ( QR ) Wskaźnik płynności bieżącej ( CR ) Wskaźnik rentowności sprzedaży ( ROS ) Wskaźnik rentowności aktywów ( ROA ) Wskaźnik rentowności kapitału ( ROE ) Wskaźnik płynności gotówkowej Wskaźnik obrotu zapasami w dniach obrotu Wskaźnik obrotu należnościami w dniach obrotu Okres spłaty zobowiązań w dniach obrotu Wskaźnik zadłużenia ( Inwestycje krótkoterminowe + Należności krótkoterminowe ) / Zobowiązania krótkoterminowe Aktywa obrotowe / Zobowiązania krótkoterminowe Zysk netto / Obrót Zysk netto / Aktywa ogółem Zysk netto / Kapitał własny Środki pieniężne / Zobowiązania krótkoterminowe ( Zapasy / Obrót ) * 365 dni ( Należności krótkoterminowe / Obrót ) * 365 dni ( Zobowiązania krótkoterminowe / Obrót ) * 365 dni Kapitał obcy / Kapitał własny Wskaźnik ogólnego zadłużenia ( Zobowiązania ogółem / Aktywa ogółem ) * 100 Wskaźnik zadłużenia długoterminowego I ( Zobowiązania długoterminowe / Kapitał własny ) * 100 Wskaźnik zadłużenia długoterminowego II Wskaźnik udziału zobowiązań długoterminowych w kapitałach obcych Kapitał pracujący netto ( Zobowiązania długoterminowe / (Kapitał własny + Zobowiązania długoterminowe )) * 100 ( Zobowiązania długoterminowe / Kapitał obcy ) * 100 Aktywa obrotowe - Zobowiązania krótkoterminowe Wskaźnik kapitału pracującego netto (%) (( Aktywa obrotowe - Zobowiązania krótkoterminowe) / Obrót) * 100 Więcej informacji opisujących wskaźniki prezentowane w raporcie przez Coface Poland znajdziecie Państwo tutaj. INFORMACJE DODATKOWE KONTAKT Z FIRMĄ BADANĄ: Imię i nazwisko:marek Szeinder Funkcja: członek zarządu Data kontaktu: CERTYFIKATY: EN ISO 9001:2008 OBJAŚNIENIA I DEFINICJE Ocena firmy 10 Minimalny poziom ryzyka Page 15 of 16

16 Ocena płatności 9 Bardzo niski poziom ryzyka 8 Niski poziom ryzyka 7 Umiarkowany poziom ryzyka 6 Dopuszczalny poziom ryzyka 5 Średni poziom ryzyka 4 Znaczny poziom ryzyka 3 Wysoki poziom ryzyka 2 Wysokie ryzyko niewypłacalności 1 Bardzo wysokie ryzyko niewypłacalności 0 Proces upadłościowy w toku Bardzo dobra dyscyplina płatnicza. - Na podstawie naszych doświadczeń płatności są regulowane terminowo. - Płatności najczęściej regulowane zgodnie z ustalonymi warunkami. - Aktualnie brak negatywnych doswiadczeń płatniczych. - Według dostępnych informacji, sporadycznie występowały negatywne zdarzenia płatnicze, które zostały pozytywnie zakończone. - Płatności regulowane nieregularnie. - Płatności regulowane z opóźnieniem. - Płatności regulowane z dużym opóźnieniem. - Większość płatności opóźniona, konieczne działania na drodze sądowej. - Płatności nie są regulowane. Rozkład zdarzeń windykacyjnych Wysoki poziom Znaczny poziom Średni poziom Niski poziom > Euro > Euro & < Euro > 500 Euro & < Euro < 500 Euro Raporty handlowe przeznaczone są wyłącznie dla Zamawiającego i tym samym nie mogą być przekazywane osobom trzecim, publikowane ani wykorzystywane w postępowaniu sądowym lub administracyjnym. Zamawiający przyjmuje odpowiedzialność za zachowanie poufności przekazywanych informacji. Zamawiający wykorzystuje przekazane dane na własną odpowiedzialność. Zleceniobiorca nie ponosi odpowiedzialności prawnej za wiarygodność wykorzystanych źródeł informacji. Dziękujemy za skorzystanie z naszych usług. W przypadku dodatkowych pytań prosimy o kontakt z Działem Serwisu Klienta: Coface Poland Credit Management Services Sp. z o.o. Al. Jerozolimskie 136 PL Warszawa Tel.: Fax : customerservice@coface.pl *** Koniec dokumentu *** Page 16 of 16