RAPORT KWARTALNY IIIQ

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY IIIQ

2 Szanowni Państwo, Przekazuje w Państwa ręce raport za III kwartał 2014 roku z działalności naszej Spółki. Trzeci kwartał 2014 roku zamykamy z satysfakcją prezentując Państwu wyniki finansowe spółki. Raportowane miesiące stanowiły okres wytężonych działań operacyjnych, które w mojej opinii przyczyniły się do rozwoju spółki oraz umocnienia pozycji na obsługiwanym rynku. Wyniki finansowe III kwartału wskazują na dużą dynamikę wzrostu przychodów i zysku. Przychody w III kwartale kształtują się na poziomie ,02 zł, co stanowi wzrost o 82% w porównaniu z rokiem poprzednim, natomiast zysk ze straty ,17 zł do kwoty ,02 zł. Wyniki, które prezentujemy Państwu w III kwartale są potwierdzeniem prawidłowo przyjętej strategii inwestycyjnej oraz efektywnym zarządzaniem portfelem wierzytelności. W minionym kwartale spółka znacząco zwiększyła wartość własnych portfeli wierzytelności. Kancelaria Medius S.A. w III kwartale spółka nabyła ,83 zł., wierzytelności z rynku finansowego. Łączna wartość wierzytelności nabytych przez spółkę narastająco w 2014 roku wynosi ,30 zł., względem 9629 dłużników. Trzeci kwartał 2014 roku to kolejny okres, który stanowił prawidłowo realizowaną obsługę papierów dłużnych spółki. Niniejsze działania pozwalają na umacnianie pozytywnego wizerunku spółki w oczach Inwestorów oraz rynku. Kancelaria Medius S.A. to nie tylko zaufany partner biznesowy ale również stabilna inwestycja. Pełny entuzjazmu patrzę w przyszłość z świadomością nowych wyzwań. Serdecznie zapraszam do lektury niniejszego raportu. Z uszanowaniem, Michał Imiołek Prezes Zarządu - 1 -

3 Spis treści I. Informacje ogólne o Kancelarii Medius S.A Podstawowe informacje o spółce Akcjonariat... 3 II. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2014 roku Bilans spółki Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym emitenta Rachunek przepływów pieniężnych... 9 III. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu IV. Opis istotnych wydarzeń i dokonań w III kwartale 2014 roku V. Portfele nabyte przez Emitenta w III kwartale 2014 roku VI. Obligacje VII. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w spółce VIII. Liczba osób zatrudnionych w Kancelarii Medius S.A

4 I. Informacje ogólne o Kancelarii Medius S.A. 1. Podstawowe informacje o spółce Firma Forma prawna Kraj siedziby Adres Kancelaria Medius S.A. Spółka akcyjna Polska ul. Babińskiego 69, Kraków Telefon Fax Internet sekreatriat@kancelariamedius.pl inwestorzy@kancelariamedius.pl pr@kacelariamedius.pl Kapitał zakładowy KRS REGON NIP ,00 zł.- opłacony w całości Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie Wydział XI Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr Zarząd Rada Nadzorcza Michał Imiołek Prezes Zarządu Andrzej Zając Przewodniczący RN Maria Imiołek Członek RN Jacek Makarowski Członek RN Przemysław Hudak Członek RN Przemysław Spyra Członek RN 2. Akcjonariat Pozostali Akcjonariusze, 21,0 % Kancelaria Medius S.A., 0,2% mm-investments Sp. z o.o., 46,6% MIDVEN S.A., 7,8% Adam Łanoszka, 24,4% - 3 -

5 II. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2014 roku 1. Bilans spółki AKTYWA Stan na dzień Stan na dzień Zmiana stanu aktywów 3Q 2014 Zmiana stanu aktywów 3Q 2013 A AKTYWA TRWAŁE , , , ,41 I Wartości niematerialne i prawne , , , ,50 1 Koszty zakończenia prac rozwojowych 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Wartość firmy , , , ,50 3 Inne wartości niematerialne i prawne ,52 0, ,52 0,00 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe , , , ,91 1 Środki trwałe , , , ,91 a grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00 0,00 c urządzenia techniczne i maszyny , , ,99-373,08 d środki transportu , , , ,83 e inne środki trwałe 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 -udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 0,00 -inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00 -udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 -inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 -udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 0,00 -inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00 -udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 -inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00 B AKTYWA OBROTOWE , , , ,99 I Zapasy 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Materiały 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Produkty gotowe 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Towary 0,00 0,00 0,00 0,00 4

6 5 Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 0,00 0,00 II Należności krótkoterminowe , , , ,43 1 Należności od jednostek powiązanych 0, ,00 0, ,45 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0, ,00 0, ,45 -do 12 miesięcy 0, ,00 0, ,45 -powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 b inne 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek , , , ,98 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , , , ,70 -do 12 miesięcy , , , ,70 -powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń , , , ,56 c inne , , , ,12 d dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe , , , ,44 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe , , , ,44 a w jednostkach powiązanych ,26 0, ,26 0,00 -udziały lub akcje ,26 0, ,26 0,00 -inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00 -udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 -inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach , , , ,84 -udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 0,00 -inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00 -udzielone pożyczki , , ,82 0,00 -inne krótkoterminowe aktywa finansowe , , , ,84 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , , ,60 -środki pieniężne w kasie i na rachunku , , , ,60 -inne środki pieniężne 0,00 0, ,99 0,00 -inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,50 0,00 RAZEM AKTYWA , , , ,58 PASYWA Stan na dzień Stan na dzień Zmiana stanu pasywów 3Q 2014 Zmiana stanu pasywów 3Q 2013 A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , , , ,17 I Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 0,00 0,00 II Należne, lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Kapitał (fundusz) zapasowy , , ,66 0,00 V Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 0,00 0,00 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0, ,66 0,00 VIII Zysk (strata) netto , , , ,17 5

7 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , , , ,75 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 0,00 0,00 -długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 -krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 0,00 0,00 -długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 -krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 II Zobowiązania długoterminowe , , , ,93 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek , , , ,93 a kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych , , ,00 0,00 c inne zobowiązania finansowe 0, ,85 0, ,07 d inne 0, ,00 0, ,00 III Zobowiązania krótkoterminowe , , , ,82 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 0,00 0,00 0,00 0,00 -do 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 -powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 b inne 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek , , , ,82 a kredyty i pożyczki 0, ,00 0,00 0,00 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych ,00 0, ,00 0,00 c inne zobowiązania finansowe 4 303, , ,24 670,99 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności , , , ,87 -do 12 miesięcy , , , ,87 -powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 e zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 0,00 0,00 f zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00 0,00 g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , , , ,01 h z tytułu wynagrodzeń ,93 0, ,12 0,00 i inne , , , ,69 3 Fundusze specjalne 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Rozliczenia międzyokresowe ,05 0, ,91 0,00 1 Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe ,05 0, ,91 0,00 -długoterminowe ,05 0, ,91 0,00 -krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 RAZEM PASYWA , , , ,58 6

8 2. Rachunek zysków i strat WYSZCZEGÓLNIENIE Q Q 2013 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym : , , , ,86 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,86 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychód ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Koszty działalności operacyjnej , , , ,83 I. Amortyzacja , , , ,41 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,47 III. Usługi obce , , , ,39 IV. Podatki i opłaty, w tym: , , , ,30 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia , , ,72 0,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 9 701,13 634, ,13 120,00 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 5 717, ,49 252, ,26 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , , , ,03 D. Pozostałe przychody operacyjne , , , ,27 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Dotacje 0, ,80 0, ,90 III. Inne przychody operacyjne , , , ,37 E. Pozostałe koszty operacyjne , , , ,01 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne , , , ,01 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,29 G. Przychody finansowe , , , ,54 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: ,26 0, ,26-2,04 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne 5 440, , , ,58 H. Koszty finansowe , , ,61 309,00 I. Odsetki, w tym: ,22 692, ,61 0,00 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 927,00 927,00 927,00 309,00 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , , , ,83 J. Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 7

9 K. Zysk ( strata) brutto (I +/- J) , , , ,83 L. Podatek dochodowy , , , ,00 I Podatek dochodowy bieżący , , , ,00 II Podatek dochodowy odroczony 0,00 0,00 0,00 0,00 M. Pozostałe obow. zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) , , , ,17 3. Zestawienie zmian w kapitale własnym Emitenta WYSZCZEGÓLNIENIE Q Q 2013 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,00 0,00 0,00 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach , ,00 0,00 0,00 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , ,00 0,00 0, Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0, ,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0, ,00 0,00 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0,00 0,00 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 0,00 0,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0, Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 0, Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , ,42 0,00 0, Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego ,66 0, ,66 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) ,66 0, ,66 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) ,66 0, ,66 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0, ,34 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 0,00 0, Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , , ,66 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0, Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 0,00 0,00 0,00 0, Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 8

10 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0, Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu ,66 0, ,66 0, Zysk z lat ubiegłych na początek okresu ,66 0, ,66 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 0, Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,66 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie: z tytułu : ,66 0, ,66 0,00 z tytułu przeniesienia na kapitał zapasowy ,66 0, ,66 0, Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0, ,66 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu, 0,00 0,00 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu podziału zysku) 0,00 0,00 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0, Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Wynik netto , , , ,17 a) zysk netto , , , ,17 b) strata netto 0,00 0,00 0,00 0,00 c) odpisy z zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , , ,17 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , , , ,17 4. Rachunek przepływów pieniężnych A WYSZCZEGÓLNIENIE PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Q Q 2013 I Zysk/strata netto , , , ,02 II Korekty razem: , , , ,16 1 Amortyzacja , , , ,62 2 Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) ,96 0, ,96 0,00 4 Zysk (strata) z działalnosci inwestycyjnej 0, , , ,97 5 Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Zmiana stanu zapasów 0, ,00 0,00 0,00 7 Zmiana stanu należności , , , ,43 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , , , ,58 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , ,85 0,00 10 Inne korekty , , , ,60 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , , , ,18 9

11 B PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I Wpływy , , , ,84 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Zbycie inwestycji w nieruchomosci oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Z aktywów finansowych, w tym: , , , ,84 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach , , , ,84 -zbycie aktywów finansowych 0,00 0, ,00 0,00 -dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00 -spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0, ,35 0, ,84 -odsetki ,26 0, ,26 0,00 -inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 II Wydatki , , , ,51 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , , , ,18 2 Inwestycje w nieruchomosci oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Na aktywa finansowe, w tym: ,76 0, ,76 0,00 a w jednostkach powiązanych ,26 0, ,26 0,00 b w pozostałych jednostkach ,50 0, ,50 0,00 -nabycie aktywów finansowych ,50 0, ,50 0,00 -udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Inne wydatki inwestycyjne 0, ,81 0, ,69 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , , , ,35 C PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I Wpływy , , ,58 0,00 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instr. kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0, ,00 0,00 0,00 2 Kredyty i pozyczki ,90 0, ,90 0,00 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych ,68 0, ,00 0,00 4 Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 II Wydatki , , , ,07 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0, ,26 0,00 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włascicieli 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Spłaty kredytów i pożyczek ,90 0, ,90 0,00 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Z tytułu innych zobowiazań finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0, ,24 0, ,07 8 Odsetki ,22 0, ,22 0,00 9 Inne wydatki finansowe 1 398,70 0, ,70 0,00 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , , , ,07 D PRZEPŁYWY PIENIĘZNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) , , , ,90 E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: , , , ,90 - zmiana stanu środków pienięznych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 F ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU , , , ,23 G ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM , , , ,60 - o ograniczonej mozliwości dysponowania 0,00 0,00 0,00 0,00 10

12 III. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu Sprawozdanie finansowe spółki akcyjnej zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad polityki rachunkowości wprowadzonej zarządzeniem kierownictwa jednostki według ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. z póź. zmianami. Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w spółce w 2012 roku. Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2014 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. Pozycje dotyczące zobowiązań Emitenta wskazane w pozycji Pozycja Zobowiązania krótkoterminowe/ Rozliczenia międzyokresowe wynika z zakupów portfeli wierzytelności i metody ich ujmowania w księgach. W/w zobowiązania nie są zobowiązanymi finansowymi Emitenta. Zobowiązania Emitenta wynikają tylko i wyłącznie z zobowiązań bieżących prowadzenia działalności, a także z tytuły emisji obligacji i są w wysokości ,00 zł., tym samym Emitent wykazuje niski poziom zadłużenia względem kapitałów własnych. IV. Opis istotnych wydarzeń i dokonań w III kwartale 2014 roku Zarząd Emitenta w raportowanym okresie skupiał się na bieżącej obsłudze zakupionych wierzytelności z sektora finansowego, podejmował czynności zmierzające do zwiększenia dynamiki rozwoju spółki, a także dokonał kilku znaczących wykupów wierzytelności. W dniu 2 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 28/2014 o terminowym wykupie odsetek od obligacji serii B. W dniu 15 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 29/2014 o terminowym wykupie odsetek od obligacji serii A. W dniu 18 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 30/2014 o terminowym wykupie odsetek od obligacji serii C. W dniu 21 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 31/2014 o zakupie portfela wierzytelności pochodzącego z rynku finansowego o wartości ,76 zł. W dniu 23 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 32/2014 o ustanowieniu zastawu rejestrowego stanowiącego zabezpieczenie obligacji serii C. W dniu 25 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 33/2014 o podjęciu przez Zarząd uchwały w sprawie Programu Skupu Akcji Własnych. W dniu 28 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 34/2014 o zakupie portfela wierzytelności pochodzącego z rynku finansowego o wartości ,32 zł. W dniu 29 lipca i 30 lipca Emitent poinformował raportami bieżącymi EBI 35/2014 i 36/2014 o dokonaniu transakcji skupu akcji własnych. W dniu 30 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 37/2014 o zakupie portfela wierzytelności pochodzącego z rynku finansowego o wartości ,54 zł. W dniu 31 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 38/2014 o dokonaniu transakcji skupu akcji własnych. W dniu 31 lipca 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 39/2014 o powołaniu Członka Rady Nadzorczej. W dniu 4 sierpnia 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 40/2014 o zakupie portfela wierzytelności pochodzącego z rynku finansowego o wartości ,32 zł. W dniu 14 sierpnia 2014 roku Emitent przekazał raportem okresowym EBI 41/2014 sprawozdanie finansowe za II kwartał 2014 roku. W dniach od 19 sierpnia do 28 sierpnia 2014 roku Emitent poinformował raportami bieżącymi EBI 42/2014; 43/2014; 44/2014; 45/2014; 46/2014; 47/2014; 48/2014; 49/2014 o dokonaniu transakcji skupu akcji własnych. W dniu 28 sierpnia 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 50/2014 o rozpoczęciu emisji obligacji serii D. W dniach od 29 sierpnia do 26 września 2014 roku Emitent poinformował raportami bieżącymi EBI 52/2014; 53/2014; 54/2014; 55;2014; 56/2014; 57/2014; 58/2014; 59/2014; 60/2014; 11

13 61/2014; 62/2014; 63/2014; 64/2014; 65/2014; 66/2014; 67/2014; 68/2014; 69/2014; 70/2014; 71/2014 o dokonaniu transakcji skupu akcji własnych. W dniu 26 września 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 72/2014 o dokonaniu przydziału obligacji serii D. W dniu 29 września 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 73/2014 o dokonaniu transakcji skupu akcji własnych. W dniu 29 września 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 74/2014 o nabyciu portfela wierzytelności pochodzącego z rynku finansowego o wartości ,53 zł. W dniu 30 września 2014 roku Emitent poinformował raportem bieżącym EBI 75/2014 o dokonaniu transakcji skupu akcji własnych. V. Portfele nabyte przez Emitenta w III kwartale 2014 roku Wierzytelności nabyte przez Emitenta w III kwartale 2014 roku Lp. Rynek Data Cesji Wartość portfela Liczba dłużników 1 Finansowy 07-lip ,76 zł Finansowy 28-lip ,07 zł 26 3 Finansowy 28-lip ,25 zł 67 4 Finansowy 10-lip ,45 zł Finansowy 04-sie ,32 zł Finansowy 30-wrz ,53 zł Suma ,38 zł Wierzytelności nabyte przez Emitenta w okresie od 01 stycznia do 30 września 2014 roku. Lp. Rynek Data Cesji Wartość portfela Liczba dłużników 1 Finansowy 27-sty ,05 zł Finansowy 22-sty ,18 zł Finansowy 13-lut ,47 zł Finansowy 03-mar ,37 zł 29 5 Finansowy 03-mar ,02 zł Finansowy 04-mar ,53 zł Finansowy 05-mar ,06 zł Finansowy 10-mar ,56 zł Finansowy 14-mar ,11 zł Finansowy 07-maj ,87 zł Finansowy 14-maj ,46 zł Finansowy 14-maj ,02 zł Finansowy 06-cze ,22 zł Finansowy 07-lip ,76 zł Finansowy 28-lip ,07 zł Finansowy 28-lip ,25 zł Finansowy 10-lip ,45 zł Finansowy 04-sie ,32 zł Finansowy 30-wrz ,53 zł Suma ,30 zł Emitent w III kwartale 2014 roku dokonał zakupu ,38 zł wierzytelności pochodzących z rynku finansowego. Od 01 stycznia do 30 września 2014 roku Emitent dokonał zakupu ,30 zł wierzytelności względem dłużników. 12

14 VI. Obligacje Lp. Seria Wartość Oprocentowanie Długość trwania Data przydziału Data wykupu Zabezpieczenie 1 A ,00 zł 11,5% 18 m-cy 15 -kwi paź Tak 2 B ,00 zł 9% 24 m-cy 04 -paź paź Nie 3 C ,00 zł 9% 24 m-cy 17 -kwi kwi Tak 4 D ,00 zł 9,5% 24 m-cy 26 -wrz wrz Tak VII. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w spółce Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Emitent realizuje wprowadzenie rozwiązania informatycznego łączącego Partnerów Emitenta z Emitentem. O realizacji niniejszego systemu informatycznego Emitent informował raportem bieżącym EBI 20/2013 z dnia 10 czerwca 2013 roku dotyczącego rozpoczęcia realizacji programu informatycznego dofinansowanego z działania PO IG VIII. Liczba osób zatrudnionych w Kancelarii Medius S.A. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Emitent zatrudnia jedenaście (11) osób na pełny etat, jednocześnie Emitent informuje, że zatrudnia dziewięć (9) osób na podstawie umów cywilno-prawnych. Michał Imiołek Prezes Zarządu 13

15 Sekretariat Tel.: Fax: sekretariat@kancelariamedius.pl Siedziba Budynek EXCON ul. Babińskiego Kraków Media i inwestorzy pr@kancelariamedius.pl inwestorzy@kancelariamedius.pl 14