Kontrola z art. 16. Saksoński Bank Odbudowy Bank Wsparcia Wydział Zarządzania Zasobami.

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Kontrola z art. 16. Saksoński Bank Odbudowy Bank Wsparcia Wydział Zarządzania Zasobami. www.sn-pl.eu"

Eugeniusz Skiba
8 lat temu
Przeglądów:

1 Saksoński Bank Odbudowy Bank Wsparcia Wydział Zarządzania Zasobami

2 Treść 1. Przebieg kontroli administracyjnej dowodów księgowych 2. Zestawienie dowodów księgowych 3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu 4. Protokół kontroli z art Kontrole na miejscu

3 Kontrola z art Przebieg kontroli administracyjnej dowodów księgowych

4 1. Przebieg kontroli administracyjnej dowodów księgowych Partner współpracy D zestawienie dowodów księgowych beleglisten@sn-pl.eu Partner współpracy przedkłada kontrolerowi z art. 16 następujące dokumenty: + zestawienie dowodów księgowych + sprawozdanie z postępu w realizacji projektu (łącznie z dowodami działań informacyjno-promocyjnych) Dokumenty powinny być podpisane przez upoważnioną osobę. Aktualna wersja dokumentów znajduje się na stronie internetowej: W przypadku zaangażowania OFD (Naczelnej Dyrekcji Finansów)/ SIB dodatkowo należy przedłożyć ocenę wydatków budowlanych. Dowody księgowe należą przedłożyć dopiero po wezwaniu przez kontrolera z art. 16. Kontroler z art. 16 D

16 następujące dokumenty: + zestawienie dowodów księgowych + sprawozdanie z postępu w realizacji projektu (łącznie z dowodami działań informacyjno-promocyjnych) Dokumenty powinny

5 1. Przebieg kontroli administracyjnej dowodów księgowych Kontroler z art. 16 D Kontroler z art. 16 wybiera próbę losową dowodów księgowych (przynajmniej 20 % sumy rozliczanych wydatków) i wzywa do przedłożenia dowodów księgowych wybranej próby losowej wydatków: - oryginałów rachunków, faktur, wyciągów z konta, dowodów ewidencyjnych dokumentów księgowych - w przypadku zlecenia usług podmiotom zewnętrznym wszystkie dokumenty związane z realizacją zamówienia (zobacz referat Realizacja projektu ) Partner współpracy D Ewentualnie Partner współpracy zostaje poinformowany o planowanej kontroli na miejscu. Partner współpracy przedkłada właściwe dowody księgowe w wyznaczonym terminie (z reguły w ciągu 14 dni). Kontroler z art. 16 D W ciągu trzech miesięcy po przedłożeniu kompletnych dowodów księgowych kontroler z art. 16 przeprowadza weryfikację przedłożonych dokumentów i sporządza protokół kontroli z art. 16.

wyciągów z konta, dowodów ewidencyjnych dokumentów księgowych - w przypadku zlecenia usług podmiotom zewnętrznym wszystkie dokumenty związane z realizacją zamówienia (zobacz referat Realizacja

6 1. Przebieg kontroli administracyjnej dowodów księgowych Kontroler z art. 16 D Wynik kontroli z art. 16: - skontrolowane zestawienie dowodów księgowych (wersja papierowa i wersja elektroniczna) - protokół kontroli z art. 16 (wersja papierowa) - zwrot przedłożonych dowodów księgowych wybranej próby losowej wydatków Partner współpracy D

16: - skontrolowane zestawienie dowodów księgowych (wersja papierowa i wersja

7 Kontrola z art Zestawienie dowodów księgowych

8 2. Zestawienie dowodów księgowych

9 2. Zestawienie dowodów księgowych Wskazówki wypełnienia zestawienia dowodów księgowych: Wskazówki wypełnienia zestawienia dowodów księgowych można pobrać ze strony internetowej Programu:

zestawienia dowodów księgowych można pobrać ze strony

10 2. Zestawienie dowodów księgowych Nagłówek: Kurs wymiany (Europejski Bank Centralny) miesiąca sporządzenia zestawienia dowodów księgowych:

zestawienia dowodów księgowych: http://ec.europa.

11 2. Zestawienie dowodów księgowych kolumny 1-5: kolumna 4: informacja, jeżeli chodzi o udział częściowy lub wydatki wspólne

2. Zestawienie dowodów księgowych kolumny 6-10: kolumna 6: w przypadku kosztów osobowych: początek pracy pracownika nad projektem w przypadku kosztów najmu: data umowy najmu albo początek pracy nad

12 2. Zestawienie dowodów księgowych kolumny 6-10: kolumna 6: w przypadku kosztów osobowych: początek pracy pracownika nad projektem w przypadku kosztów najmu: data umowy najmu albo początek pracy nad projektem kolumna 8: w przypadku kosztów osobowych: data obliczenia wynagrodzenia w przypadku kosztów najmu: termin płatności uregulowany w umowie najmu, data wystawienia dokumentu księgowego = data zapłaty

projektem kolumna 8: w przypadku kosztów osobowych: data obliczenia wynagrodzenia w przypadku

13 2. Zestawienie dowodów księgowych kolumny 11-16: kolumna 15: wypełnia kontroler z art. 16 kolumna 16: w przypadku niemieckich państwowych partnerów współpracy - nr budżetowej listy kontrolnej

14 2. Zestawienie dowodów księgowych Zestawienie aktualnego okresu rozliczeniowego: suma rozliczanych wydatków suma zatwierdzonych wydatków skumulowane wydatki wypełnia kontroler z art.16

15 2. Zestawienie dowodów księgowych data/podpis/pieczątka oraz pozycje wydatków: Tę tabelę wypełnia kontroler z art.16.

16 Kontrola z art Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu

17 3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu według formularza SAB (dostęp na stronie internetowej: treść: pkt. 1 - Dane dotyczące projektu pkt. 2 - Dane sprawozdawcy pkt. 3 - Określenie sprawozdania pkt. 4 - Aktualny stan ilościowych rezultatów projektu* pkt. 5 - Działania informacyjno-promocyjne pkt. 6 - Sprawozdanie dotyczące zrealizowanych działań pkt. 7 - Dane dotyczące transgranicznego charakteru projektu pkt. 8 - Udzielanie zamówień publicznych podmiotom zewnętrznym pkt. 9 - Finansowanie* pkt.10 - Oświadczenie sprawozdawcy pkt.11 - Podpis * wypełnia tylko Partner Wiodący przy wniosku o płatność

5 - Działania informacyjno-promocyjne pkt. 6 - Sprawozdanie dotyczące zrealizowanych działań pkt. 7 - Dane dotyczące transgranicznego charakteru projektu pkt.

18 3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Dane dotyczące projektu i sprawozdawcy Ustalenie okresu rozliczeniowego: - między Partnerami współpracy oraz - zgodnie z okresem wydatków na zestawieniu dowodów księgowych

rozliczeniowego: - między Partnerami współpracy oraz -

19 3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Określenie sprawozdania

20 3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Działania informacyjno-promocyjne Należy przedłożyć kserokopie bądź inne dowody (zobacz przypis 5).

3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Działania informacyjno-promocyjne Należy wypełnić tylko wówczas, jeśli są spełnione równocześnie następujące warunki : a)

21 3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Działania informacyjno-promocyjne Należy wypełnić tylko wówczas, jeśli są spełnione równocześnie następujące warunki : a) całkowita kwota dofinansowania projektu jest większa niż EUR oraz b) projekt dotyczy finansowania działań infrastrukturalnych lub budowlanych (zobacz przypis 6).

22 3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Sprawozdanie dotyczące zrealizowanych działań przyporządkowanie zrealizowanych działań grupom działań według wniosku o dofinansowanie projektu

3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Dane dotyczące transgranicznego charakteru projektu wypełnia Partner Wiodący przy złożeniu wniosku o płatność

23 3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Dane dotyczące transgranicznego charakteru projektu wypełnia Partner Wiodący przy złożeniu wniosku o płatność wypełnia Partner współpracy przy kontroli z art. 16 wypełnia Partner współpracy przy kontroli z art. 16 oraz Partner Wiodący przy złożeniu wniosku o płatność

24 3. Sprawozdanie z postępu w realizacji projektu Udzielanie zamówień publicznych podmiotom zewnętrznym (dotyczy niemieckich partnerów współpracy) porównanie co najmniej 3 ofert, udzielenie zlecenia ofercie najkorzystniejszej przestrzeganie wymienionych rozporządzeń

25 Kontrola z art Protokół kontroli z art.16

26 4. Protokół kontroli z art. 16 Część A: Dane dotyczące partnera współpracy i projektu Część B: Informacje dotyczące kontroli Część C: Objaśnienia kontrolera z art. 16 Część D: Zestawienie liczbowe

27 4. Protokół kontroli z art. 16 C. Objaśnienia Korekty formalne dokonywane przez kontrolera z art. 16 zostają zaznaczone na zweryfikowanym zestawieniu dowodów księgowych.

28 4. Protokół kontroli z art. 16 D. Zestawienie liczbowe aktualny okres rozliczeniowy Te dane dotyczą aktualnego okresu rozliczeniowego i przejęte zostały z zestawienia dowodów księgowych.

29 4. Protokół kontroli z art. 16 D. Zestawienie liczbowe wydatki kwalifikowalne Dane te są istotne dla Partnera Wiodącego przy sporządzaniu łącznego zestawienia dowodów księgowych (zobacz procedurę wypłaty dofinansowania).

30 4. Protokół kontroli z art. 16 D. Zestawienie liczbowe wydatki niekwalifikowalne w aktualnym okresie rozliczeniowym Uzasadnienie niekwalifikowalności wydatku w ramach kontroli z art. 16

31 Kontrola z art Kontrole na miejscu

32 5. Kontrole na miejscu Kontrole na miejscu Podstawa prawna: art.13 II b) wraz z art. 16 Rozporządzenia (WE) nr 1828/2006 Ustalenia w sprawie kontroli na miejscu pomiędzy polskimi i niemieckimi kontrolerami z art. 16

33 Bardzo dziękujemy za uwagę!

Podobne dokumenty

Kontrola z art. 16. Saksoński Bank Odbudowy Bank Wsparcia Wydział Zarządzania Zasobami. www.sn-pl.eu

Kontrola z art. 16. Saksoński Bank Odbudowy Bank Wsparcia Wydział Zarządzania Zasobami. www.sn-pl.eu Saksoński Bank Odbudowy Bank Wsparcia Wydział Zarządzania Zasobami www.sn-pl.eu Treść 1. Przebieg kontroli administracyjnej dowodów księgowych 2. Zestawienie dowodów księgowych 3. Sprawozdanie z postępu