Finansowanie rozwoju przedsiębiorstw. Paweł Bizoń Departament Klienta Sektora Publicznego PKO Bank Polski październik 2013 r.

Transkrypt

1 Finansowanie rozwoju przedsiębiorstw Paweł Bizoń Departament Klienta Sektora Publicznego PKO Bank Polski październik 2013 r.

2 Grupa Kapitałowa PKO Banku Polskiego Grupę Kapitałową PKO BP tworzy Bank oraz jego spółki zależne, które uzupełniając jego ofertę produktową, realizują jednocześnie własne cele biznesowe. PODSTAWOWE DANE FINANANSOWE GRUPY za 2012 r. Kapitał własny ogółem 24,64 mld zł Współczynnik wypłacalności 12,93 % Grupa Kapitałowa PKO BP w liczbach w 2012 roku: Grupa Kapitałowa PKO Banku Polskiego w 2012 roku osiągnęła skonsolidowany zysk netto w wysokości 3,75 mld zł. To jedna czwarta zysków całego sektora bankowego w Polsce. A ponadto (PKO BP Faktoring SA) - ponad 3 mld zł to wartość obrotów faktoringowych w 2012 r. (Grupa Kapitałowa Bankowy Fundusz Leasingowy SA) - ponad 2 mld zł to wartość aktywów oddanych w leasing w 2012 r.

3 Proces inwestycyjny a współpraca sektora prywatnego z bankami Finansowanie inwestycji Kredyt bankowy (limit kredytowy wielocelowy, kredyt pod kontrakt, kredyt na VAT, kredyt obrotowy odnawialny/nieodnawialny Wykup wierzytelności Leasing faktoring Produkty rozliczeniowe i depozytowe Rachunek bieżący i rachunki pomocnicze, rachunek skonsolidowany Lokata negocjowana Depozyt automatyczny Wirtualna konsolidacja sald Cash Pooling Wirtualny gwarancje bankowe instrumenty zabezpieczające ryzyko bankowe PKO Rachunki Wirtualne Bankowość elektroniczna - ipko Biznes oraz konstruowane w oparciu o nie indywidualne rozwiązania, dostosowane do potrzeb finansowych i transakcyjnych Klientów

4 Kredyt inwestycyjny Przeznaczenie 1) na finansowanie nowych, odtworzenie zużytych bądź modernizację istniejących środków trwałych oraz pierwszego wyposażenia w środki obrotowe niezbędne do uruchomienia działalności, 2) na finansowanie innych zobowiązań inwestycyjnych (np. powstałych z tytułu działalności leasingowej, pokrycia płatności z tytułu akredytywy dokumentowej otwartej w związku z realizowaną inwestycją, na spłatę zadłużenia wobec banku, instytucji kredytowej albo innej instytucji finansowej z tytułu kredytu inwestycyjnego, nabycie akcji lub udziałów spółki prawa handlowego), 3) na refinansowanie wydatków inwestycyjnych, poniesionych nie wcześniej niż 24 miesiące przed złożeniem wniosku o kredyt, Okres kredytowania Zależny od rodzaju przedsięwzięcia inwestycyjnego, w tym przede wszystkim: 1) okresu realizacji inwestycji, 2) okresu karencji w spłacie, 3) okresu spłaty kredytu wraz z odsetkami, prowizjami i opłatami, określonego na podstawie, np. możliwości spłaty kredytu przez kredytobiorcę, okresu amortyzacji finansowanego kredytem majątku trwałego.

5 Kredyt obrotowy odnawialny Kredyt obrotowy odnawialny to limit kredytowy w rachunku kredytowym udzielany w formie linii kredytowej, tj. bez określenia w umowie kredytu terminów i kwot wykorzystania kredytu w postaci transz. Spłata części lub całości kredytu powoduje odnowienie w okresie kredytowania o dokonaną spłatę do wysokości przyznanego przez Bank limitu. Przeznaczenie 1) na finansowanie działalnością, bieżących potrzeb związanych z prowadzoną 2) na finansowanie innych zobowiązań (np. w przypadku pokrycia przez Bank zobowiązań z tytułu akredytywy dokumentowej udzielonej na cele bieżące, na spłatę zadłużenia wobec banku, instytucji kredytowej albo innej instytucji finansowej), Okres kredytowania do 12 miesięcy

6 Kredyt pod kontrakt bieżące zobowiązania kredytobiorcy wynikające z realizacji kontraktu WYKORZYSTANIE KREDYTU FAKTUROWANIE PRAC W RAMACH KONTRAKTU PŁATNOŚCI Z TYTUŁU KONTRAKTU OKRES REALIZACJI KONTRAKTU SPŁATA max. 36 mies. ZALETY źródłem spłaty są płatności dokonywane na rzecz kredytobiorcy przez odbiorcę kontraktu. DOSTĘPNOŚĆ - mniejsze wymogi Banku odnośnie zabezpieczenia oraz wymogi dokumentacyjne wobec Klienta ELASTYCZNOŚĆ w przypadku kredytu odnawialnego możliwość wykorzystywania limitu w dowolnych terminach i kwotach oraz spłata zadłużenia, powodująca odnowienie udzielonego limitu. PODSTAWOWE PARAMETRY wydłużony okres kredytowania do 36 miesięcy w przypadku kredytu odnawialnego spłata w terminach i kwotach dostosowanych do płatności z tytułu kontraktu lub odnawianie limitu Istotne elementy kontraktu: jeden odbiorca, określone terminy płatności (charakter cykliczny) i termin realizacji, warunki odstąpienia od kontraktu przez odbiorcę oprocentowanie oparte o stawkę WIBOR i marżę banku odbiorca kontraktu oceniony przez Bank lub zabezpiecza płatność z tytułu kontraktu

7 Kredyt na VAT DOSTĘPNOŚĆ - mniejsze wymogi Banku odnośnie zabezpieczenia (wyłącznie weksel in blanco i klauzula potrącenia wierzytelności z rachunku bieżącego) oraz wymogi dokumentacyjne wobec Klienta ELASTYCZNOŚĆ możliwość wykorzystania limitu w dowolnych terminach i kwotach wynikających z deklaracji VAT-7; spłata zadłużenia powodująca odnowienie limitu OGRANICZENIE KOSZTÓW spłata odsetek wyłącznie od wykorzystanej kwoty limitu wydłużony okres kredytowania - do 18 miesięcy (standardowo 12 miesięcy) prowadzenie przez Klienta działalności gospodarczej przez co najmniej 12 miesięcy max. kwota uzależniona od średniej nadwyżki naliczonego VAT lub od średniomiesięcznych wpływów na rach. bieżący/ sprzedaży max. okres wykorzystania 15 miesięcy rachunek pomocniczy przeznaczony na spłatę kapitału = rachunek do zwrotu VAT

8 Finansowanie długoterminowe Wykup wierzytelności ZALETY możliwość pozyskania długoterminowego finansowania wyłonienie wykonawcy inwestycji i instytucji finansującej w jednym postępowaniu przetargowym koszty prowizji z tytułu uruchomienia finansowania może ponosić cedent PODSTAWOWE PARAMETRY okres finansowania = okres realizacji inwestycji + wydłużony okres spłaty możliwe rozpoczęcie spłaty po zakończeniu realizacji projektu umowa dwustronna lub trójstronna oprocentowanie oparte o stawkę WIBOR i marżę banku analiza oparta o profil ryzyka dłużnika transakcja zabezpieczona przez dłużnika

9 Leasing jako forma finansowania środków trwałych PRZEDMIOT LEASINGU ZALETY Leasing możliwość korzystania ze środka trwałego bez jego zakupu pojazdy specjalistyczne finansowy leasing bilansowy koszt kwalifikowany w ramach funduszy unijnych nieruchomości mieszkalne leasing operacyjny leasing korzyści podatkowe w przypadku spółek ksh pozabilansowy

10 Limit Kredytowy Wielocelowy (LKW) 10

11 Funkcjonowanie LKW 11

12 Akredytywa dokumentowa 12

13 Procedura uzyskiwania dofinansowania kredyt technologiczny 13

14 Kredyt Technologiczny - Przykłady MGGP Aero Sp. z o.o. System skaningu laserowego wraz z kamerą fotogrametryczną jako Lotnicza Platforma Teledetekcyjna Zastosowania: gospodarka wodna: tworzenie map powodziowych, pomiary terenów podmokłych) infrastruktura: projektowanie przebiegu tras drogowych, kolejowych, rurociągów środowisko: generowanie numerycznego modelu pokrycia terenu zarządzanie kryzysowe: rejestracja i ocena zniszczeń po katastrofach Wartość inwestycji: Kredyt technologiczny: Dofinansowanie: 4,0 mln zł 3,0 mln zł 1,8 mln zł 14

15 Kredyt Technologiczny - Przykłady 15

16 Kredyt Technologiczny - Przykłady BYŚ - Wojciech Byśkiniewicz Wdrożenie technologii efektywnego sortowania i odzysku odpadów z wykorzystaniem separatorów Istota projektu: Zastosowanie separatorów optopneumatycznych opartych na technologii czujników bliskiej podczerwieni NIR i światła widzialnego VIS oraz separatorów metali nieżelaznych na liniach do sortowania odpadów komunalnych. Technologia pozwala na zautomatyzowanie i zwiększenie efektywności odzysku surowców wtórnych z odpadów komunalnych. Wartość inwestycji: Kredyt technologiczny: Dofinansowanie: 4,50 mln zł 3,34 mln zł 1,35 mln zł 16

17 Gwarancja BGK w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis W dniu r. PKO Bank Polski SA i Bank Gospodarstwa Krajowego podpisały umowę portfelowej linii gwarancyjnej de minimis, w ramach której BGK udziela przedsiębiorcom gwarancji spłaty kredytów udzielanych przez PKO Bank Polski SA na bieżące finansowanie działalności gospodarczej. Umowa obowiązuje od 15 marca 2013 roku. 17

18 Gwarancja BGK w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis Odbiorca gwarancji: przedsiębiorca zatrudniający mniej niż 250 pracowników, którego roczny obrót nie przekracza 50 milionów EUR, lub całkowity bilans roczny nie przekracza 43 milionów EUR. Gwarancja BGK może zostać udzielona Kredytobiorcom działającym we wszystkich sektorach z wyjątkiem:. 1. rybołówstwa i akwakultury; 2.produkcji, przetwarzania i wprowadzania do obrotu produktów rolnych; 3.sektora węglowego; 4.działalności związanej z rozwojem eksportu (w szczególności z tworzeniem sieci dystrybucyjnej) oraz 5.działalności zarobkowej w zakresie transportu drogowego 18

19 Gwarancja BGK w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis Produkty kredytowe podlegające zabezpieczeniu gwarancją BGK 1. kredyt obrotowy odnawialny i nieodnawialny, 2. kredyt w rachunku bieżącym. Maksymalna wysokość jednostkowej gwarancji BGK 1. W dniu udzielenia kredytu obrotowego gwarancja nie może stanowić więcej niż 60% kwoty udzielonego kredytu/limitu. 2. Łączna kwota udzielonej/udzielonych gwarancji jednemu Kredytobiorcy nie może przekroczyć kwoty 3,5 mln zł. 3. Maksymalna wysokość jednostkowej gwarancji zależna jest od wielkości pomocy de minimis. Łączna wartość pomocy de minimis nie może przekroczyć EUR a dla podmiotu działającego w sektorze transportu drogowego EUR. 19

20 Gwarancja BGK w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis Wymagane dokumenty: 1. Wniosek o kredyt, zgodnie z obowiązującymi przepisami PKO Banku Polskiego 2. Wniosek o udzielenie przez BGK gwarancji spłaty kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis. 3. Zabezpieczenia na rzecz udzielonej przez BGK gwarancji weksel własny in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, oświadczenie o poddaniu się egzekucji w wysokości 200% kwoty gwarancji. Wszystkie wymagane dokumenty składane są wyłącznie w PKO BP SA. Zdolność kredytowa Wnioskodawcy potwierdzana jest pozytywną oceną dokonaną zgodnie z przepisami obowiązującymi w PKO BP SA. 20

21 Gwarancja BGK w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis Założenia ogólne: wysokość udzielonego kredytu - 3 mln zł, wysokość gwarancji, stanowiąca 60% kwoty kredytu, nie przekraczająca wartości zł zł, 1. Kredytobiorca w bieżącym roku podatkowym i dwóch poprzednich latach podatkowych nie korzystał z pomocy de minimis: wartość pomocy de minimis zł x 4,1479 (średni kurs walut obcych ogłaszanych przez NBP z dnia ) = ,53 EUR x 13,33% = ,14 EUR. Wyliczona kwota pomocy de minimis nie przekracza granicznej wartości EUR gwarancja może być udzielona. 2. Kredytobiorca korzystał z pomocy de minimis w wysokości EUR: wartość pomocy de minimis zł x 4,1479 (średni kurs walut obcych ogłaszanych przez NBP z dnia ) = ,53 EUR x 13,33% = ,14 EUR EUR (uzyskana pomoc de minimis) = ,14 EUR. Wyliczona wartość pomocy de minimis nie przekracza kwoty granicznej EUR gwarancja może być udzielona. 3. Kredytobiorca korzystał z pomocy de minimis w wysokości EUR: wartość pomocy de minimis zł x 4,1479 (średni kurs walut obcych ogłaszanych przez NBP z dnia ) = ,53 EUR x 13,33% = ,14 EUR EUR (uzyskana pomoc de minimis) = ,14 EUR. Wyliczona wartość pomocy de minimis przekracza kwotę graniczną EUR o 7.846,14 EUR gwarancja nie może być udzielona. 21

22 Paweł Bizoń Departament Klienta Sektora Publicznego PKO Bank Polski ul. Puławska 15, Warszawa tel , fax. f