Wieloletnia Prognoza Finansowa

Transkrypt

1 RADAGMINY Waganiec ^ Wieloletnia Prognoza Finansowa zafqcznik nr 1 do uchwaty Nr I/72/2015 Rady Gminy Waganiec z dnia 29 grudnia 2015 r. w tym: z tego: Wyszczegc-lnienie Dochody ogotem" Dochody bieza.ce " dochody z tytulu udzialu we wptywach z podatku dochodowego od os6b fizycznych dochody z tytutu udzialu we wptywach z podatku dochodowego od osdb prawnych podatki i oplaty 3) z podatku od nieruchomosci z subwencji ogdlnej z tytutu dotacji i srodkfiw przeznaczonych na cele bieza.ce Dochody maja.tkowe " ze sprzedazy maja.tku " z tytutu dotacji oraz srodkdw przeznaczonych na inwestycje [1.1W1.2] , , , , , , , , , ,89 Wykonanie 2014 Plan3kw , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) Wz6r moze bye stosowany takze w uktadzie pionowym, w ktorym poszczeg6lne pozycje sa. przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z p6z. zm.) zwanej dalej,,ustawa/', wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budzetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dtuzszego okresu prognozowania finansowego wzor stosuje sie takze dla lat wykraczaja,cych poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikaja.cy z art ) W pozycji wykazuje sie kwoty wszystkich podatkdw i oplat pobieranych przez jednostki samorz^du terytorialnego, a nie tylko podatk6w i optat lokalnych. Strona 1

2 z tego: RADAG MINY \eraganiec Wydatki og6tem " 2 Wydatki bieza.ce " 2.1 z tytulu poreczert i gwarancji x gwarancje i poreczenia podlegaja.ce wyla.czeniu z limitu sptaty zobowia.zarv o ktorym mowa w^ art. 243 " na sptate przejetych zobowia.zari samodzielnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej przekszlatconego na zasadach okreslonych w przepisach o dzialalnosci leczniczej, w wysokosci w jakiej nie podlegaj^ sfinansowaniu dotacjq z budzetu panstwa ' wydatki na obsluge dtugu * odsetki i dyskonto okreslone w art. 243 ust. 1 * odsetki i dyskonto podlegaja.ce wyla.czeniu z limitu sptaty zobowia.zari, o k(6rym mowa w art. 243, w terminie nie dluzszym niz 90 dni po zakohczeniu programu, i otrzymaniu refundacji z tych srodkow (bez odsetek i dyskonta od zobowia.zah na wktad krajowy) x odsetki i dyskonto podlegaja.ee wyla.czeniu z limitu sptaty zobowia.zah, o ktorym mowa w art. 243, z tytulu zobowia.zan zaciqgnietych na wktad krajowy x Wydatki maja.tkowe' 2.2 [2.1] + [2.2] Plan3kw , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) W pozycji wykazuje sie kwoty dla lat budzetowych Strona

3 RABAGMINY 8 "7uTl 7-7 J T 1 "r- r v ct^crl :~~ z tego: w tym: Wyszczegolnienie Wynik budzetu " Przychody budzetu * Nadwyzka budzetowa z lat ubieglych na pokrycie deficytu x budzetu Wolne srodki, o ktorych mowa w art. 217ust.2 pkt 6 * na pokrycie deficytu budzetu Kredyty, pozyczki, emisja papierow x wartosciowych na pokrycie deficytu x budzetu Inne przychody niezwia.zane z zacia,gnieciem dtugu 5) na pokrycie deficytu budzetu x Wykonanie 2014 PlanSkw Wykonanie [1]-[2] , , , ,15 4 [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4) , , , , , , , , , , , , ) W pozycji wykazuje sie w szczeg6lnosci kwoty przychod6w z tytulu prywatyzacji maja.tku oraz splaty pozyczek udzielonych ze rodk6w jednostki. Strona

4 RADAG] MINY J Wa ganiec Wyszczegolnienie Rozchody budzetu " Splaty rat kapitatowych kredytow i pozyczek oraz wykup papierow wartosciowych " w tym la.czna kwota przypadajqcych na dany rok kwot ustawowych wyta.czeri z limitu splaty zobowia.zari, o ktdrym mowa wx art. 243 z tego: kwota przypadaja.cych na dany rok kwot ustawowych wyla.czeri okreslonych w art. 243 ust. 3 " z tego: kwota przypadaja.cych na dany rok kwot ustawowych wyta.czen okreslonych w art. 243 ust. 3a " kwota przypadaja.cych na dany rok kwot ustawowych wytaczen innych niz okreslone w art. 243 Inne rozchody niezwia.zane ze splata. dtugu 5 [ ] [ ] + [ ] + [ ] Plan 3 kw , , , , } W pozycji wykazuje si? w szczeg6lnosci wyla.czenia wynikajace z art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektorych ustaw w zwiazku z realizacj^ budzetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona

5 RADAGIvklNY 87-73] Wac aniec Wyszczeg6lnienie Kwota dtugu : Kwota zobowiazari wynikaja,cych z przejecia przez jednostke samorza.du terytorialnego zobowia,zan po likwidowanych i przeksztalcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansdw publicznych Relacja zr6wnowa±enia wydatkow biei^cych, o ktorej mowa w art 242 Roznica miedzy dochodami bieza,cymi a wydatkami bieza,cymi Rbznica miedzy dochodami biez^cymi, skorygowanymi o srodki 7) a wydatkami bieza,cymi, pomniejszonymi o wydatki [1 1]-[2.1] 1 I.(<1 «K! -( 2.'1-212 ) Wykonanie 2013 Plan 3 kw 2015 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) Skorygowanie o Srodki okreslone w przepisach dotyczy w szczeg6lnosci powiekszenia o nadwyzke budzetowa. z lat ubiegtych, zgodnie z art ) Pomniejszenie wydatkbw bieza.cych, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektorych ustaw w zwiazku z realizacja. budzetowej, dotyczy lat Strona

6 KAUA Lrl J W Wyszczeg6lnienie Wskaznik planowanej tqcznej kwoty sptaty zobowta.zari, o kt6rej mowa w art. 243 ust. 1 do dochod6w, bez uwzgledniema zobowia.zafi zwia.zku wspottworzonego przez jednostke. samorza.du lerytorialnego i bez uwzgledniama ustawowych wylqiven przypadaja.cychjia l. my rok. Wskaznik planowanej Iqcznej kwoly sptaty zobowia.zan, o k!6rej mowa w art. 243 ust. 1 do dochodow, be; uwzgledmenia zobowi^zan zwia.zku wsp6ttworzonego przez jednostke samorza.du terytorialnego, po ustawowych wyta.czen przypadajqgych na dany rok Kwota zobowia.zari zwiqzku wspottworzonego przez jednostke samorzadu terytorialnego przypadaja,cych do sptaty w danym roku budzetowym. podlegajaca doliczeniu zgodnie z artx244 Wskaznik planowanej l^cznej kwoly sptaty zobowia.zah, o kt6rej mowa w art. 243 ust. 1 do dochoddw, po uwzglednleniu zobowia.zan zwia/ku wsp6ltworzonego przez jednostk^ samorzadu terytorialnego oraz po ustawowych wyta.czeri przypadajqcych^a dany rok Wskaznik splaty zobowia,zari Wskaznik dochod6w bieza.cych powiekszonych o dochody ze sprzedazy maja.tku oraz pomniejszonycn o wydatki bieia.ce, do dochoddw budzetu, ustalony dla danego roku (wskaznikx jednoroczny) Dopuszczalny wskaznik splaly zobowiqzah okreslony w art. 243, po ustawowych wyla.czen, obliczony w oparciu o plan 3 kwartatu roku poprzedzajacego pierwszy rok prognozy (wskaznik ustalony w oparciu o srednia. arytmetyczna. z 3 x poprzednich lat) Dopuszczalny wskaznik splaty zobowiqzari okreslony w art. 243, po ustawowych wyta.czeri, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzajacego pierwszy rok prognozy (wskaznik ustalony w oparciu o srednia. arytmetyczna. z 3 x poprzednich lat} Informacja o spetnieniu wskaznika sptaty zobowiqzah okreslonego w art. 243 uslawy, po zobowia,zan zwia.zku wspoltworzonego przez jednoslke samorzadu terytorialnego oraz po ustawowych wyl^czen. obliczonego w oparciu o plan 3 kwartatow roku poprzedzaja.cego/ok budzetowy Informacja o spetnieniu wskaznika sptaty zobowiazari okreslonego w art. 243, po zobowia.zan zwiqzku wspottworzonego przez jednostke. samorza.du terytorialnego oraz po ustawowych wytqczeri, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzajqcego^ok budzetowy Wykonanie Plan3kw Wykonanie ([2.1.1.] * ( ] + [5.1])/[1 5,27% 5,50% 4J1% 4,66% 5,00% 4,51% 3,23% % % % 9.2 HP ) «(fl1j1]-[3tjl1j.p1j12]) MMI 151 '!> 5,27% 5,50% 4,71% 4,66% 5,00% 4,51% 3,23% % % % H2 ).(IS1 -[S1 11)- 9Sl)/l[1]- (1S11D 5,27% 5,50% 4,71% 4,66% 5,00% 4,51% 3,23% % % % 9.5 (([11] -[151 11M121]- ([21]-[212 -[152])([I - [1511]) 6,35% 9,89% 8,08% 7,97% 5,58% 6,22% 8,70% 5,26% 0,91% 1,45% 9.6 Srednia z trzecn poprzednich lat {9. 5] % % % % 8,11% 7,85% 6,63% 6,83% 6,73% 4,96% srednia z Irzech poprzednich lat [9.5] % % % % 8,07% 7,81% 6,59% 6,83% 6,73% 4,96% 9.7 [9.6] -[9.4] [9.6.1] -[9,4] 9) W pozycji wykazuje si? w szczegolnosci wylqczenia wynikaja.ce z art. Identyczne wyta.czenia dotycza. pozycji z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niekt6rych ustaw w zwia.zku z realizacja. budzetowej oraz wyta.czenia zwiazane z emisja. obligacji przychodowych. Strona 6

7 RADAG1VIINY Wa< ;aniec w tym na: Informacje uzupetniaja.ee o wybranych rodzajach wydatkdw budzetowych z tego: Wyszczegilnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyzki budzetowej 10) Sptaty kredytbw, pozyczek i wykup papier6w wartosciowych Wydatki bieza.ce na wynagrodzenia i sktadki od nich naliczane Wydatki zwiazane z funkcjonowaniem organow jednostki samorza,du terytorialnego Wydatki objete limitem, o ktorym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 bieza.ce majqtkowe Wydatki inwestycyjne 12, kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne 3) Wydatki majaftowe w formie dotacji LP [11.3.1] + [11 3.2] PlanSkw , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 10) Przeznaczenie nadwyzki budzetowej, inne niz sptaty kredyt6w, pozyczek i wykup papierdw wartosciowych, wymaga okreslenia w objasnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje si? kwoty wydatk6w w ramach zadan wtasnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziatach wtasciwych dla organ6w i urzed6w jednostki samorz^du terytorialnego (rozdziaty od do 75023). 12) W pozycji wykazuje si? wartosc inwestycji rozpoczetych co najmniej w poprzednim roku budzetowym, ktorego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje si? wartosc nowych inwestycji, k(6re planuje si? rozpocz^c w roku, ktbrego dotyczy kolumna. Strona

8 R \T>\ T' Tn Waganiec Wyszczeg6lnienie Dochody bieza.ce na programy, projekty lub zadania finansowane z udzialem srodkbw, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 srodki okreslone w art. 5 ust. 1 pkt 2 Finansowanie program6w, projektbw lub zadari realizowanych z udziatem srodkbw, o ktbrych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 srodki okreslone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikaja.ce wyla.cznie z zawartych um6w na projektu lub zadania 14) Dochody maja.tkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziatem srodk6w, o ktbrych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 srodki okreslone w art. 5 ust. 1 pkt 2 srodki okreslone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikaja.ce wyta.cznie z zawartych um6w na Wydatki bieza.ce na programy, projekty lub zadania finansowane z udzialem srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane srodkami okreslonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki bieza.ce na wynikaja.ce wyla.cznie z zawartych umow z podmiotem dysponuja.cym srodkami, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt , , , , , , , , , , , ,46 Plan 3 kw , , , , , , , , , , , , ,50 14) W pozycji , , , , , , oraz wykazuje sie wytacznie kwoty wynikaja.ce z umow na zawartych na dzieri uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 8

9 RADAGM Wag; Wyszczegolnienie [NY Wydatki maja.tkowe ''MaVrogramy, projekty lub zadania finansowane z udzialem srodk6w, o kt6rych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane srodkami okreslonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki maja.tkowe na realizacje programu, projektu lub zadania wynikaja.ce wyla.cznie z zawartych umow z podmiotem dysponujacym srodkami, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki na wklad krajowy w zwi^zku z umowsi na realizacje programu, projektu lub zadania finansowanego z udzialem srodk6w, o ktdrych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 bez wzgledu na stopieii finansowania tymi Srodkami w zwi^zku z juz zawarta, umowa. na realizacj? programu, Wydatki na wklad krajowy w zwia.zku z zawarta. po dniu 1 stycznia 2013 r. umowa. na realizacje programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% srodkami, o kt6rych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 15> wzwia.zku zjuz zawart^ umowq na Przychody z tytu*u kredyt6w, pozyczek, emisji papierdw wartosciowych powstsjqce w zwlqzku z umowq na realizacjq programu, finansowanego z udziatem Srodk6w, o kt6rych mowa w art. 5 ust, 1 pkt 2 bez wzgledu na stopien finansowania lymi srodkami w zwia.zku z juz zawarta, umowa, na Plan 3 kw , , , , , , , , ) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% srodkami, o ktdrych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, nalezy rozumiec takze taki program, projekt lub zadanie przynosza.ce doch6d, dla ktdrych poziom finansowania ze srodk6w, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, ustala sie po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotycza.cymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 9

10 RADAGMINT 87-73J W Wyszczeg6lnienie ifs^u3ji^c^i kredytbw, poiyczek, emisji papier6w wartosciowych powstaja.ce w zwi^zku z zawarta. po dniu 1 slycznia 2013 r umowa^ na realizacj^ programu. projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% Srodkami, o ktbrych mowa w art. 5 ust. 1 pkt wzwia.zku zjuz zawarta. umowa. na Kwota zobowia.zari wynikaja.cych 2 przejecia przez jednostk? samorza.du terytorialnego zobowia.zari po likwidowanych i przeksztatcanych samodzielnych zaktadach opieki zdrowotnej 13.1 Kwoty dotycza.ce przejecia i splaty zobowia.zari po samodzlelnych publicznych zaktadach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Dochody budzetowe z tytulu dotacji celowej z budzetu panstwa, o ktorej mowa w art. 196 z dnia 15 kwietnia2011 r. o dzialalnosci leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z p6zn. zm.) 13.2 Wysokosc zobowia.zan podlegaja.cych umorzeniu, o ktorym mowa w art o dziatalnosci leczniczej 13.3 Wydatki na sptate przejetych zobowiazari samodzielnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej przeksztalconego na zasadach okreslonych w przepisach o dzialalnosci leczniczej 13.4 Wydatki na splate przejetych zobowiazari samodzielnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach okreslonych w przepisach o dzialalnosci leczniczej 13.5 Wydatki na sptate zobowia.zari samodzielnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej przejetych do korica 2011 r. na podstawie przepisow o zakladach opieki zdrowotnej 13.6 Wydatki bieza.ce na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej 13.7 PlanSkw Strona 10

11 Dane uzupelniaja.ce o dlugu i jego sptacie ADAGMI Wagar Wyszczegolnienie >4Y Sptaty rat i kapitalowych oraz wykup papierow wartosciowych, o ktorych mowa w pkt. 5.1., wynikaja.ce wyla.cznie z tytutu zobowiazaii juz zacia.gnietych x Kwota dtugu, ktorego planowana splata dokona sie z wydatk6w budzetu * Wydatki zmniejszaja.ce dtug * splata zobowia/ari wymagalnych z lat poprzednich, innych nizw poz " zwia.zane z umowami zaliczanymi do tytutow dluznych wliczanych do paristwowego dlugu publicznego " wyplaty z tytulu wymagalnych poreczen i gwarancji * Wynik operacji niekasowych wplywajacych na kwote dlugu ( m.in. umorzenia, roznice kursowe) * PlanSkw 2015 Wykonanie 2015?01S , * Informacja o spetnieniu wskaznika splaty zobowiazari okreslonego w art. 243 po zobowiazari zwiazku wspottworzonego przez jednostk? samorza.du terytorialnego, oraz po ustawowych wyta.czeri zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikacje wskazana. przez Ministra Finansow, o ktorej mowa w 4 ust. 1 rozporza,dzenia Ministra Finans6w z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorza.du terytorialnego (Dz U poz 86, z pozn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartosci historycznych i prognozowanych przez jednostke samorza.du terytorialnego dotycza. w szczegolnosci takze poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Nalezy wskazac jedna. z nastepuja.cych podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b okreslaja.ca. procedure jaka. objeta jest jednostka samorzadu terytorialnego. x - pozycje oznaczone symbolem,,x" sporza,dza sie na okres, na ktory zacia.gnieto oraz planuje sie zacia,gna.c zobowia.zania dtuzne (prognoza kwoty dtugu). Okres ten nie podlega wydluzeniu w sytuacji planowania wydatkow z tytutu niewymagalnych poreczen i gwarancji. W przypadku planowania wydatkow z tytulu niewymagalnych poreczeii i gwarancji w okresie dtuzszym niz okres, na ktory zacia.gnieto oraz planuje sie zacia.gna,c zobowia.zania dtuzne, informacje o wydatkach z tytulu niewymagalnych poreczen i gwarancji, wykraczaja,cych poza wspomniany okres, nalezy zamiescic w objasnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatk6w wynikaja.ce z Iimit6w wydatkiw na przedsiewziecia wykraczaja. poza okres prognozy kwoty dtugu to pozycje oznaczone symbolem,,x" sporza.dza sie do ostatniego roku, na ktory ustalono limit wydatkow na realizacje przedsiewziec 16) Pozycje sekcji 15 sa. wykazywane wyla.cznie przez jednostki samorza.du terytorialnego emituja.ce obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazuja, wyta.cznie jednostki objete procedurg. wynikaja,ca. z art. 240a lub art. 240b Strona 11