Gryfino, dnia r.

Transkrypt

1 Urząd Miasta i Gminy Gryfino ul. 1 maja 16 KONTROLA WEWNĘTRZNA ( nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) Gryfino, dnia r. PLAN KONTROLI WEWNĘTRZNEJ od roku do roku BKW / ZAKRES TEMATYCZNY I ORGANIZACJA ZADAŃ KONTROLNYCH Nr Temat Kontroli Podmioty podlegające kontroli kontroli 1. Ośrodek Sportu i Rekreacji O. S. i R. w Gryfinie zakupy w Gryfinie. inwestycyjne oraz zakup materiałów i wyposażenia. 2. Szkoła Podstawowa w S. P. w Żabnicy składki na Żabnicy. ubezpieczenia społeczne. 3. S. P. w Radziszewie - składki na ubezpieczenia społeczne. 4. Gimnazjum nr 1 w Gryfinie zakup materiałów i wyposażenia oraz pomocy naukowych, dydaktycznych. 5. S.P. w Gardnie wynagrodzenia pracowników. 6. Z.S. w Gardnie zakup usług, pomocy naukowych i dydaktycznych, zakup 7. B.P. w Gryfinie zakup książek, wydawnictw i czasopism. Szkoła Podstawowa w Radziszewie. Planowany termin przeprowadzenia Niezbędna liczba dni kontroli Marzec 2009r. 6 Kwiecień 2009r. 6 Kwiecień 2009r. 6 Gimnazjum nr 1 w Gryfinie. Maj 2009r. 6 Szkoła Podstawowa w Gardnie. Maj 2009r. 12 Zespół Szkół w Gardnie. Czerwiec 2009r. 6 Biblioteka Publiczna w Gryfinie. Czerwiec 2009r. 6 Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 1 z 12

2 8. S.P. nr 2 w Gryfinie zakup usług, pomocy naukowych oraz dydaktycznych, zakup 9. O.P.S. w Gryfinie wynagrodzenia pracowników. 10. U.M. i G. w Gryfinie Wydział Edukacji, Kultury, Sportu i Turystyki dotacje. 11. G.D.K. zakup usług, a w szczególności usługi remontowe i dozoru mienia. 12. Z.E.A.S. w Gryfinie zakup usług % UMiG Gryfino inwestycje. Szkoła Podstawowa nr 2 w Gryfinie. Ośrodek Pomocy Społecznej w Gryfinie. Wydział Edukacji, Kultury, Sportu i Turystyki. Czerwiec 2009r. 6 Lipiec 2009r. 14 Sierpień 2009r. 15 Gryfiński Dom Kultury. Sierpień 2009r. 6 Zakład Ekonomiczno- Administracyjny Szkół w Gryfinie. Wydział Planowania Przestrzennego, Strategii, Rozwoju i Inwestycji Urzędu Miasta i Gminy. Wrzesień 2009r. 6 Wrzesień 2009r M.O.S. zakup materiałów i wyposażenia oraz usług. 15. Przedszkola nr 1 zakup 16. Przedszkola nr 2 zakup 17. Przedszkola nr 3 zakup 18. Przedszkola nr 4 zakup Międzyszkolny Ośrodek Sportowy w Gryfinie. Październik 2009r. 6 Przedszkole nr 1 w Gryfinie Październik 2009r. 6 Przedszkole nr 2 w Gryfinie Październik 2009r. 6 Przedszkole nr 3 w Gryfinie Październik 2009r. 6 Przedszkole nr 4 w Gryfinie Listopad 2009r. 6 Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 2 z 12

3 19. Przedszkola nr 5 zakup 20. S.P. 1 zakup żywności oraz materiałów i wyposażenia. 21. S.P. w Chwarstnicy zakup żywności oraz usług. 22. Z.S. w Chwarstnicy zakup pomocy naukowych i dydaktycznych oraz 23. S.P. nr 4 zakup żywności oraz usług. 24. Z.S.O. zakup materiałów i wyposażenia. 25. Realizacja zaleceń pokontrolnych w Wydziale Organizacyjnym kontrola nr / Zakup samochodu osobowego przez G.C.Z.K w 2008r. 27. Wydawanie zezwoleń na handel alkoholem o licencji na transport osobowy. Przedszkole nr 5 w Gryfinie Listopad 2009r. 6 Szkoła Podstawowa nr 1 w Gryfinie. Szkoła Podstawowa w Chwarstnicy. Zespół Szkół w Chwarstnicy. Szkoła Podstawowa nr 4 w Gryfinie. Zespół Szkół Ogólnokształcących w Gryfinie. Wydział Organizacyjny w U.M. i G. w Gryfinie. Gminne Centrum Zarządzania Kryzysowego U.M. i G. w Gryfinie. Wydział Działalności Gospodarczej, Rolnictwa i Gospodarki Nieruchomościami U.M. i G. w Gryfinie. Listopad 2009r. 6 Grudzień 2009r. 6 Grudzień 2009r. 6 Grudzień 2009r. 6 Grudzień 2009r. 6 Styczeń 2010r. 10 Styczeń 2010r. 6 Luty 2010r. 10 Ogółem 201 Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 3 z 12

4 2. WSKAZÓWKI METODYCZNE DO PRZEPROWADZENIA ZADAŃ Z ZAKRSU KONTROLI WEWNĘTRZNEJ Nr Temat kontroli Okres objęty kontrolą 1 O. S. i R. w Gryfinie zakupy inwestycyjne oraz zakup materiałów i wyposażenia. zagadnienia na które podczas kontroli należy zwrócić szczególną uwagę Wskazówki metodyczne określające: wskazanie dowodów w oparciu, o które należy dokonać ustaleń sposobu ich badania podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. etapy przeprowadzenia kontroli i kolejność ich następowania podstawy prawne 164, poz ze 2 S. P. w Żabnicy składki na ubezpieczenia społeczne. prawa w tym zakresie. podstawą i potwierdzeniem 3. Ustawa o systemie ubezpieczeń społecznych Dz. U. z 2007r. Nr 11, poz.74 ze 3 S. P. w Radziszewie - składki na ubezpieczenia społeczne. prawa w tym zakresie. podstawą i potwierdzeniem 3. Ustawa o systemie ubezpieczeń społecznych Dz. U. z 2007r. Nr 11, poz.74 ze Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 4 z 12

5 4 Gimnazjum nr 1 w Gryfinie zakup materiałów i wyposażenia oraz pomocy naukowych, dydaktycznych. podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. 164, poz ze 5 6 S.P. w Gardnie wynagrodzenia pracowników. Z.S. w Gardnie zakup usług, pomocy naukowych i dydaktycznych, zakup prawa w tym zakresie. podstawą i potwierdzeniem podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. 3. Karta Nauczyciela Dz. U. z 2006r. Nr 97, poz Uchwała NR XVI/142/07 Rady Miejskiej w Gryfinie z dnia 29 listopada 2007 r. w sprawie przyjęcia Regulaminu wynagradzania nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach prowadzonych przez Gminę Gryfino w 2008 r. 164, poz ze Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 5 z 12

6 7 8 9 B.P. w Gryfinie zakup książek, wydawnictw i czasopism. S.P. nr 2 w Gryfinie zakup usług, pomocy naukowych oraz dydaktycznych, zakup O.P.S. w Gryfinie wynagrodzenia pracowników. prawa w tym zakresie. podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. podstawą tych 164, poz ze 164, poz ze 3. Ustawa o pomocy społecznej Dz. U. z 2004r. Nr 64, poz. 593 ze 4. Uchwała Nr XXXVII/477/05 Rady Miejskiej w Gryfinie z dnia 30 czerwca 2005r. w sprawie ustalenia stawki najniższego wynagrodzenia zasadniczego oraz wyrażania zgody na ustalenie wartości jednego punktu decydującego o wartości stawek wynagrodzenia w poszczególnych kategoriach zaszeregowania dla pracowników O. P. S. Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 6 z 12

7 U.M. i G. w Gryfinie Wydział Edukacji, Kultury, Sportu i Turystyki dotacje. G.D.K. zakup usług, a w szczególności usługi remontowe i dozoru mienia. Z.E.A.S. w Gryfinie zakup usług. 5 % UMiG Gryfino inwestycje. 3. nadzór (umowy, rozliczenia). 2.Ustawa o działalności pożytku publicznego i wolontariacie Dz. U. z 2003r. Nr 96, poz , poz ze 164, poz ze 164, poz ze Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 7 z 12

8 M.O.S. zakup materiałów i wyposażenia oraz usług. Przedszkola nr 1 zakup Przedszkola nr 2 zakup Przedszkola nr 3 zakup 164, poz ze 164, poz ze 164, poz ze 164, poz ze Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 8 z 12

9 Przedszkola nr 4 zakup Przedszkola nr 5 zakup S.P. 1 zakup żywności oraz materiałów i wyposażenia. S.P. w Chwarstnicy zakup żywności oraz usług. 164, poz ze 164, poz ze 164, poz ze 164, poz ze Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 9 z 12

10 22 Z.S. w Chwarstnicy zakup pomocy naukowych i dydaktycznych oraz 164, poz ze 23 S.P. nr 4 zakup żywności oraz usług. 164, poz ze 24 Z.S.O. zakup materiałów i wyposażenia. 164, poz ze 25 Realizacja zaleceń pokontrolnych w Wydziale Organizacyjnym kontrola nr / r. 1. zgodność z budżetem (dokumentacja postępowań). Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 10 z 12

11 26 27 Zakup samochodu osobowego przez G.C.Z.K w 2008r. Wydawanie zezwoleń na handel alkoholem o licencji na transport osobowy. 2008/2009r. 1. zgodność procedury wydawania zezwolenia/licencji z prawa 2. prawidłowość zgłoszonych wniosków. (dokumentacja postępowań). 1. wnioski, 2. decyzje. 164, poz ze 4. Zarządzenie Nr /07 Burmistrza Miasta i Gminy Gryfino z dnia 18 grudnia 2007 r. w sprawie zasad wykonywania w Urzędzie Miasta i Gminy w Gryfinie ustawy prawo zamówień publicznych oraz regulaminu pracy komisji przetargowych. 164, poz ze 4. Zarządzenie Nr /07 Burmistrza Miasta i Gminy Gryfino z dnia 18 grudnia 2007 r. w sprawie zasad wykonywania w Urzędzie Miasta i Gminy w Gryfinie ustawy prawo zamówień publicznych oraz regulaminu pracy komisji przetargowych. 1. Kodeks postępowania administracyjnego Dz. U. z 2000r. Nr 98, poz Ustawa o transporcie drogowym Dz. U. z 2007r. Nr 125, poz Ustawa o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi Dz. U. Nr 70, poz Ustawa o finansach Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 11 z 12

12 Plan Kontroli Wewnętrznej od r. do r. Strona 12 z 12