OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ MIASTA BRANIEWA NA LATA

Transkrypt

1 OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ MIASTA BRANIEWA NA LATA I. Podstawa prawna Podstawę do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Braniewa na lata stanowi Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. DZ.U. z 2013, poz.885 z póź. zm.) II. Sytuacja makroekonomiczna Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Braniewa na lata została opracowana z uwzględnieniem prognoz podstawowych wskaźników makroekonomicznych przyjętych w Wieloletnim Planie Finansowym Państwa oraz na podstawie prognozy podstawowych wskaźników makroekonomicznych na lata podanych przez Ministra Finansów jako wytyczne na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego oraz założeń projektu budżetu państwa na 2016 rok podanych przez Radę Ministrów w czerwcu 2015 r. Prognozę wskaźników makroekonomicznych na lata przedstawia poniższa tabela: Kategoria PKB w ujęciu realnym, dynamika 103,3 103,4 103,8 103,9 104,0 Średnioroczny wzrost cen towarów i usług 100,0 99,8 101,7 101,8 101,8 konsumpcyjnych, % Przeciętne zatrudnienie w gospodarce narodowej na tys.etatów Stopa bezrobocia rejestrowanego średnio w 11,5 10,5 9,8 8,9 8,0 okresie % Przeciętne wynagrodzenie brutto w gospodarce narodowej w zł Prognoza wskaźników na lata : Wyszczególnienie PKB - dynamika CPI * dynamika 103,9 103,8 103,7 103,5 103,1 103,0 103,0 103,0 103,0 103,0 102,8 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 *Wskaźnik zmiany kosztów utrzymania ( inflacja) Wyszczególnienie PKB - dynamika CPI * dynamika 102,8 102,8 102,7 102,7 102,6 102,5 102,4 102,4 102,4 102,3 102,3 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 *Wskaźnik zmiany kosztów utrzymania ( inflacja)

2 Wyszczególnienie PKB - dynamika 102,2 102,1 102,0 102,0 101,9 CPI * dynamika 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 *Wskaźnik zmiany kosztów utrzymania ( inflacja) III. Uwagi ogólne Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Braniewa została opracowana na lata Długość okresu objętego prognozą wynika z art. 227 ust.1 oraz ust.2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych. Z brzmienia przepisu wynika, ze wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat budżetowych. Prognozę kwoty długu, stanowiącą część wieloletniej prognozy finansowej, sporządza się na okres na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania. IV. Prognoza dochodów Do określenia wielkości dochodów budżetu miasta przyjęto założenie, iż dochody bieżące będą rosły w różnych latach w granicach od ok. 1,37 % do ok. 1,92 % w stosunku rocznym tj. mniej niż planowany realny wskażnik PKB, który jest jednym z podstawowych mierników dochodu narodowego. Jest to założenie realistyczne oparte na planowanej dynamice PKB pomniejszone o ewentualne ryzyko błędu wynikające z nieprzewidzianych sytuacji gospodarczych. Przy określaniu wskaźnika wzrostu dochodów duże znaczenie miało położenie geograficzne Miasta Braniewa w regionie o małej dynamice wzrostu gospodarczego. W planowanej Wieloletniej Prognozie Finansowej dynamika dochodów bieżących jest wyższa niż dynamika wydatków bieżących. W zakresie dochodów majątkowych wykazano dochody ze sprzedaży majątku komunalnego oraz opłaty za przekształcenie prawa wieczystego użytkowania w prawo własności.

3 W roku 2016 wpływy ze sprzedaży mienia komunalnego oszacowane zostały na kwotę ,00 zł. Na kwotę tę składa się sprzedaż kilkunastu mieszkań wraz z użytkowaniem wieczystym gruntu, wpływy z rat za sprzedaż mieszkań i działek w latach wcześniejszych, sprzedaży działek pod zabudowę mieszkaniową położonych na ulicach Bażyńskiego, Mielczarskiego, Wileńskiej i Zielonej. Sprzedaż działki na ulicy Szkolnej przeznaczonej pod zabudowę usługową. Sprzedaż 2 lokali mieszkalnych na Pl. Grunwaldu i ul. Morska. Na kolejne lata przyjęto wielkości sprzedaży majątku szacowane na podstawie danych uzyskanych z Wydziału Mienia Komunalnego UM. Ujęte kwoty w latach następnych oparte są również na prowadzonej polityce sprzedaży nieruchomości, która na chwilę obecną polega na dokonywaniu podziałów dużych działek na mniejsze co powinno w dużym stopniu wpłynąć na zwiększenie zainteresowania ich nabycia. W kolejnych latach planuje się sprzedaż corocznie kilku mieszkań, sprzedaż lokali użytkowych posiadanych przez miasto. Regularnymi dochodami są wpływy ze sprzedaży mieszkań, działek gruntowych, których dokonano w latach ubiegłych w systemie ratalnych spłat. V. Prognoza wydatków Wydatki bieżące zostały zaplanowane przy różnorodnym wzroście mieszczącym się w przedziale 1,7 3,40 %. Przyjęto, iż odniesieniem do planowania wydatków gminy jest makroekonomiczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych. Środki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane zaplanowano od 2016 roku ze wzrostem uwzględniającym podwyżkę wynagrodzeń o przewidywany wskaźnik inflacji 1,7 % chcąc utrzymać realną wielkość wynagrodzeń na stałym poziomie w związku z planowanym wskaźnikiem inflacji. W roku 2018 następuje wstrzymanie wzrostu wydatków. Spowodowane jest to znaczną kwotą, która musi być przeznaczona na wykup obligacji w wysokości ,00 zł. W roku 2019 w związku z wstrzymaniem wzrostu wydatków w roku poprzednim wydatki wzrastają o 2 X 1,7 = 3,4 %. W latach następnych utrzymany jest stały wzrost o 1,7 %.

4 Wydatki na obsługę długu publicznego zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i wyemitowanych obligacji komunalnych. Stosownie do wielkości utrzymującego się zadłużenia zaplanowano również środki na spłatę odsetek od kredytów i obligacji w wysokościach odpowiadających aktualnemu oprocentowaniu. VI. Wynik budżetu Wynik budżetu jest to różnica pomiędzy dochodami ogółem, a wydatkami ogółem. Rok 2016 tak jak i rok ubiegły oraz lata następne zaplanowany jest z nadwyżką budżetową w wysokości równej przypadającej w danym roku kwocie wykupu serii obligacji. VII. Przychody W aktualnej wieloletniej prognozie finansowej nie planuje się przychodów budżetu w latach VIII. Rozchody Wieloletnia prognoza finansowa obejmuje rozchody związane z wykupem obligacji wyemitowanych w latach wcześniejszych. Wykup obligacji w poszczególnych latach przedstawia się następująco : 2016 r ,00 zł, 2017 r ,00 zł, 2018 r ,00 zł, 2019 r ,00 zł, 2020 r ,00 zł, 2021 r ,00 zł, 2022 r ,00 zł. IX. Kwota długu Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług spłata długu. Jak wynika z opracowanej wieloletniej prognozy finansowej kwota długu na koniec 2016 r ,00 zł i w kolejnych latach będzie sukcesywnie maleć o kwoty wykazane w dziale VIII, aż do całkowitej spłaty w 2022 roku.

5 X. Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art.243 ufp Zgodnie z art. 243 ustawy o finansach publicznych organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego nie może uchwalić budżetu, którego realizacja spowoduje, że w roku budżetowym oraz w każdym roku następującym po roku budżetowym relacja łącznej kwoty przypadających w danym roku budżetowym spłat rat kredytów, pożyczek, wykupu obligacji, spłat wynikających z udzielonych poręczeń wraz z odsetkami do planowanych dochodów ogółem budżetu przekroczy średnią arytmetyczną wyliczoną dla trzech ostatnich lat wg wzoru podanego w art. 243 ufp. W załączniku nr 1 kolumna 9.4 ukazuje wartość wynikającą z obliczeń przeprowadzonych dla prawej strony wzoru określonego w art.243 ufp tj. 1/3* (Db+Sm-Wb/D) dla 3 kolejnych lat poprzedzających rok budżetowy gdzie : Db- dochody bieżące, Sm dochody ze sprzedaży majątku, Wb - wydatki bieżące, D dochody ogółem budżetu w danym roku budżetowym. Kolumna 9.6 pokazuje wartość wynikającą z obliczeń przeprowadzonych dla lewej strony wzoru określonego w art.243 ufp ( R+O/D ) gdzie: R planowana na rok budżetowy łączna kwota z tytułu spłat rat kredytów oraz wykupu papierów wartościowych oraz spłaty kwot wynikających z udzielonych poręczeń i gwarancji. Z prognozy wynika, iż w roku 2016 i kolejnych latach powyższa relacja jest zachowana. XI. Wykaz przedsięwzięć Wykaz przedsięwzięć Miasta Braniewa obejmuje okres roku budżetowego 2016 oraz trzech kolejnych lat tj W ramach przedsięwzięć inwestycyjnych wykazano wydatki na : 1 ) Uzbrojenie terenu i budowa drogi ulica Sportowa w Braniewie. Realizację przedsięwzięcia zaplanowano na lata Do końca roku 2014 koszty inwestycji wyniosły ,58 zł. Dalsze przace budowlane przewidziane są rok 2015 w kwocie ,00 zł oraz w roku 2016 kowocie ,00 zł. Łączna kwota inwestycji to ,58 zł. 2 ) Budowa mostu na rzece Pasłęce w ciągu ulic ; PCK Przemysłowa w Braniewie Do końca roku 2014 wydatki poniesione na inwestycję wyniosły ,00 zł. Prace budowlane zostały przewidziane na lata na łączną kwotę ,00 zł w związku z możliwościami budżetu miasta. Planowany łączny koszt inwestycji to kwota ,00 zł. 3 ) Remont wieży bramnej zamku biskupiego w Braniewie. Inwestycja została zaplanowana na lata w łącznej kwocie ,00 zł. W roku 2015 zaplanowano wydatki na kwotę ,00 zł. W roku 2016 planowane jest wydatkowanie środków w wysokości ,00 zł. W latach koszty inwestycji zaplanowano odpowiednio w kwotach ,00 zł oraz ,00 zł.

6 4 ) Remont muru fosy przy ul. Kromera w Braniewie. Inwestycja została zaplanowana na lata Koszt inwestycji zaplanowano w łącznej kwocie ,00 zł. W roku 2015 zaplanowano wydatkowanie środków w wysokości ,00 zł. W latach koszty inwestycji zaplanowano odpowiednoi w kwotach ,00 zł oraz ,00 zł. 5 ) Budowa ulicy Baczyńskiego w Braniewie. Inwestycja została zaplanowana na lata Łączny koszt inwestycji to ,00 zł. W roku 2015 zaplanowano wydatkowanie środków w wysokości ,00 zł. W latach koszty inwestycji przedstawiają się odpowiednio w kwotach ,00 zł oraz ,00 zł. 6 ) Termomodernizacja obiektów oświatowych i użyteczności publicznej w ramach rewitalizacji miasta Braniewa. Inwestycja zaplanowana została na lata Łączny koszt inwestycji to kwota ,00 zł. W roku 2016 przewidziana kwota na inwestycję to ,00 zł. W latach kwoty przeznaczone na inwestycję przedstawiają się następująco ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł. Realizacja zadań inwestycyjnych jednorocznych zaplanowanych na 2016 rok wynika z upoważnienia zawartego w uchwale budżetowej na 2016 rok.