BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach. Sprawozdanie Zarządu. z działalności za 2007 rok

Transkrypt

1 BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2007 rok ŁOSICE, luty 2008

2 Bank Spółdzielczy w Łosicach zarejestrowany przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS: prowadzi działalność operacyjną od 01 kwietnia 1928r. Od dnia r. Bank jest członkiem zrzeszenia Banku Polskiej Spółdzielczości S.A w Warszawie. Posiadamy sztuk akcji BPS S.A. serii H o wartości bilansowej złotych i sztuk akcji serii I o wartości złotych, a nasze łączne zaangażowanie wynosi złotych. BS w Łosicach spełniał obowiązujące normy kapitałowe określone w ustawie z dnia r. o funkcjonowaniu banków spółdzielczych ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających. Fundusze własne na r. wyniosły tys. złotych. W ocenie Zarządu w 2007 roku podobnie jak w latach minionych, działalność banku przy wsparciu Rady Nadzorczej oraz przedstawicieli członków Banku, poprzez swoje decyzje wyrażane w uchwałach - dowiodła, iż idea spółdzielcza ukierunkowana na rzecz lokalnych społeczności odnosi sukces i spotkała się z aprobatą naszych Klientów i Członków. Stworzone zostały warunki dla dalszego rozwoju naszego Banku poprzez zastosowanie nowoczesnych technik informatycznych, wdrożenie nowych atrakcyjnych produktów bankowych, utrzymanie ścisłej współpracy z samorządami lokalnymi oraz dalsza poprawę warunków obsługi klientów. Zarząd Banku stosownie do swoich statutowych obowiązków kierował pracami Banku w następującym składzie osobowym: 1. Romuald Piotruk - Prezes Zarządu 2. Jarosław Łaski - Wiceprezes Zarządu 3. Stanisław Michaluk - Członek Zarządu. W okresie sprawozdawczym Bank Spółdzielczy w Łosicach działał podobnie jak w 2006 roku poprzez Centralę w Łosicach, 4 Oddziały i Filię Nr 1 w Łosicach, a jego działalność koncentrowała się na: 1. doskonaleniu struktury organizacyjnej i procedur nakierowanych głównie na obsługę finansową rolnictwa, 2. rozwoju działalności komercyjnej poprzez obsługę lokalnych firm i instytucji, 3. utrzymaniu korzystnej współpracy z lokalnymi samorządami, 4. rozwijaniu oferty produktów bankowych. 5. poprawie warunków pracy Banku i obsługi klientów poprzez: - modernizacje budynku Oddziału Banku w Huszlewie ( nakłady w kwocie 357,63 tys. zł) - oddanie do użytku bankomatów w Huszlewie i Mordach (nakłady w kwocie 136,3 tys.zł), - wprowadzenie możliwości internetowej obsługi rachunków bankowych. Strona 2 z 18

3 Zarząd w 2007 roku odbył 14 posiedzeń podejmując 55 uchwał dotyczących całokształtu pracy Banku. Według stanu na r. BS Łosice zatrudniał 45 osób i stan ten zwiększył się o 2 osobę w stosunku do 2006 roku. Struktura zatrudnienia przedstawiała się następująco: 1. Zarząd Banku Centrala Łosice - 21 Filia Nr 1w Łosicach Oddział Huszlew Oddział Mordy Oddział Olszanka Oddział Przesmyki - 4 Wspólnym naszym zamiarem jest utrzymanie dobrze ocenianej przez społeczność lokalną pozycji Banku, oraz zapewnienie sprawnej i fachowej obsługi ludności zamieszkującej teren 5 gmin, a także Banku, który skutecznie konkurowałby z bankami komercyjnymi prowadzącymi działalność na naszym terenie. Mając na uwadze potrzebę rozszerzania skali działalności, a tym samym poszukiwania nowych partnerów do współpracy, Bank nawiązał i utrzymuje ścisłą współpracę z wszystkimi Jednostkami Samorządu Terytorialnego zlokalizowanymi na obszarze działania banku oraz zapewnia im kompleksową obsługę, tak w zakresie prowadzenia rachunków bankowych jak również zgłaszanych potrzeb kredytowych. Jednostki samorządu terytorialnego zaliczane są w naszym banku do Klientów strategicznych, stąd też ich obsługę prowadzą odpowiednio przeszkoleni pracownicy znający specyfikę finansów Gminy oraz wyposażeni w odpowiednie narzędzia techniczne ułatwiające codzienną współpracę. Ścisła współpraca z jednostkami samorządowymi przyczynia się to do umacniania naszej pozycji na lokalnym rynku, potwierdza sprawność organizacyjną Banku oraz obu stronom przynosi wymierne efekty finansowe. Zgodnie z uchwałą Walnego Zebrania Przedstawicieli z roku 2007 w ramach podziału zysku za 2006 rok - zysk netto w kwocie ,22 zł zasilił fundusz zasobowy oraz kwota ,78 zł przeznaczona została na wypłatę dywidendy dla członków Banku. Wypracowany zysk w latach minionych konsekwentnie przeznaczany na zwiększenie niepodzielnych funduszy własnych Banku pozwolił wyposażyć Bank w kapitały zapewniające bezpieczne funkcjonowanie banku oraz stworzył warunki do udziału w podziale zysku wszystkim członkom Banku. Wypłacone dywidendy w kwocie 15% środków wpłaconych na udziały członkowskie ponad 3 krotnie przekroczyły oprocentowanie lokat długoterminowych. Strona 3 z 18

4 Pierwszego kwietnia 2007r. weszła w życie Ustawa o zmianie ustawy Prawo Bankowe oraz 9 uchwał Komisji Nadzoru Bankowego wprowadzających do polskiego systemu prawnego Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady Europy w zakresie wprowadzenia tzw. Nowej Umowy Kapitałowej. Zmiany te mają na celu zapewnienie, iż instytucje finansowe posiadają wystarczającą ilość kapitału jako zabezpieczenie podejmowanego przezeń ryzyka, a poprzez to wzmocnienie bezpieczeństwa i stabilności systemu bankowego. Nowa Umowa Kapitałowa jest odpowiedzią na rosnące ryzyko bankowe, wynikające z pojawiania się nowych instrumentów finansowych oraz nasilającej się konkurencji które prowadzą do występowania nowych, niezidentyfikowanych do tej pory ryzyk. Założenia NUK zawarte są w trzech uzupełniających się Filarach. Filar I zawiera definicję kapitału, ryzyk związanych z działalnością bankową oraz sposobów ich pomiaru. W ramach Filaru I ustalane są tzw. wymogi kapitałowe, które określają minimalny poziom sumy funduszy własnych i innych składników bilansu banku określonych przez Komisję Nadzoru Bankowego, jaki banki zobowiązane są utrzymywać. Wymogi kapitałowe wyznaczane są w ramach trzech podstawowych grup ryzyk występujących w działalności bankowej, tj. ryzyka kredytowego, ryzyka rynkowego oraz ryzyka operacyjnego. Według NUK każda instytucja kredytowa musi wypełniać minimalny poziom adekwatności kapitałowej definiowany jako wielkość funduszy własnych nie mniejsza niż 8% aktywów i zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem lub ich ekwiwalentów wynikających z ryzyka rynkowego i operacyjnego. Filar II to przede wszystkim proces oceny nadzorczej (SREP), w której dokonuje się oceny adekwatności kapitału wewnętrznego oraz poprawności procesów ładu wewnętrznego danej instytucji w celu sprawdzenia rzetelności stosowanego przez nią podejścia do wyznaczania wielkości utrzymywanego kapitału. W ramach Filaru II banki są zobowiązane do przeprowadzania procesu oceny adekwatności kapitału wewnętrznego. Oznacza, to iż Bank nasz obowiązany jest posiadać i stosować procedury oceny adekwatności kapitałowej dostosowane do profilu ryzyka, jak również strategię utrzymywania odpowiedniego poziomu kapitału na pokrycie potencjalnych nieoczekiwanych strat. Jednym z podstawowych celów jest ustalenie tzw. kapitału wewnętrznego, tj. wielkości kapitału jaki bank uznaje za konieczny do zabezpieczenia się przed ryzykami w ramach prowadzonej działalności. W ocenie tej brane są pod uwagę nie tylko ryzyka występujące w ramach Filaru I, ale również wszelkie inne ryzyka występujące lub mogące wystąpić w ramach prowadzonej działalności, np. ryzyko cyklu koniunkturalnego, ryzyko prawne. W Filarze III (zatytułowanym: Dyscyplina Rynkowa ) instytucje kredytowe są zobowiązane do ogłaszania informacji na temat ich profilu ryzyka oraz poziomu kapitału utrzymywanego na pokrycie ryzyk występujących w prowadzonej przez nie działalności. W ramach Filaru III Bank będzie przekazywał co najmniej za każdy rok bilansowy informacje o podejmowanych ryzykach, ich rodzajach i wielkościach kapitału niezbędnego na ich zrównoważenie. Strona 4 z 18

5 Poczynając od danych za 2007 rok bank w okresie jednego miesiąca po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego udostępni raport zawierający kompleksowe dane. Realizując powyższe założenia Bank opracował i wdrożył procedury pozwalające identyfikować, mierzyć i monitorować uznane za istotne dla naszego Banku ryzyka tj. - ryzyko kredytowe - ryzyko rynkowe (walutowe) - ryzyko operacyjne - ryzyko koncentracji zaangażowań w tym: dużych zaangażowań, zaangażowań w poszczególne sektory, zaangażowań w jednorodne produkty, - ryzyko stopy procentowej w tym: ryzyko bazowe i ryzyko przeszacowania - ryzyko płynności i ryzyko płynności bieżącej - ryzyko cyklu gospodarczego Według przyjętych w banku procedur wymóg kapitałowy na pokrycie ryzyk na dzień roku przedstawiał się następująco: dane w tys. zł Rodzaj ryzyka Wymagany kapitał na pokrycie ryzyka Alokacja kapitału dla Filara I Alokacja kapitału dla Filara II Ryzyko kredytowe 5.202, ,77 0 Ryzyko rynkowe 80,15 80,15 0 Ryzyko operacyjne 663,60 663,60 0 Ryzyko koncentracji zaangażowań 0 x 0 -duże zaangażowania 0 x 0 -koncentracja w sektory gospodarki -koncentracja w jednorodne instrumenty finansowe 0 x 0 0 x 0 Ryzyko stopy procentowej 200,71 x 200,71 - przeszacowania 0 x 0 - bazowe 200,71 x 200,71 Ryzyko płynności 0 x 0 Ryzyko cyklu gospodarczego RAZEM wymagany kapitał wewnętrzny Współczynnik wypłacalności według NUK 0 x , ,52 200,71 17,28 Strona 5 z 18

6 Bank dostosowując do wymogów obowiązek zachowania niezależnego monitorowania ryzyka i systemu kontroli wewnętrznej wprowadził nowy regulamin organizacyjny. Po jego całkowitym wdrożeniu wypełnione zostaną obowiązki Banku w zakresie Nowej Umowy Kapitałowej, aczkolwiek konieczne będą ciągłe zmiany procedur pozwalające zabezpieczyć Bank przez nowopowstającymi ryzykami. W/g ewidencji na roku Bank zrzeszał 3.257członków, co w stosunku do roku ubiegłego stanowi spadek o 4 udziałowców. W poszczególnych Oddziałach sprawy udziałów przedstawiały się następująco: Jednostka Liczba udziałów Liczba członków Liczba członków z pełnymi udziałami Kwota udziałów opłaconych Średnia kwota udziału na członka Łosice Huszlew Mordy Olszanka Przesmyki Razem Bank Dokonując podsumowania tej części działalności Banku należy stwierdzić, iż na ogólną liczbę członków niepełne udziały posiada 395 tj. 12 % ogółu członków, a średnia kwota udziału osiągnęła 124 zł. W grudniu 2007 roku Bank dokonał całkowitej spłaty przyznanego w 2002 roku kredytu wobec Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Stworzyło to podstawę do ponownego ubieganie się o pomoc w celu częściowego zrekompensowania ponoszonych kosztów związanych z modernizacja obiektów bankowych. Na dzień roku Bank korzysta z niskooprocentowanego kredyty Bankowego Funduszu Gwarancyjnego w kwocie tys. zł. Podobnie jak w latach minionych Bank kontynuował współpracę z instytucjami działającymi na rzecz rolnictwa, w tym z Kasą Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego w zakresie przyjmowania składek ubezpieczeniowych, wypłat rent i emerytur rolniczych z terenu gminy Łosice i Huszlew oraz innych świadczeń na rzecz rolników. Strona 6 z 18

7 Rok 2007 charakteryzował się dalszym wzrostem rozmiarów działalności Banku o czym świadczą podstawowe wielkości ekonomiczne. Bank na dzień roku prowadził celowych rachunków kredytowych oraz różnego rodzaju rachunków depozytowo-rozliczeniowych. W okresie minionych 12 miesięcy nastąpił dalszy wzrost liczby prowadzonych rachunków, w tym rachunków kredytowych o 444 i depozytowo-rozliczeniowych o sztuk. Najliczniejsza grupą poza rachunkami depozytowymi były rachunki prowadzone dla rolników sztuk. Rachunki te prowadzone były podobnie jak w latach na zasadach preferencyjnych. Stan środków na rachunkach rolniczych w 2007 roku nieznacznie wzrósł (o 231 tys. zł) i na dzień roku wynosił tys.zł. W 2007 roku Bank zrealizował wypłaty kredytów i pożyczek w rachunkach celowych na kwotę tys. złotych (wzrost o tys.zł), a kwota tys. złotych (wzrost o 779 tys.zł) wpłynęła do Banku w postaci spłat kredytów. Przechodząc do omówienia zasadniczej działalności naszego Banku jaką jest działalność depozytowo kredytowa chcemy Państwu w syntetyczny sposób zaprezentować te pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat, które kształtują wielkość realizowanego przez Bank wyniku finansowego. Procentowy udział klientów poszczególnych Oddziałów Banku w aktywach netto, akcji kredytowej oraz zgromadzonych depozytach na dzień roku wynosił: w tys. zł Aktywa Kredyty* Depozyty Kwota % Kwota % Kwota % Łosice , , ,6 Huszlew , , ,5 Mordy , , ,6 Olszanka , , ,1 Przesmyki , , ,3 RAZEM * wartość bilansowa Strona 7 z 18

8 W Oddziałach Banku w Olszance i w Huszlewie wartość zgromadzonych środków jest niewystarczająca do zaspokojenia zgłaszanych potrzeb kredytowych. Mając na uwadze zapewnienie we wszystkich jednostkach naszego Banku stałego dostępu Klientów do środków kredytowych Bank zapewnia możliwości kredytowania poprzez wykorzystywanie nadwyżki środków zgromadzonych w innych Oddziałach. Poniżej prezentujemy zestawienie aktywów Banku z podziałem na poszczególne kategorie: BILANS BANKU AKTYWA Wyszczególnienie Dynamika 2006=100% dane w tys. zł udział% w strukt. Kasa. operacje z NBP ,5 3,4 Należności od sektora finansowego, w tym: ,9 15,7 rachunek bieżący ,0 13,2 lokaty terminowe ,6 2,5 Należności od sektora niefinansowego, w tym: ,2 75,3 rachunek bieżący ,1 9,6 rachunki terminowe ,0 65,7 Należności od sektora budżetowego, w tym: ,7 rachunki terminowe ,7 Akcje i udziały ,2 0,6 w tym: akcje w BPS ,0 0,6 udziały w innych podmiotach 5 0 0,0 0,0 Rzeczowe aktywa trwałe ,0 3,1 Wartości niematerialne i prawne ,7 0,0 Rozliczenia międzyokresowe ,36 0,1 AKTYWA NETTO ,4 100 aktywa dochodowe ,5 80,1 Strona 8 z 18

9 W ciągu 2007r podobnie jak w 2006 roku w strukturze aktywów utrzymała się korzystna tendencja wzrostu wskaźnika aktywów dochodowych do wzrostu sumy aktywów. Kasa operacje z NBP i należności od pozostałych podmiotów finansowych o łącznej wartości tys. zł stanowiły 19,1% sumy bilansowej, w tym lokaty ulokowane w Banku Polskiej Spółdzielczości S.A wynosiły tys. zł i stanowiły 2,5% sumy bilansowej. Środki finansowe zaangażowane do działalności kredytowej dla sektora niefinansowego i budżetowego łącznie wynosiły tys. zł. co stanowiło 77% sumy bilansowej (na r. 78 %). Dynamika wzrostu akcji kredytowej w 2007r. wynosiła 126,6%, przy 123% dynamice w 2006r. Mimo wysokiej dynamiki kredytów kwota należności poniżej standardu, wątpliwych i straconych, w akcji kredytowej ogółem jest dość niska - na koniec 2007 r. wynosiła 446 tys. zł, co stanowiło 0,61% obliga kredytowego. Portfel papierów wartościowych w roku 2007 nie zmienił się i wynosił 589 tys. złotych. Na portfel ten składały się akcje posiadane w Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. w Warszawie, a udział procentowy papierów wartościowych w aktywach ogółem, wynosił 0,6 % sumy bilansowej. W minionym roku bank zrezygnował z udziału członkowskiego w Międzygminnym Banku Spółdzielczym w Zbuczynie tym samym udziały w innych podmiotach zmniejszyły się o 5 tys.zł Rzeczowy majątek trwały o łącznej wartości netto tys. zł. (2006r tys. zł) stanowił 3,1% sumy bilansowej. Na rzeczowy majątek trwały w zasadniczej mierze składa się wartość nieruchomości tys.zł. W związku z przeprowadzoną modernizacją budynku w Huszlewie w roku 2007 zwiększono jego wartość o kwotę 262,3 tys.zł. Wartość netto pozostałych środków trwałych wzrosła o 228 tys. zł do kwoty 676 tys. zł. W 2007 roku zakupiono sprzęt komputerowy za kwotę 91 tys. zł, urządzenia techniczne za łączną kwotę 237 tys. zł ( w tym: 2 bankomaty dla potrzeb Oddziałów w Huszlewie i Mordach 136 tys. zł) oraz oprogramowanie bankomatów za łączną kwotę 25,23 tys. zł Aktywa pracujące, bezpośrednio generujące dochód banku stanowiły 79% wszystkich aktywów netto. Suma bilansowa która jest wyrazem rozmiarów działalności i potencjału banku, na koniec 2007 r. wynosiła tys.zł i w stosunku do roku poprzedniego wzrosła o tys.zł tj. o 28,4 % Strona 9 z 18

10 Działalność kredytowa W 2007r. podobnie jak w latach minionych. BS udzielał kredytów wyłącznie ze środków własnych, oraz prowadził obsługę dopłat do oprocentowania kredytów inwestycyjnych i obrotowych. Ogółem kwota należności Banku z tytułu zaangażowania w działalność kredytową według stanu na r. wynosiła tys.zł i w 2007 roku wzrosła nominalnie o tys. złotych tj. o 23,2%. Nastąpiło to przy dużym zaangażowaniu Banku w kredytowanie rolnictwa, zarówno poprzez własne linie kredytowe, jak też przy pomocy tanich linii kredytowych uruchomionych przez Agencję Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa. Udział kredytów rolniczych w całkowitej akcji kredytowej ukształtował się na poziomie 54,8%, przy czym kredyty preferencyjne stanowiły 79% ogółu kredytów rolniczych. Struktura podmiotowa w rozbiciu na poszczególne rodzaje kredytów w wartości nominalnej przedstawiał się następująco: Nazwa kredytu Dane na r Dane na dane w tys. zł Dynamika 2006=100% A. ROLNICZE ,3 w tym z dopłatami ARiMR ,6 B. KOMERCYJNE ,3 w tym : Podmioty gospodarcze ,8 Osoby prywatne ,8 Kredyty dla Jednostek Samorządu Terytoria ,6 C. Należności nieregularne ,4 Razem: ,2 Pozytywnie na osiągnięte wyniki finansowe wpłynął wzrost akcji kredytowej w odniesieniu do kredytów komercyjnych. Ogólnie dynamika wzrostu w tym obszarze działalności wyniosła 135,3%. Szczególnie znaczące wzrosty dotyczyły kredytów udzielonych podmiotom prowadzącym działalność gospodarczą. Strona 10 z 18

11 Bilans Banku źródła finansowania Według stanu na dzień r. źródłem pokrycia aktywów Banku były w 86,2 % zobowiązania wobec klientów, instytucji finansowych oraz budżetu. Zobowiązania wobec podmiotów niefinansowych stanowiły wartość tys.zł, a ich udział w sumie bilansowej wynosił 79,6%. W ciągu roku dynamika wzrostu depozytów i środków na rachunkach bankowych wynosiła 27,6%. Zobowiązania wobec budżetu w kwocie tys. zł stanowiły 6,6 % sumy bilansowej. Na r. Bank posiadał ponadto zobowiązanie w stosunku do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego w kwocie tysięcy złotych z tytułu przyznanej w grudniu 2007 roku pożyczki podlegającej spłacie w okresie 5 lat. Kapitały własne Banku o łącznej wartości tys.zł stanowiły 8,9% sumy bilansowej, a na powyższe składały się: Wyszczególnienie /w tys. zł / Dynamika 2006 = 100% Fundusz udziałowy ,3 Fundusz zasobowy ,6 Fundusz ryzyka ogólnego ,0 Rezerwa rewaluacyjna ,0 KAPITAŁ RAZEM: ,9 Wysoka dynamika wzrostu kapitałów własnych (115.9%) jest przede wszystkim efektem podziału zysku osiągniętego w 2006r. Strona 11 z 18

12 Uproszczone zestawienie pasywów Banku na rok obrazuje tabela poniżej: BILANS BANKU - PASYWA dane w tys. zł Wyszczególnienie Dynamika 2006=100% udział% w strukt. Zobowiązania wobec sektora finansowego Zobowiązania wobec sektora niefinansowego ,1 0, ,6 79,6 w tym: rachunki bieżące ,3 34,2 terminowe ,8 45,4 Zobowiązania wobec sektora budżetowego ,1 6,6 w tym: rachunki bieżące ,0 6,6 terminowe ,1 0,0 Inne pasywa ,0 0,5 Kapitały(fundusze) ,9 8,9 w tym: fundusz udziałowy ,3 0,4 fundusz zasobowy ,6 7,9 fundusz ryzyka ogólnego ,0 0,4 fundusze uzupełniające ,0 0,2 Rezerwa na ryzyko ogólne ,0 0,2 Zysk roku bieżącego ,2 1,9 PASYWA RAZEM ,4 100,0 pasywa kosztowe ,3 87,9 W okresie 12 miesięcy 2007 roku o 24,6 % wzrósł stan depozytów ludności i środków na rachunkach bankowych. Na dzień roku zgromadzone w banku środki osiągnęły kwotę tys.zł. W kwocie tej tys.zł tj. 57 % stanowiły lokaty terminowe. Poniższa tabela obrazuje strukturę lokat według rodzaju i terminów gromadzonych na rachunkach osób fizycznych i prawnych. Strona 12 z 18

13 Wyszczególnienie Rachunki bieżące osób prywatnych Rachunki bieżące rolników Rachunki bieżące przedsiębiorstw Dynamika 2006=100% w tys. zł udział % w strukt , , ,5 5.8 Rachunki bieżące budżetów ,1 7.6 Razem bieżące , do 1 miesiąca ,3 4.7 do 3 miesięcy , do 6 miesięcy , do 12 miesięcy , pow.1 roku ,7 1.2 Razem terminowe , OGÓŁEM , W 2007 r. depozyty terminowe przyjmowane były na standardowe okresy:1, 3, 6, 9, 12, 24 i 36 miesięcy. W porównaniu do 2006 roku o 42 % wzrosły środki na rachunkach bieżących i osiągnęły na dzień r. kwotę tys.zł. Również stan środków terminowych wzrósł o 29 % i osiągnął kwotę tys.zł. Strona 13 z 18

14 Podstawową grupą klientów Banku w zakresie zgromadzonych środków na rachunkach bankowych są osoby prywatne, co obrazuje poniższa tabela. STRUKTURA PODMIOTOWA ZGROMADZONYCH DEPOZYTÓW w tys. zł Wyszczególnienie Dynamika 2006=100% udział % w strukt. Przedsiębiorstwa i przedsięb. indywidualni ,3 9,2 Osoby prywatne ,3 62,4 Rolnicy ,5 19,7 Pozostałe podmioty ,2 0,9 Jednostki budżetowe ,1 7,6 OGÓŁEM ,7 100,0 W 2007roku rachunki ROR i rachunki bieżące rolników utrzymały swoją popularność dzięki ułatwionym procedurom związanym z ich otwieraniem i prowadzeniem oraz możliwością uzyskania atrakcyjnego kredytu, a także przeprowadzania rozliczeń finansowych. Klienci naszego Banku mogą korzystać z kart płatniczych. Visa Business. Visa Electon, Visa Classic, Maestro Junior - które akceptowane są przez liczną sieć placówek handlowych i bankomatów. Również dostępne są całodobowo 3 bankomaty uruchomione przez nasz Bank, które dokonują wypłat w ramach w/w kart oraz karty własnej naszego Banku. Przychody. koszty i wynik finansowy W 2007 roku Bank osiągnął przychody w kwocie tys. zł, co stanowi 127,1% przychodów osiągniętych w 2006 roku. Wzrost przychodów spowodowany jest przede wszystkim wzrostem zaangażowania banku w działalność kredytową oraz stabilizacją warunków makroekonomicznych. Niemniej jednak działalność Banku w warunkach malejącej w I połowie roku inflacji powodowała zasadniczy spadek dochodowości z podstawowej działalności kredytowej. Największą pozycję przychodów stanowiły przychody z tytułu odsetek 73%. Wzrost nominalnej kwoty przychodów z odsetek o tys.zł wynikał zarówno ze zwiększonego zaangażowania Banku w działalność kredytowa jak również rosnącego oprocentowania kreowanego przez NBP i rynek międzybankowy. Strona 14 z 18

15 Przychody z angażowania wolnych środków finansowych na rachunkach w BPS S.A. osiągnęły kwotę 473 tys. zł i były podobne do osiągniętych w roku ubiegłym. Bank osiągnął wyższe (o 35 %) od roku ubiegłego przychody z tytułu prowizji. Łączne koszty prowadzonej działalności za 2007 rok wyniosły tys. i zwiększyły się o 23,5% w stosunku do kosztów roku Znaczący udział w strukturze ponoszonych przez Bank kosztów miały koszty działalności podstawowej, stanowiące 30,7 % ogółu kosztów, w których główną pozycją były odsetki wypłacone klientom od depozytów złożonych w naszym Banku. Kwota odsetek zapłaconych klientom banku wynosiła tys. zł. tj. 29,2% kosztów ogółem. Koszty ogólne związane z działalnością eksploatacyjną Banku tj. koszty wynagrodzeń z narzutami i koszty rzeczowe wraz z amortyzacją, stanowiły 65,1% ogółu kosztów i wyniosły tys. złotych. Znaczącą pozycję kosztów stanowiły koszty amortyzacyjne wynoszące 326 tys. zł tj. o 58 tys. zł więcej niż w roku 2006, przy czym koszty te stanowiły 6 % kosztów ponoszonych przez Bank. Strona 15 z 18

16 Zestawienie osiągniętych przychodów oraz poniesionych kosztów, jak również zrealizowanego dochodu w roku 2007, w porównaniu z rokiem 2006, obrazuje poniższe zestawienie. Wyszczególnienie w tys. złotych Dynamika 2006=100% Przychody z tytułu odsetek ,1 z tego: od instytucji finansowych ,1 od sektora niefinansowego ,4 od instytucji samorządowych ,5 Koszty odsetek ,3 z tego: od instytucji finansowych ,0 od podmiotów niefinansowych ,3 od instytucji samorządowych ,8 Wynik z tytułu odsetek ,6 Przychody z tytułu prowizji ,5 Koszty z tytułu prowizji ,1 Wynik z tytułu prowizji ,7 Wynik na operacjach finansowych -2 2 Wynik z pozycji wymiany 0-66 Koszty działania banku ,2 z tego: wynagrodzenia ,9 Ubezpieczenia i inne świadczenia ,7 Pozostałe ,3 Amortyzacja ,6 Odpisy na rezerwy ,9 Rozwiązane rezerwy ,2 Zysk brutto ,6 Podatek dochodowy ,3 Zysk netto ,2 Przychody ogółem ,1 Koszty ogółem ,5 Strona 16 z 18

17 Parametry ekonomiczno-finansowe Współczynnik wypłacalności R określa relację między kapitałem netto Banku, a jego aktywami i zobowiązaniami pozabilansowymi z uwzględnieniem wag ryzyka. Według stanu na dzień wynosił 10,65 % i był niższy (o 1,24 %) w stosunku do 2006 roku aczkolwiek znacznie przekraczał 8 % wymóg. Wskaźnik zwrotu na kapitale ROE - najważniejszy z punktu widzenia udziałowców Banku informujący o ilości zysku przypadającego na jednostkę kapitału własnego. wyprzedził znacznie wskaźnik inflacji i wyniósł 23,92 %. Miarą efektywności działania Banku jest stopa zwrotu aktywów - ROA liczona jako procentowa relacja zysku do średniego stanu aktywów. ukazująca wykorzystanie zasobów Banku i ich efektywność w tworzeniu zysku. W 2007 roku wskaźnik ten osiągnął poziom 2,19 %. Wskaźnik rentowności. Wskaźnik rentowności brutto liczony jako relacja procentowa zysku brutto do kosztów działania banku na koniec 2007r. osiągnął poziom 32,82 %. W ocenie Zarządu osiągnięty wynik finansowy brutto w wielkości tys. zł, oraz netto tys. zł należy uznać za satysfakcjonujący. Podstawowe wskaźniki obrazujące działalność Banku kształtowały się na poziomie świadczącym o dobrej pracy Banku i pełnym bezpieczeństwie zgromadzonych w nim wkładów. Zarząd Banku przestawiając projekt uchwały dotyczącej podziału zysku za 2007r. wnioskuje o przeznaczenie przeważającej części zysku na zwiększenie kapitałów własnych. Propozycja ta uwzględnia zwiększenia kapitałów ze względu na wymóg zapewnienia potrzeb banku w zakresie koncentracji działalności kredytowej. Przedkładane sprawozdanie Zarządu z pewnością nie obejmuje wszystkich zdarzeń i działań Banku, niemniej jednak w ocenie Zarządu odzwierciedla prawidłowo najistotniejsze wielkości finansowe. Działalność gospodarcza w 2007 roku oraz latach następnych będzie kontynuowana w sposób ciągły i nieprzerwany. Działalność Banku przed zatwierdzeniem sprawozdania za 2007 rok, stosownie do uchwały Rady Nadzorczej o wyborze biegłego rewidenta, zostanie poddana badaniu przez biegłego rewidenta Związku Rewizyjnego Banków Spółdzielczych. Kierunki działania Banku na 2008 rok Wyniki działalności banku w roku 2008 i latach następnych zależne będą przede wszystkim od czynników zewnętrznych, z których najważniejsze to: - czynniki makroekonomiczne (tempo wzrostu gospodarczego. kształtowanie się poziomu kredytów i depozytów oraz wysokość stóp procentowych), Strona 17 z 18

18 - utrzymujący się spadek marż odsetkowych (wymusza poszukiwanie nowych źródeł dochodów oraz zmianę ich struktury), - utrzymywanie nadzorczych norm płynnościowych wymusza częściową przebudowę struktury aktywów banku w kierunku zwiększenia aktywów o dużej płynności a tym samym o niższej dochodowości, - zmiana w otoczeniu regulacyjnym funkcjonowania banków (wdrożone w 2007 roku zasady Nowej Umowy Kapitałowej), wymusza dalsze wprowadzenie skomplikowanych metod zarządzania rzeczywistymi i przewidywalnymi ryzykami oraz wzmacnia rolę nadzoru bankowego w tym zakresie. Szacujemy, że przeznaczenie znacznej części zysku osiągniętego w 2008 roku, zapewni możliwości utrzymania dotychczasowego przyrostu akcji kredytowej na najbliższe lata - o ile Bank nie będzie zmuszony do podjęcia znaczących decyzji kapitałowych w celu ograniczania zaostrzonych norm ryzyka prowadzonej działalności. Ponadto w 2008 roku działalność Banku będzie się koncentrowała na: 1. wypracowaniu i wprowadzeniu procedur nakierowanych na obsługę finansową klientów z sektora gospodarki żywnościowej, 2. umocnieniu pozycji w obsłudze małych i średnich przedsiębiorstw, 3. ugruntowaniu pozycji w zakresie współpracy i obsługi finansowej sektora samorządowego, 4. dalsze promowanie wizerunku Banku - jako Banku wszechstronnego z ukierunkowaniem na wspieranie zachodzących zmian w regionie, 5. Promowaniu działalności Banku na różnego rodzaju imprezach lokalnych jak również wspieranie lokalnych inicjatyw samorządów Gmin. 6. Modernizacji budynku Oddziału w Mordach. 7. Zakup dodatkowych 2 szt. bankomatów do Oddziałów w Olszance i Przesmykach. Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Romuald Piotruk Jarosław Łaski Stanisław Michaluk Strona 18 z 18