Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej VANTAGE DEVELOPMENT za I kwartał 2017 roku

Transkrypt

1 Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej VANTAGE DEVELOPMENT za I kwartał 2017 roku Wrocław, 22 maja 2017 roku

2 SPIS TREŚCI I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ VANTAGE DEVELOPMENT ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 5 II. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ VANTAGE DEVELOPMENT SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE III. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE VANTAGE DEVELOPMENT S.A SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ VANTAGE DEVELOPMENT S.A SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW VANTAGE DEVELOPMENT S.A SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM VANTAGE DEVELOPMENT S.A SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH VANTAGE DEVELOPMENT S.A WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE IV. INFORMACJE DODATKOWE PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ PODPISY OSÓB, KTÓRYM POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

3 WYBRANE DANE FINANSOWE Wyszczególnienie w tys. zł w tys. EUR I. Przychody ze sprzedaży II. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży III. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IV. Zysk (strata) brutto V. Zysk (strata) netto VI. Zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego VII. Podstawowy zysk (strata) netto na akcję przypadający na akcjonariuszy podmiotu 0,08 0,03 0,02 0,01 dominującego (w zł/ EUR) VIII. Kapitał własny IX. Zobowiązania długoterminowe X. Zobowiązania krótkoterminowe XI. Aktywa trwałe XII. Aktywa obrotowe XIII. Suma aktywów XIV. Wartość księgowa na akcję (w zł/ EUR) 5,76 5,68 1,37 1,28 Vantage Development S.A. Wyszczególnienie w tys. zł w tys. EUR I. Przychody ze sprzedaży II. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (110) 325 (25) III. Zysk (strata) brutto z działalności operacyjnej (484) (1 252) (113) (287) IV. Zysk (strata) brutto V. Zysk (strata) netto VI. Podstawowy zysk (strata) netto na akcję (w zł/ EUR) 0,048 0,006 0,011 0, VII. Kapitał własny VIII. Zobowiązania długoterminowe IX. Zobowiązania krótkoterminowe X. Aktywa trwałe XI. Aktywa obrotowe XII. Suma aktywów XIII. Wartość księgowa na akcję (w zł/ EUR) 5,19 5,14 1,23 1,16 3

4 Do przeliczenia wybranych danych finansowych na EUR zastosowano następujące kursy: a) dla wybranych danych ze skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej: kurs średni EUR ogłoszony przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień okresu ,2198 4,4240 b) dla wybranych danych ze skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z całkowitych dochodów: średni kurs EUR w okresie* ,2891 4,3559 * Ustalony jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie 4

5 I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ VANTAGE DEVELOPMENT ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Na dzień 31 marca 2017 roku (zwana dalej: Grupą Vantage Development, Grupą Vantage, Grupą Kapitałową lub Grupą ) składała się z jednostki dominującej i 30 jednostek zależnych konsolidowanych metodą pełną. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmowało również 3 jednostki współzależne wyceniane metodą praw własności. Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej jest Vantage Development S.A. (zwana dalej: Vantage Development, Vantage, Jednostką Dominującą, Spółką lub Emitentem ), która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi spółkami należącymi do Grupy, a także odpowiada za ich strategię i koordynację działań. Jednostki Grupy Kapitałowej Vantage Development nie tworzą podatkowej grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych. Spółka Vantage Development S.A. została założona w 1991 roku. Działalność deweloperską w obecnym kształcie rozpoczęła w 2007 roku. Do 2012 roku prowadziła ją funkcjonując w strukturach Grupy Kapitałowej Impel, specjalizującej się w outsourcingu usług dla instytucji i przedsiębiorstw. Akcje spółki Impel S.A. są notowane na rynku głównym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. W marcu 2012 roku również akcje Vantage Development S.A. zostały dopuszczone do obrotu publicznego i notowane są na rynku głównym GPW w Warszawie. Spółka jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, VI Wydział Gospodarczy, pod numerem KRS Spółce nadano numer statystyczny REGON Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu. Czas trwania Jednostki dominującej oraz pozostałych podmiotów wchodzących w skład Grupy jest nieograniczony. Przedmiotem działalności Grupy Vantage Development jest realizacja i sprzedaż projektów mieszkalnych, biurowych i handlowych, jak również wynajem powierzchni komercyjnych w nieruchomościach biurowych i handlowych. Dotychczasowy dorobek grupy to ponad lokali sprzedanych oraz ponad 29,3 tys. m 2 powierzchni komercyjnej udostępnionej dla najemców. Zgodnie z założeniami biznesowymi rozpoczęła się sprzedaż skomercjalizowanych obiektów czego efektem była transakcja sprzedaży obiektu Galaktyka we Wrocławiu. Na dzień 31 marca 2017 roku Grupa miała w ofercie sprzedażowej lokali oraz bank ziemi, pozwalający na wybudowanie blisko lokali, a także grunty pod projekty biurowe o powierzchni 75 tys. m 2. Lokalizacje posiadanych działek umożliwiają przedstawienie na rynku bardzo atrakcyjnej oferty zarówno na terenie Wrocławia jak i Warszawy. Skład Grupy na dzień 31 marca 2017 roku przedstawia tabela poniżej: Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Akcjonariusze/Udziałowcy Data objęcia kontroli Vantage Development S.A. Wrocław 1. IPD Południe sp. z o.o. Wrocław 2. VD sp. z o.o. Wrocław 3. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością -Invest - sp. k. Wrocław jednostka dominująca Grupy Vantage Development, której przedmiotem działalności jest realizacja i komercjalizacja projektów mieszkalnych, biurowych i handlowych, jak również wynajem powierzchni komercyjnych w nieruchomościach biurowych i handlowych. Jednostki zależne konsolidowane metodą pełną Wspomaganie Grupy Vantage Development w realizowaniu inwestycji Wspomaganie Grupy Vantage Development w realizowaniu inwestycji Budowa i komercjalizacja inwestycji biurowej Delta 44 we Wrocławiu 94,1% Grzegorz Dzik i Józef Biegaj, pośrednio poprzez Nutit A.S., Fedha sp. z o.o. oraz poprzez Trade Bridge Czechy A.S. 5,9% inni akcjonariusze 99,98% Vantage Development S.A. 0,02% VD sp. z o.o % Vantage Development S.A komandytariusz IPD Południe sp. z o.o., komplementariusz VD sp. z o.o

6 4. PRW sp. z o.o. Wrocław Wspomaganie Grupy Vantage Development w realizowaniu inwestycji 100% VD Nieruchomości sp. z o.o Finanse VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wrocław Wspomaganie Grupy Vantage Development w realizowaniu inwestycji komplementariusz: VD sp. z o.o. komandytariusz VD ER z o.o VD Retail sp. z o.o. Wrocław Budowa i komercjalizacja inwestycji handlowej Grona Park w Zielonej Górze 100% Vantage Development S.A Promenady ZITA sp. z o.o. Wrocław Budowa i komercjalizacja inwestycji komercyjnej Promenady ZITA we Wrocławiu 99,98% Vantage Development S.A.; 0,02% VD sp. z o.o Promenady II VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wrocław 9. VD ER sp. z o.o. Wrocław Realizacja etapu II i III inwestycji deweloperskiej Promenady Wrocławskie Wspomaganie Grupy Vantage Development w realizowaniu inwestycji komplementariusz VD sp. z o.o.; komandytariusz Vantage Development S.A % Vantage Development S.A Epsilon VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wrocław Budowa i komercjalizacja inwestycji komercyjnej Promenady Epsilon we Wrocławiu komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XIII sp. k. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania VIII sp. k. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania IX sp. k. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania X sp. k Wrocław Wrocław Wrocław Wrocław 15. VD Serwis sp. z o.o. Wrocław VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XI sp. k VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XII sp. k. Wrocław Wrocław 18. VD Nieruchomości sp. z o.o. Warszawa Promenady IV VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k Promenady V VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XV sp. k VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XIV sp. k Wrocław Wrocław Wrocław Wrocław Przygotowanie do realizacji nowej inwestycji deweloperskiej w 2017 roku Realizacja inwestycji deweloperskiej Patio House we Wrocławiu Realizacja inwestycji deweloperskiej Living Point Mokotów w Warszawie Realizacja inwestycji dla spółki FSMnW Wrocław sp. z o.o. w ramach programu mieszkanie na wynajem Wspomaganie Grupy Vantage Development w realizowaniu inwestycji Realizacja inwestycji deweloperskiej Nowe Żerniki we Wrocławiu Realizacja inwestycji deweloperskiej Nowy Gaj we Wrocławiu Wspomaganie Grupy Vantage Development w realizowaniu inwestycji Realizacja etapu IV inwestycji deweloperskiej Promenady Wrocławskie Realizacja etapu V inwestycji deweloperskiej Promenady Wrocławskie Realizacja inwestycji deweloperskiej Dom Saski w Warszawie Realizacja inwestycji deweloperskiej Login City we Wrocławiu komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: VD Serwis Sp. z o.o. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: IPD Południe sp. z o.o. 99,9% Vantage Development S.A. 0,1% VD sp. z o.o. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: VD ER sp. z o.o. 50% Vantage Development S.A., 50% VD ER sp. z o. o. komplementariusz: VD sp. z o.o.; Komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: VD ER sp. z o.o. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A

7 Promenady VII VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k Promenady VIII VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k Promenady IX VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k Promenady X VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XVIII sp. k VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XVI sp. k VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XVII sp. k VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XIX sp. k Wrocław Wrocław Wrocław Wrocław Wrocław Wrocław Wrocław Wrocław 31. IPD Invest sp. z o.o. Wrocław Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Centauris IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. w likwidacji Realizacja etapu VII inwestycji deweloperskiej Promenady Wrocławskie Przygotowanie do realizacji etapu VIII i XI inwestycji deweloperskiej Promenady Wrocławskie Przygotowanie do realizacji etapu IX inwestycji deweloperskiej Promenady Wrocławskie Przygotowanie do realizacji etapu X inwestycji deweloperskiej Promenady Wrocławskie Przygotowanie do realizacji nowej inwestycji deweloperskiej w 2017 roku Realizacja inwestycji deweloperskiej Vena Mokotów w Warszawie Realizacja inwestycji deweloperskiej we Wrocławiu przy ulicy Małopanewskiej Przygotowanie do realizacji nowej inwestycji deweloperskiej w 2017 roku Jednostki współzależne wyceniane metodą praw własności Wrocław Wrocław Wspomaganie Grupy Vantage Development w realizowaniu inwestycji Realizacja inwestycji deweloperskiej etap III VI osiedla Centauris Realizacja inwestycji deweloperskiej etap I-II osiedla Centauris komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: VD ER sp. z o.o. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A.. komplementariusz: VD sp. z o.o.; komandytariusz: Vantage Development S.A. 50% Vantage Development S.A. 50% BNM-3 sp. z o.o. komplementariusz IPD Invest sp. z o.o.; Komandytariusze: Vantage Development S.A. BNM-3 sp. z o.o. komplementariusz IPD Invest sp. z o.o.; komandytariusz Centauris II IPD Invest sp. z o.o. S.K.A Na 31 marca 2017 roku w strukturze Grupy Kapitałowej Vantage Development nie było spółek wyłączonych z konsolidacji. 7

8 II. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ VANTAGE DEVELOPMENT 1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA Nota I. Aktywa trwałe (suma 1-9) Wartość firmy Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne pracujące Nieruchomości inwestycyjne niepracujące Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności Pożyczki długoterminowe Pozostałe aktywa Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego IV II. Aktywa obrotowe (suma 1-6) Zapasy Pożyczki krótkoterminowe Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Należności krótkoterminowe, w tym: należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem suma I+II KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA Nota I. Kapitał własny (suma 1-2) Kapitał własny jednostki dominującej: Kapitał podstawowy Zyski zatrzymane Inne skumulowane całkowite dochody (229) (447) 1.4 Wynik finansowy za rok obrotowy Kapitały przypadające udziałowcom niesprawującym kontroli - - II. Zobowiązania długoterminowe (suma 1-7) Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego IV Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Rezerwy długoterminowe IV Obligacje długoterminowe Przedpłaty na zakup lokali Pozostałe zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe (suma 1-6) Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Rezerwy krótkoterminowe IV Obligacje krótkoterminowe Przedpłaty na zakup lokali Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe, w tym: zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 1 57 Pasywa razem suma I+II+III Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 8

9 WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) ,76 5,68 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 9

10 2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW przekształcone A. Przychody ze sprzedaży (suma I-III) I. Przychody z nieruchomości inwestycyjnych pracujących II. Przychody ze sprzedaży lokali III. Pozostałe przychody B. Koszt własny sprzedaży (suma I-III) (39 749) (17 512) I. Koszty utrzymania nieruchomości inwestycyjnych pracujących (1 418) (862) II. Koszty wytworzenia sprzedanych lokali (37 193) (14 965) III. Pozostałe koszty (1 138) (1 685) C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A+B) I. Koszty sprzedaży (2 762) (1 888) II. Koszty ogólnego zarządu (1 556) (1 209) D. Zysk (strata) ze sprzedaży (C+I+II) I. Zysk (strata) z tytułu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych pracujących do wartości godziwej (2 238) 184 E. Zysk (strata) ze sprzedaży po uwzględnieniu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych pracujących (D+I) I. Zysk (strata) ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych - 66 II. Pozostałe przychody operacyjne III. Pozostałe koszty operacyjne (161) (125) F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (E+I+II+III) I. Przychody finansowe II. Koszty finansowe (1 688) (1 380) III. Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw własności G. Zysk (strata) brutto (F+I+II+III) I. Podatek dochodowy (suma 1-2) (937) (203) 1. Część bieżąca (9) (643) 2. Część odroczona (928) 440 H. Zysk (strata) netto (G+I) Inne całkowite dochody Całkowite dochody ogółem Zysk (strata) netto - przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego przypadający na udziałowców niekontrolujących - - Całkowite dochody ogółem - przypadające na akcjonariuszy podmiotu dominującego przypadające na udziałowców niekontrolujących - - Średnia ważona liczba akcji w okresie Zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego Podstawowy zysk (strata) na jedną akcję (w zł) 0,08 0,03 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł) 0,08 0,03 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 10

11 3. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik finansowy Inne skumulowane całkowite dochody Wynik netto Udziały niekontrolujące 1 stycznia 2017 r (447) Całkowite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto wyceny i rozliczenia instrumentów pochodnych Transakcje z właścicielami - - (1 800) przeniesienie z kapitału rezerwowego - - (1 800) marca 2017 r (229) * Na niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł składa się zysk netto roku 2016 w kwocie tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik finansowy Inne skumulowane całkowite dochody Wynik netto 1 stycznia 2016 r (483) Całkowite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto wyceny i rozliczenia instrumentów pochodnych Transakcje z właścicielami: podział wyniku marca 2016 r (479) * Na niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł składa się zysk netto roku 2015 w kwocie tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzień roku w kwocie tys. zł. RAZEM RAZEM Udziały niekontrolujące RAZEM RAZEM Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku

12 4. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ROZSZERZONY SKONSOLIDOWANY SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (508) (25 786) 1. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 543 (164) 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw 4. własności (40) (443) (Zysk) Strata z tytułu wyceny nieruchomości z uwzględnieniem wpływu 5. rachunkowości zabezpieczeń (286) 6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw 505 (481) 8. Zmiana stanu zapasów (4 670) (25 272) 9. Zmiana stanu należności (8 013) (14 777) 10. Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (2 741) (1 106) 12. Inne korekty 15 (105) III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) (24 122) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne Z aktywów finansowych a) w jednostkach powiązanych inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki II. Wydatki (1 078) (8 967) 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (570) (35) 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne (508) (8 932) III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I+II) (966) (5 849) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Zaciągnięcie kredytów i pożyczek Emisja dłużnych papierów wartościowych II. Wydatki (13 116) (3 964) 1. Spłaty kredytów i pożyczek (8 899) (453) 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (473) (438) 3. Odsetki (3 744) (3 073) III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I+II) (3 062) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) 325 (9 260) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 325 (9 260) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 12

13 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne - - b) inne wartości niematerialne Wartości niematerialne, razem Ruchy w okresie od do ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości inne wartości niematerialne Wartości niematerialne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu b) zwiększenia nabycie i rozliczenie wartości niematerialnych w toku wytwarzania c) zmniejszenia d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia g) skumulowana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 13

14 Ruchy w okresie od do ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem b) zwiększenia nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie c) zmniejszenia - - (4) - - (4) - likwidacja - - (4) - - (4) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia - - (3) - - (3) - likwidacja - - (3) - - (3) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu (99) - - (13) (112) - (99) - - (13) (112) NOTA 3 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNYCH PRACUJĄCYCH (WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH) NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE PRACUJĄCE a) stan na początek okresu b) zwiększenia aktualizacja wartości nieruchomości inwestycyjnych pracujących transfer z nieruchomości inwestycyjnych pracujących w budowie nakłady inwestycyjne transfer z zapasów c) zmniejszenia (8 894) (33 990) - sprzedaż - (32 803) - aktualizacja wartości nieruchomości inwestycyjnych pracujących (8 894) (1 187) d) stan na koniec okresu NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE PRACUJĄCE W BUDOWIE a) stan na początek okresu b) zwiększenia nakłady inwestycyjne c) zmniejszenia - (52 654) - transfer do nieruchomości inwestycyjnych pracujących - (52 654) d) stan na koniec okresu - - NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE PRACUJĄCE RAZEM - stan na początek okresu NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE PRACUJĄCE RAZEM - stan na koniec okresu Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 14

15 Wyceny nieruchomości inwestycyjnych pracujących zostały wykonane przez niezależnych rzeczoznawców majątkowych oraz Zarząd Jednostki dominującej na poziomie 3 szczegółowości MSSF 13 przy zastosowaniu metody dochodowej. Danymi wejściowymi uwzględnionymi w wycenie były m.in. lokalizacja obiektów, poziom i standard wykończenia budynków, zakontraktowane stawki najmu, szacowane stawki najmu w obiektach o podobnym standardzie dla powierzchni niewynajętych, a także stopy kapitalizacji realizowane w transakcjach dla podobnych obiektów. Wycena została ujęta w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w pozycjach zysk (strata) z tytułu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych pracujących do wartości godziwej. W prezentowanym okresie nie było przesunięć pomiędzy poziomami hierarchii. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE PRACUJĄCE W PODZIALE NA PROJEKTY INWESTYCYJNE "Promenady Epsilon" "Delta 44" "Promenady Zita" "Grona Park" pozostałe RAZEM NOTA 4 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNYCH NIEPRACUJĄCYCH (WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH) NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE NIEPRACUJĄCE a) stan na początek okresu b) zwiększenia aktualizacja wartości nieruchomości inwestycyjnyh niepracujących nakłady inwestycyjne c) zmniejszenia - (46 944) - sprzedaż - (2 456) - aktualizacja wartości nieruchomości inwestycyjnych niepracujących - (989) - transfer do zapasów - (43 499) d) stan na koniec okresu NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE NIEPRACUJĄCE RAZEM - stan na początek okresu NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE NIEPRACUJĄCE RAZEM - stan na koniec okresu NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE NIEPRACUJĄCE W PODZIALE NA PROJEKTY INWESTYCYJNE "Promenady Wrocławskie" "Gamma Office" "Słoneczne Sady" Działka inwestycyjna z budynkiem magazynowo biurowym - Wrocław, ul. Ślężna 116A Pozostałe RAZEM NOTA 5 ZAPASY półprodukty i produkcja w toku produkty gotowe Zapasy, razem W pozycji półprodukty i produkty w toku prezentowane są poniesione nakłady inwestycyjne na aktywne projekty inwestycyjne (w tym wartość gruntów oraz aktywowane odsetki). Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 15

16 Aktywne projekty inwestycyjne prowadzone przez spółki z Grupy Vantage Development na roku: ZAPASY W PODZIALE NA PROJEKTY INWESTYCYJNE (stan na ) GRUNT NAKŁADY INWESTYCYJNE ODSETKI RAZEM Promenady Wrocławskie Etap I Promenady Wrocławskie Etap II Promenady Wrocławskie Etap III" Promenady Wrocławskie Etap IV Promenady Wrocławskie Etap V Promenady Wrocławskie Etap VI Promenady Wrocławskie Etap VII Promenady Wrocławskie Etap VIII Promenady Wrocławskie Etap IX Promenady Wrocławskie Etap X Promenady Wrocławskie Etap XI "Warszawa - Living Point Mokotów - etap I" "Warszawa - Living Point Mokotów - etap II" "Wrocław - Dąbrowskiego" "Wrocław - Nowe Żerniki" "Wrocław - Nowy Gaj Etap I" "Wrocław - Nowy Gaj Etap II" "Warszawa - Dom Saski" "Warszawa - Vena Mokotów" "Wrocław - Grabiszyńska" Wrocław - Małopanewska" Pozostałe projekty RAZEM Aktywne projekty inwestycyjne prowadzone przez spółki z Grupy Vantage Development na roku: ZAPASY W PODZIALE NA PROJEKTY INWESTYCYJNE (stan na ) GRUNT NAKŁADY INWESTYCYJNE ODSETKI RAZEM Promenady Wrocławskie Etap I Promenady Wrocławskie Etap II Promenady Wrocławskie Etap III" Promenady Wrocławskie Etap IV Promenady Wrocławskie Etap IV Promenady Wrocławskie Etap V Promenady Wrocławskie Etap VI Promenady Wrocławskie Etap VII Promenady Wrocławskie Etap VIII Promenady Wrocławskie Etap IX Promenady Wrocławskie Etap X "Warszawa - Living Point Mokotów - etap I" "Warszawa - Living Point Mokotów - etap II" "Wrocław - Dąbrowskiego" "Wrocław - Nowe Żerniki" "Wrocław - Nowy Gaj Etap I" "Wrocław - Nowy Gaj Etap II" "Warszawa - Dom Saski" "Warszawa - Vena Mokotów" "Wrocław - Grabiszyńska" Wrocław - Małopanewska" Pozostałe projekty RAZEM Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 16

17 NOTA 6 Kredytobiorca/ Pożyczkobiorca Bank/ Pożyczkodawca Rodzaj Kwota kredytu / pożyczki Zadłużenie na r. do 1 roku powyżej 1 roku do 2 lat powyżej 2 lat do 3 lat powyżej 3 lat do 4 lat powyżej 4 lat do 5 lat powyżej 5 lat VD Sp. z o.o. Invest Sp. k. mbank Hipoteczny S.A. inwestycyjny Promenady ZITA sp. z o.o. mbank Hipoteczny S.A. inwestycyjny EUR* VD Retail sp. z o.o. Alior Bank S.A. inwestycyjny VD Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania IX Sp. k. VD Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XII Sp. k. Bank Pekao S.A. Alior Bank S.A. na finansowanie bieżącej działalności na finansowanie bieżącej działalności VD Spółka z ograniczoną Alior Bank S.A. odnawialny odpowiedzialnością Mieszkania XII Sp. k. VD Spółka z ograniczoną na finansowanie Bank PKO BP odpowiedzialnością Mieszkania XI Sp. k. bieżącej działalności Finanse VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Finanse VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Finanse VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Finanse VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Vantage Development S.A. Vantage Development S.A. Vantage Development S.A. Vantage Development S.A. Długoterminowe i krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe na roku Alior Bank S.A. Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. na finansowanie bieżącej działalności Harmonogram spłaty pożyczka pożyczka pożyczka pożyczka pożyczka pożyczka pożyczka Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku

18 Vantage Development S.A. VD Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XV Sp. k. Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Alior Bank S.A. pożyczka nieodnawialny na finansowanie bieżącej dzialalności na finansowanie bieżącej działalności VD Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XIV Sp. BOŚ S.A VD Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XIV Sp. BOŚ S.A. odnawialny Zobowiązania z tytyłu pożyczek i kredytów bankowych RAZEM, w tym: zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe * pozycja przeliczona według średniego kursu NBP na dzień bilansowy Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku

19 NOTA 7 Data emisji Zobowiązania z tytułu obligacji Rodzaj Zadłużenie na (z odsetkami) do 1 roku powyżej 1 roku do 2 lat powyżej 2 lat do 3 lat powyżej 3 lat do 4 lat r. Obligacje na okaziciela serii F r. Obligacje na okaziciela serii G r. Obligacje na okaziciela serii I r. Obligacje na okaziciela serii K r. Obligacje na okaziciela serii L r. Obligacje na okaziciela serii M r. Obligacje na okaziciela serii N r r. Obligacje na okaziciela serii O Zobowiązania z tytułu obligacji RAZEM, w tym zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe Harmonogram spłaty NOTA 8 Przedpłaty na zakup lokali na RAZEM Krótkoterminowe Długoterminowe Promenady Wrocławskie Etap IV Promenady Wrocławskie Etap V Promenady Wrocławskie Etap VI Promenady Wrocławskie Etap VII Promenady Wrocławskie Etap VIII-XII "Warszawa - Living Point Mokotów - etap I" "Warszawa - Living Point Mokotów - etap II" "Wrocław - Dąbrowskiego" "Wrocław - Nowe Żerniki" "Wrocław - Nowy Gaj Etap I" "Wrocław - Nowy Gaj Etap II" "Warszawa - Dom Saski" "Warszawa - Vena Mokotów" "Wrocław - Grabiszyńska" Przedpłaty na zakup lokali RAZEM, w tym Długoterminowe - Krótkoterminowe NOTA 9 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania publiczno - prawne, w tym: z tytułu bieżącego podatku dochodowego 1 57 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Kaucje zatrzymane Zobowiązania pozostałe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe, razem Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 19

20 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG W PODZIALE NA PROJEKTY "Patio House" Promenady Wrocławskie Etap I Promenady Wrocławskie Etap II Promenady Wrocławskie Etap III" Promenady Wrocławskie Etap IV Promenady Wrocławskie Etap V Promenady Wrocławskie Etap VI Promenady Wrocławskie Etap VII Promenady Wrocławskie Etap VIII-X "Warszawa - Living Point Mokotów" "Wrocław - Dąbrowskiego" "Wrocław - Nowe Żerniki" "Wrocław - Nowy Gaj" "Warszawa - Dom Saski" "Warszawa - Vena Mokotów" "Wrocław - Grabiszyńska" "ZITA" pozostałe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, razem Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 20

21 III. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE VANTAGE DEVELOPMENT S.A. 1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ VANTAGE DEVELOPMENT S.A. AKTYWA Nota I. Aktywa trwałe (suma 1-7) Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Udziały i akcje w jednostkach powiązanych Pożyczki długoterminowe Pozostałe aktywa trwałe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego IV II. Aktywa obrotowe (suma 1-5) Zapasy Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 3. Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem suma I+II KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA Nota I. Kapitał własny (suma 1-5) Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Zysk/ strata netto za rok obrotowy II. Zobowiązania długoterminowe (suma 1-4) Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego IV Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Obligacje długoterminowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego III. Zobowiązania krótkoterminowe (suma 1-4) Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Rezerwy krótkoterminowe IV Obligacje krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Pasywa razem suma I+II+III WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,19 5,14 Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 21

22 2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW VANTAGE DEVELOPMENT S.A. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW A. Przychody ze sprzedaży B. Koszt własny sprzedaży (2 980) (3 259) C. Zysk brutto (strata) ze sprzedaży (A+B) (110) I. Koszty sprzedaży (467) (130) II. Koszty ogólnego zarządu (1 372) (985) D. Zysk (strata) ze sprzedaży (C+I+II) (445) (1 225) I. Zysk (strata) z tytułu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych pracujących do wartości godziwej - - E. Zysk (strata) ze sprzedaży po uwzględnieniu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych pracujących (D+I) (445) (1 225) I. Zysk (strata) ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych - - II. Pozostałe przychody operacyjne 54 2 III. Pozostałe koszty operacyjne (93) (29) F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (E+I+II+III) (484) (1 252) I. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach Odsetki II. Koszty finansowe (2 674) (5 896) 1. Odsetki (2 604) (2 611) 2. Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji - (1) 4. Inne (70) (3 284) G. Zysk (strata) brutto (F+I+II) I. Podatek dochodowy (suma 1-2) (206) (2 143) 1. Część bieżąca Część odroczona (206) (2 143) H. Zysk (strata) netto (G+I) Inne całkowite dochody - - Całkowite dochody ogółem Średnia ważona liczba akcji w okresie Zysk (strata) netto Podstawowy zysk (strata) na jedną akcję (w zł) 0,048 0,006 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł) 0,048 0,006 Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 22

23 3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM VANTAGE DEVELOPMENT S.A Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik finansowy Wynik netto 1 stycznia 2017 r Całkowite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto Transakcje z właścicielami marca 2017 r RAZEM Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik finansowy Wynik netto 1 stycznia 2016 r Całkowite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto Transakcje z właścicielami marca 2016 r RAZEM Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku

24 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH VANTAGE DEVELOPMENT S.A. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (3 831) (376) 1. Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (3 946) (7 478) 3. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej (22) Zmiana stanu rezerw (1 554) (50) 5. Zmiana stanu zapasów (14) - 6. Zmiana stanu należności 787 (1 472) 7. Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) (808) 18 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki b) w pozostałych jednostkach dywidendy i udziały w zyskach Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki (12 430) (75 635) 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (80) (35) 2. Na aktywa finansowe (12 350) (75 600) a) w jednostkach powiązanych (12 350) (75 600) - nabycie aktywów finansowych (1 500) (15 700) - udzielone pożyczki (10 850) (59 900) III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I+II) (12 430) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Zaciągnięcie kredytów i pożyczek Emisja dłużnych papierów wartościowych II. Wydatki (2 260) (40 202) 1. Wykup dłużnych papierów wartościowych - (34 000) 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (8) (7) 3. Odsetki (2 252) (6 194) III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I+II) (1 260) (30 202) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) (14 498) (13 626) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (14 498) (13 626) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania - - Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 24

25 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne - - b) inne wartości niematerialne Pozostałe wartości niematerialne razem Ruchy w okresie od do ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza wartościami niematerialnymi w toku wytwarzania) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości inne wartości niematerialne Wartości niematerialne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu b) zwiększenia c) zmniejszenia d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia g) skumulowana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto pozostałych wartości niematerialnych na początek okresu k) wartość netto pozostałych wartości niematerialnych na koniec okresu NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe razem Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 25

26 Ruchy w okresie od do ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza środkami trwałymi w budowie) a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem b) zwiększenia c) zmniejszenia - - (4) - - (4) - likwidacja - - (4) - - (4) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: zwiększenia amortyzacja zmniejszenia - - (3) - - (3) - likwidacja - - (3) - - (3) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na początek okresu k) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 3 ZMIANY UDZIAŁÓW I AKCJI W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH a) wartość brutto na początek okresu b) zwiększenia objęcie udziałów dopłaty do kapitałów spółek zależnych objęcie udziałów w wyniku likwidacji spółek zależnych - 13 c) zmniejszenia - (57 311) - sprzedaż udziałów - (20 953) - pozostałe zmniejszenia w tym w związku z likwidacją spółki - (36 358) d) wartość brutto na koniec okresu e) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia - (2 330) f) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu g) wartość netto na początek okresu i) wartość netto na koniec okresu Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 26

27 Na dzień 31 marca 2017 roku Spółka wykazywała udziały w następujących jednostkach: UDZIAŁY I AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I WSPÓŁZALEŻNYCH Wartość brutto Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Jednostki zależne Udział w kapitale (bezpośredni) % VD sp. z o.o ,00 Epsilon VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k nd. VD ER sp. z o.o ,00 Promenady Zita sp. z o.o ,98 IPD Południe sp. z o.o ,98 VD Retail sp. z o.o ,00 VD Serwis sp. z o.o. (dawniej VD II sp. z o.o.) ,90 VD Nieruchomości sp. z o.o. (dawniej VD III sp. z o.o.) ,00 VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania IX sp. k nd. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XI sp. k nd. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XIII sp. k nd. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XIV sp. k nd. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XVII sp. k nd. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XVIII sp. k nd. VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Mieszkania XIX sp. k nd. Promenady II VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k nd. Promenady IV VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k nd. Promenady V VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k nd. Promenady VII VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k nd. Promenady VIII VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k nd. Promenady IX VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k nd. Promenady X VD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k nd. Jednostki współzależne Centauris II IPD Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k ,00 IPD Invest sp. z o.o ,00 Udziały i akcje w jednostkach zależnych i współzależnych razem * wartość brutto udziałów oraz wartość bilansowa wynosi 1 zł Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 do 31 marca 2017 roku 27