16 17 lutego 2015 r. Hotel Sheraton, Warszawa

Transkrypt

1 Strona Tytułowa Program i istniejące problemy Informacje Ogólne Prelegenci GŁÓWNE ZAGADNIENIA Marta Bieniada Clifford Chance dr Janusz Fiszer GESSEL Joanna Grynfelder Alior Bank dr Karolina Kocemba Tomczak i Wspólnicy Maciej Mieczysław Małek Dariusz Osada Tadeusz Pęksa Biuro Maklerskie Banku BPH Arkadiusz Skrobich Prawna Putz Skrobich JAK ZMIENIA SIĘ POLSKI PORZĄDEK PRAWNY JAKIE ZAGROŻENIA WIĄŻĄ SIĘ Z NIEZASTOSOWANIEM FATCA LUB JEJ BŁĘDNĄ INTERPRETACJĄ A NALIZA I OMÓWIENIE PRAKTYCZNYCH OBOWIĄZKÓW POLSKICH INSTYTUCJI WYNIKAJĄCYCH Z FATCA W DROŻENIE FATCA CASE STUDY RAPORTOWANIE P ROBLEMATYCZNE ASPEKTY WITHHOLDINGU R EALNE RYZYKA I SANKCJE D OBRE PRAKTYKI IDENTYFIKACJI I WERYFIKACJI US PERSON PATRONAT MEDIALNY Biorą c udz iał w wa rsztat ach otrzy mują 14 pu Państwo nktów do pr zedst awien ia w KR RP WSPÓŁPRACA ORGANIZATOR

2 Program DZIEŃ I 16 lutego DZIEŃ II 17 lutego 9:00 Rejestracja i poranna kawa 9:30 PRAWO POLSKIE VS WYMOGI FATCA analiza i omówienie najnowszych zmian zmiany w Ordynacji Podatkowej Arkadiusz Skrobich, radca prawny, Prawna Putz Skrobich 10:40 OBOWIĄZKI POLSKICH INSTYTUCJI FINANSOWYCH W PRAKTYCE co musimy robić by być zgodnym z FATCA time line dostosowanie umów obowiązek informacyjny dobre praktyki Tadeusz Pęksa, Risk & Compliance Manager, Biuro Maklerskie Banku BPH S.A. 11:45 Przerwa kawowa 12:00 WDROŻENIE FATCA W PRAKTYCE CASE STUDY pierwsze doświadczenia pojawiające się problemy na co zwrócić szczególną uwagę Joanna Grynfelder, Compliance Officer, Alior Bank S.A. 13:10 Lunch 14:10 AUDYT PROCEDUR FATCA W PRAKTYCE jak sprawdzić czy jesteśmy gotowi na FATCA Rola FATCA Officer a dr Karolina Kocemba, Partner, Tomczak i Wspólnicy 15:30 PROBLEMATYCZNE ASPEKTY WITHHOLDINGU skutki withholdingu zakres obowiązywania withholdingu okoliczności które mogą determinować amerykańskie źródło analiza definicji płatności ze źródeł w USA Dr Janusz Fiszer, radca prawny, doradca podatkowy, Partner w Kancelarii GESSEL 16:00 Zakończenie I dnia warsztatów 9:00 Rejestracja i poranna kawa 9:30 JAK PRAWIDŁOWO RAPORTOWAĆ I PRZEKAZYWAĆ INFORMACJE NA POTRZEBY FATCA planowane regulacje rozwiązania wypracowane przez praktykę na co warto zwrócić uwagę międzynarodowe doświadczenia Marta Bieniada, radca prawny, starszy prawnik w Departamencie Bankowości i Finansów, Clifford Chance 11:15 Przerwa kawowa 11:00 OMÓWIENIE FORMULARZY W-8, W-9 IRS I INNYCH przedstawienie formularzy jak powinny być wypełniane formularze obowiązek uzyskania oświadczenia, że posiadacz rachunku nie jest obywatelem ani rezydentem amerykańskim Marta Bieniada, radca prawny, starszy prawnik w Departamencie Bankowości i Finansów, Clifford Chance 12:45 Lunch 13:45 DOBRE PRAKTYKI IDENTYFIKACJI I WERYFIKACJI US PERSON co się sprawdza działania wystarczające gdzie pojawiły się trudności Maciej Mieczysław Małek, starszy konsultantem w Zespole Instytucji Finansowych Działu Doradztwa Podatkowego, Dariusz Osada, Starszy Menedżer w Dziale Instytucji Finansowych, 15:20 Zakończenie II dnia warsztatów i rozdanie certyfikatów

3 Informacje Ogólne Prelegenci INFORMACJE OGÓLNE DLACZEGO WARTO WZIĄĆ UDZIAŁ Wymogi amerykańskiej ustawy FATCA mają wpływ na większość instytucji finansowych na świecie, część Państw przeprowadziła już pracochłonny proces wdrażania FATCA lub jest w trakcie wprowadzania zmian. Obligatoryjne zasady FATCA dotyczą także polskich instytucji finansowych, które muszą dostosować się i zrealizować amerykańskie żądania. Nowa regulacja powoduje przymus zmian zasad funkcjonowania na rynku finansowym i stwarza wiele problemów zarówno i interpretacyjnych jak i technicznych związanych z praktyczną zmianą procedur. Podczas dwudniowego warsztatu dowiedzą się Państwo o sposobach radzenia sobie z pojawiającymi się trudnościami, w szczególności: - jak zmienia się polski porządek prawny - jakie zagrożenia wiążą się z niezastosowaniem FATCA lub jej błędną interpretacją - analiza i omówienie praktycznych obowiązków polskich instytucji - audyt procedur FATCA i wiele innych Wydarzenie stwarza możliwość poznania interesujących rozwiązań i jest szansą na zdobycie potrzebnej wiedzy dotyczącej realizacji ustawy FATCA. Ponadto kwestie związane z dostosowaniem i niezbędnymi zmianami w umowach z nowymi jak i aktualnymi klientami budzą wiele pytań, na które odpowiedzi uzyskają Państwo uczestnicząc w omawianym spotkaniu. Omówimy także sytuację związaną z podjętymi działaniami dotyczącymi Competent Autonarity Adgreement który ma za zadanie eliminacje oszustw podatkowych na poziomie europejskim. Warsztat jest doskonałą okazją na debatę z ekspertami, którzy omówią najważniejsze zmiany i wyjaśnią co konkretnie trzeba będzie zrobić by sprawnie funkcjonować na zmieniającym się rynku. Udział w wydarzeniu pozwoli wzmocnić Państwa wiedzę praktyczną z zakresu wdrożenia FATCA i będzie sposobnością poznania istniejących możliwości radzenia sobie z nadchodzącym przymusem zmian organizacyjnych. Szczegółowe omówienie dobrych praktyk i najnowszych rozwiązań pozwalających na przygotowanie się do FATCA będzie doskonałą okazją by wzmocnić swoją wiedzę w oparciu o doświadczenie Prowadzących oraz pozostałych Uczestników. WARSZTATY KIERUJEMY DO Warsztaty kierujemy do przedstawicieli instytucji finansowych, w szczególności: Departamentów prawnych Derapratmentów compliance Departamentów audytu wewnętrznego Departamentów kontrolingu Oraz: Kancelarii prawnych Firm doradczych ORGANIZATOR MM Conferences jest liderem w kategorii konferencji dedykowanych dla branży telekomunikacyjnej, mediów, finansów i energetycznej. Realizujemy projekty, które stały się platformą spotkań i wymiany myśli oraz doświadczeń pomiędzy wszystkimi uczestnikami rynku. Rokrocznie przygotowujemy sto kilkadziesiąt projektów szkoleniowo-konferencyjnych przy współpracy z największymi firmami i instytucjami, a wiele z nich posiada własną markę i ugruntowaną pozycję na rynku: Sympozjum Świata Telekomunikacji i Mediów, Banking & Insurance Forum, Konferencja EuroPOWER. Gwarantem jakości organizowanych wydarzeń jest zarówno współpraca z czołowymi graczami rynku jak również zespół doświadczonych managerów, producentów oraz handlowców. Współpracujemy m.in. z: Orange, T- mobile, Play, Polkomtel, PKN ORLEN S.A, PGNiG, Tauron Polska Energia, Hawe SA, Emitel, KPMG, PwC, E&Y,, UKE, URE, KNF, PKO BP, PEKAO SA, PZU, NBP, Asseco Poland, Intel, Comarch. W skład grupy MMC Polska wchodzi: MM Conferences S.A., MMC Szkolenia, MMC Events, MMC Design. MIEJSCE WARSZTATÓW Hotel Sheraton ul. Bolesława Prusa 2, Warszawa WIĘCEJ INFORMACJI Magdalena Skonieczna tel: m.skonieczna@mmcpolska.pl

4 Marta Bieniada Clifford Chance Marta Bieniada jest radcą prawnym. Posiada ponad 11-letnie doświadczenie w doradztwie w zakresie prawa bankowego i finansowego oraz prawa ubezpieczeniowego (w tym ubezpieczenia kredytobiorców). Ostatnio doradzała jednemu z wiodących polskich banków w transakcji nabycia portfela kredytów hipotecznych, w tym w aspektach dotyczących praw konsumenta. Jej doświadczenie obejmuje przygotowywanie dokumentacji dotyczącej produktów bankowych, w szczególności dla klientów indywidualnych, a także sporządzanie wewnętrznej dokumentacji bankowej, w tym procedur bankowych oraz doradztwo w sporach z konsumentami. Przez kilka miesięcy była oddelegowana do pracy w departamentach prawnych HSBC Bank Polska S.A. oraz Toyota Bank Polska S.A. gdzie doradzała w kwestiach regulacyjnych oraz kwestiach związanych z bankowością detaliczną. dr Janusz Fiszer Radca prawny, doradca podatkowy, Partner w Kancelarii GESSEL Radca prawny i doradca podatkowy; absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego, doktor nauk prawnych, specjalista prawa podatkowego, partner w kancelarii prawnej GESSEL. Jednocześnie docent na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego i wykładowca międzynarodowego prawa podatkowego na Podyplomowym Studium Podatków i Prawa Podatkowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz na Podyplomowych Studiach Międzynarodowych Strategii Podatkowych w Szkole Głównej Handlowej. Od 1991 r. doradca w międzynarodowej kancelarii prawnej White & Case, w latach partner (wspólnik) w White & Case. W latach partner w dziale prawno-podatkowym międzynarodowej firmy doradczej PwC (PricewaterhouseCoopers) od stycznia 2014 r. partner w kancelarii prawnej GESSEL. Specjalizuje się w międzynarodowym prawie podatkowym. Jego doświadczenie zawodowe obejmuje doradztwo przy dużych fuzjach i przejęciach, zarówno pomiędzy podmiotami, notowanymi na rynkach publicznych jak i firmami prywatnymi. Autor ponad publikacji fachowych na tematy prawno-podatkowe i finansowe w profesjonalnych czasopismach polskich i zagranicznych. Stały lider międzynarodowych i krajowych rankingów prawników-specjalistów prawa podatkowego i doradców podatkowych: Chambers Global, Chambers Europe, PLC Which Lawyer?, World Tax, Ranking of Tax Advisory Firms and Tax Advisors, Who s Who Legal The International Who s Who of Business Lawyers, Rzeczpospolita, Dziennik Gazeta Prawna oraz Forbes. Joanna Grynfelder Compliance Officer, Alior Bank Compliance Officer, Alior Bank S.A. Praktyk bankowy z wieloletnim doświadczeniem w zarządzaniu ryzykiem w instytucjach finansowych, w tym braku zgodności (compliance). Specjalizuje się w obszarach: przeciwdziałania praniu pieniędzy, zasad oferowania produktów i usług, ryzyka reputacji, bezpieczeństwa informacji, danych osobowych oraz zapobieganiu konfliktom interesów. Członek Komisji Etyki Bankowej przy Związku Banków Polskich. dr Karolina Kocemba Partner, Tomczak i Wspólnicy Studia prawnicze na Uniwersytecie Warszawskim ukończyła z wyróżnieniem w 1998 roku, broniąc pracy magisterskiej na temat charakteru zgody uprawnionego na naruszenie dóbr osobistych. Od 2002 roku adwokat Okręgowej Rady Adwokackiej w Warszawie. W październiku 2004 roku obroniła pracę doktorską poświęconą czynnościom prawnym nieistniejącym, napisaną pod kierunkiem prof. Elżbiety Skowrońskiej-Bocian. Recenzentami pracy byli prof. Małgorzata Pyziak-Szafnicka oraz prof. Marek Safjan. Z Kancelarią Michała Tomczaka związana od grudnia 1997 roku. Od roku 2002 jest partnerem w Kancelarii Tomczak & Partnerzy, której jest współzałożycielem. Karolina Kocemba jest uznanym autorytetem w wielu dziedzinach związanych z prawem gospodarczym. W 2001 roku była spiritus movens pierwszego komentarza do kodeksu spółek handlowych publikowanego przez prawników Kancelarii na łamach dziennika Rzeczpospolita. W szczególności zajmuje się spółkami giełdowymi, transakcjami, obsługą restrukturyzacji i przedsięwzięć finansowych a także sporami korporacyjnymi. Członek wielu rad nadzorczych spółek kapitałowych. Jest autorką licznych publikacji, w tym między innymi opracowania na temat due diligence, wydanego przez Lexis Nexis w 2011 roku oraz w 2013 roku wraz z Rafałem Szymańskim, pracy na temat obowiązków informacyjnych spółek publicznych. Karolina Kocemba ma bogate doświadczenie nauczyciela akademickiego, prowadzi zajęcia z aplikantami adwokackimi, jest także członkiem komisji egzaminacyjnej korporacji adwokackiej w Warszawie. Prowadzi znakomicie liczne szkolenia z różnych dziedzin prawa gospodarczego.. Maciej Mieczysław Małek Maciej Mieczysław Małek jest Starszym konsultantem w Zespole Instytucji Finansowych Działu Doradztwa Podatkowego. Ukończył prawo oraz stosunki międzynarodowe na Uniwersytecie Warszawskim. Uczestniczy w przeglądach podatkowych i projektach due diligence instytucji finansowych, a także w bieżącym doradztwie w zakresie prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach międzynarodowego prawa podatkowego, pomagając w dokonywaniu rozliczeń podatkowych Klientom prowadzącym działalność na terytorium różnych jurysdykcji i zawierającym nietypowe zagraniczne transakcje. Maciej Małek od roku 2012 doradza Klientom w zakresie wdrożenia FATCA. Brał udział w implementacji FATCA w dużej polskiej firmie ubezpieczeniowej, w bankach, domach maklerskich oraz TFI. Doradzał w zakresie przygotowania procesów i procedur identyfikacji rachunków finansowych, identyfikacji klientów podlegających raportowaniu, segmentacji klientów, sprawozdawczości, rejestracji, a także monitorowania zgodności z FATCA. Pomaga Klientom śledzić proces wdrażania FATCA w innych jurysdykcjach.

5 Dariusz Osada Starszy Menedżer w Dziale Instytucji Finansowych, Dariusz jest Starszym Menedżerem w Dziale Instytucji Finansowych, jest licencjonowanym doradcą podatkowym, radcą prawnym, absolwentem Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz Podyplomowego Studium Rachunkowości Szkoły Głównej Handlowej. Swoje doświadczenie z zakresu doradztwa prawnopodatkowego zdobył w trakcie pracy w firmach tzw. wielkiej czwórki oraz kancelarii prawnej, pracując zarówno dla dużych międzynarodowych korporacji jak i dla krajowych firm. Dariusz Osada zajmuje się świadczeniem usług doradczych dla instytucji finansowych, takich jak banki, fundusze inwestycyjne, domy maklerskie, a także firmy leasingowe. Przedmiotem doradztwa są transakcje optymalizacyjne, a w szczególności transakcje transgraniczne i optymalizacje podatkowe z wykorzystaniem struktur z udziałem spółek zagranicznych. Darek brał udział w przeprowadzaniu licznych audytów i przeglądów prawno-podatkowych jak również badaniach typu due diligence przed nabyciem lub połączeniem podmiotów gospodarczych. Darek reprezentuje również Klientów przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi w sporach z zakresu prawa podatkowego oraz prowadzi sprawy nadpłatowe mające na celu odzyskanie nadpłaconego podatku związanego z niezgodnością polskich przepisów z regulacjami wspólnotowymi. Tadeusz Pęksa Risk & Compliance Manager w Biurze Maklerskim Banku BPH Manager oraz Subject Matter Expert w obszarach zarządzania ryzykiem, kontroli wewnętrznej, compliance i audytu. Certyfikowany Project Manager i Audytor Wewnętrzny odpowiedzialny za wdrażanie oraz organizację procesów kontrolnych i zarządzania ryzykiem w grupach/firmach finansowych na rynku bankowym i kapitałowym (Deutsche Bank, Trigon DM oraz BPH/GE Capital). Absolwent Stosunków Międzynarodowych na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz Studiów Podyplomowych w obszarze Audytu Wewnętrznego i Kontroli Finansowej oraz Zarządzania Finansami Przedsiębiorstw. Arkadiusz Skrobich Radca prawny, Prawna Putz Skrobich Kierował działem prawnym wrocławskiej filii międzynarodowej firmy EY. W trakcie swojej kilkunastoletniej kariery zawodowej doradzał największym polskim przedsiębiorstwom, korporacjom zagranicznym oraz firmom z branży finansowej. Prowadził również szkolenia z zakresu prawa finansowego między innymi dla Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego. Jest compliance officerem w towarzystwie ubezpieczeniowym oraz specjalistą w ochronie danych osobowych. Autor pierwszego w Polsce wniosku do Generalnego Inspektora Ochrony Osobowej o zatwierdzenie Binding Corporate Rules (wiążących reguł korporacyjnych).