STATUT. KBC POLSKA 2012 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego. ROZDZIAŁ I [Postanowienia ogólne] Artykuł 1 Fundusz

Transkrypt

1 KBC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. działające, jako organ KBC POLSKA 2012 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego, zwanego dalej Funduszem, uprzejmie informuje o dokonaniu zmian statutu Funduszu polegających na poprawieniu oczywistej omyłki pisarskiej w matematycznym wzorze, na podstawie którego oblicza się Stopę Zwrotu z inwestycji w Certyfikaty, o której mowa w art. 35 ust. 2 statutu Funduszu. W związku z powyższym Towarzystwo informuje o dokonaniu zmian art. 35 ust. 2 statutu Funduszu, które wchodzą w życie z chwilą ogłoszenia, tj. z dniem 29 lipca 2008 r. Poniżej zamieszczamy jednolity tekst statutu Funduszu uwzględniający dokonane zmiany statutu Funduszu. STATUT KBC POLSKA 2012 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego ROZDZIAŁ I [Postanowienia ogólne] Artykuł 1 Fundusz 1. Fundusz jest osobą prawną i prowadzi działalność pod nazwą KBC POLSKA 2012 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Fundusz może posługiwać się nazwą skróconą KBC POLSKA 2012 FIZ Fundusz jest funduszem inwestycyjnym zamkniętym w rozumieniu przepisów Ustawy, działającym na zasadach określonych w Ustawie oraz w niniejszym Statucie Siedzibą i adresem Funduszu jest siedziba i adres Towarzystwa Fundusz został utworzony na czas określony od dnia jego zarejestrowania w rejestrze funduszy inwestycyjnych do dnia jego likwidacji, która rozpocznie się 31 marca 2013 roku Fundusz nie jest podmiotem zależnym od Towarzystwa, ani od osoby posiadającej bezpośrednio lub pośrednio większość głosów w Radzie Inwestorów Rokiem obrotowym Funduszu jest rok kalendarzowy, przy czym pierwszy rok obrotowy kończy się w dniu 31 grudnia 2008 roku

2 2 Artykuł 2 Definicje i skróty Użyte w niniejszym Statucie określenia mają następujące znaczenie: ) Towarzystwo KBC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.; ) Fundusz KBC POLSKA 2012 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty; ) KBC Bank KBC Bank N.V. z siedzibą w Brukseli (Belgia), Havenlaan 2, B Bruksela; ) Uczestnik Funduszu lub Uczestnik osoba fizyczna, osoba prawna lub jednostka organizacyjna nie posiadająca osobowości prawnej, będąca posiadaczem Certyfikatów Inwestycyjnych zapisanych na rachunku papierów wartościowych; ) Certyfikat Inwestycyjny, Certyfikat Inwestycyjny serii A lub Certyfikat publiczny certyfikat inwestycyjny na okaziciela, będący papierem wartościowym wyemitowanym przez Fundusz, reprezentujący jednakowe prawa majątkowe Uczestników Funduszu, emitowany w drodze publicznego proponowania nabycia certyfikatów inwestycyjnych; ) Aktywa Funduszu lub Aktywa mienie Funduszu obejmujące środki pieniężne zebrane w drodze publicznego proponowania nabycia certyfikatów inwestycyjnych lokowane w tytuły uczestnictwa HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1; ) Wartość Aktywów Netto Funduszu wartość Aktywów Funduszu pomniejszona o zobowiązania Funduszu; ) Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny Wartość Aktywów Netto Funduszu w Dniu Wyceny podzielona przez aktualną liczbę Certyfikatów Inwestycyjnych; ) Dzień Wyceny każdy 10 /dziesiąty/ dzień miesiąca, a także dzień przypadający na 7 dni przed rozpoczęciem przyjmowania zapisów na Certyfikaty kolejnych emisji, z zastrzeżeniem dokonania stosownych zmian Statutu w tym zakresie. Dniem Wyceny jest również każdy Dzień Wykupu Certyfikatów Jeżeli dzień ten jest dniem wolnym od pracy, Dniem Wyceny jest kolejny, najbliższy roboczy dzień; ) Depozytariusz Kredyt Bank S.A. z siedzibą w Warszawie, z którym zawarta została umowa o prowadzenie rejestru Aktywów Funduszu; ) KNF Komisja Nadzoru Finansowego; ) GPW Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.;

3 3 13) KDPW Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A.; ) Ustawa o ofercie publicznej Ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U nr 184 poz. 1539, z późn. zm.); ) Ustawa Ustawa z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 2004 roku Nr 146, poz. 1546, z późn. zm.); ) Prawo dewizowe Ustawa z dnia 27 lipca 2002 Prawo dewizowe (Dz. U. z 2002 r. Nr 141 poz. 1178, z późn. zm.); ) Ustawa o obrocie instrumentami finansowymi Ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U nr 183 poz. 1538, z późn. zm.);- 18) Alternatywny System Obrotu - alternatywny system obrotu, o którym mowa w art. 3 pkt. 2. Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, ) Oferujący KBC Securities N.V. (Spółka Akcyjna) Oddział w Polsce, oferujący Certyfikaty Inwestycyjne w obrocie pierwotnym na podstawie umowy zawartej z Towarzystwem; ) Punkt Obsługi Klientów, POK Punkt obsługi klientów Oferującego i innych podmiotów wchodzących w skład konsorcjum dystrybucyjnego utworzonego przez Oferującego; ) Statut niniejszy Statut KBC POLSKA 2012 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego; ) Prospekt Emisyjny lub Prospekt prospekt emisyjny Certyfikatów Inwestycyjnych sporządzony w formie jednolitego dokumentu zgodnie z Ustawą o ofercie publicznej oraz Rozporządzeniem Komisji Europejskiej (WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r. wykonujących dyrektywę 2003/71/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie informacji zawartych w prospektach emisyjnych oraz formy, włączenia przez odniesienie i publikacji takich prospektów emisyjnych oraz rozpowszechniania reklam; ) Cena Wykonania Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny w Dniu Zapadalności Funduszu; ) Kurs Początkowy, KP i dla każdej akcji z Koszyka, stanowi średnią arytmetyczną jej wartości zamknięcia z pierwszych 10 sesji giełdowych począwszy od dnia 01 lutego 2008 r. (łącznie z tym dniem);

4 4 25) Kurs Wykonania, KW i dla każdej akcji z Koszyka, stanowi średnią arytmetyczną jej wartości zamknięcia z ostatniego dnia kwotowania każdego miesiąca, począwszy od lutego 2012 r. do stycznia 2013 r. (łącznie z tymi miesiącami); ) Partycypacja określona liczbowo wysokość udziału w zmianie wartości Koszyka, służąca do wyznaczenia wysokości stopy zwrotu przez Fundusz w Dniu Zapadalności Funduszu, zgodnie z zasadami określonymi w Artykule 35 Statutu. Partycypacja zostanie podana do publicznej wiadomości nie później niż na jeden dzień przed rozpoczęciem subskrypcji w sposób określony w Artykule 37 ust. 2 i 3; -- 27) Gwarancja oświadczenie woli złożone przez KBC Bank w dniu 11 września 2007 roku, na mocy którego KBC Bank zagwarantował wszystkim uczestnikom HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1, w tym, z chwilą nabycia tytułów uczestnictwa - Funduszowi, wypłatę w dniu zapadalności HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 różnicy pomiędzy wartością emisyjną subskrybowanych tytułów uczestnictwa a ceną ich wykonania wynikającą z wyceny wartości aktywów netto na jeden tytuł uczestnictwa w przypadku, gdyby cena ta była niższa od ich ceny emisyjnej; ) Koszyk poniżej tabela opisuje spółki wchodzące w skład Koszyka. Kolumny od strony lewej do prawej przedstawiają następujące informacje: numer porządkowy, nazwę spółki, kod Bloomberg spółki, giełdę na której jest notowana oraz jej wagę w Koszyku: AGFA GEVAERT NV AGFB BB EQUITY Bruksela 4% 2 ALLIED IRISH BANKS PLC ALBK LN EQUITY Londyn 5% 3 ALTRIA GROUP MO UN EQUITY Nowy Jork 5% 4 ARCELOR MITTAL MT NA EQUITY Amsterdam 4% 5 CARLSBERG AS-B CARLB DC EQUITY Kopenhaga 1% 6 CARREFOUR SA CA FP EQUITY Paryż 3% 7 DIAGEO PLC DGE LN EQUITY Londyn 4% 8 GRUPA KĘTY SA KTY PW EQUITY Warszawa 1% 9 KRAFT FOODS INC-A KFT UN EQUITY Nowy Jork 4% 10 MASTERCARD INC-CLASS A MA UN EQUITY Nowy Jork 1% 11 METRO AG MEO GY EQUITY Frankfurt 3% 12 NESTLE NESN VX EQUITY Virt-X 4% 13 NIKE INC-CL B NKE UN EQUITY Nowy Jork 2% 14 ORBIS SA ORB PW EQUITY Warszawa 1% 15 OUTOKUMPU OYJ OUT1V FH EQUITY Helsinki 5% 16 PEPSICO INC PEP UN EQUITY Nowy Jork 3% 17 PERNOD-RICARD SA RI FP EQUITY Paryż 3% 18 PHILIPS ELECTRONICS NV PHIA NA EQUITY Amsterdam 3% 19 PPR PP FP EQUITY Paryż 4% 20 PUBLICIS GROUPE PUB FP EQUITY Paryż 3% 21 RAUTARUUKI OYJ RTRKS FH EQUITY Helsinki 5% 22 RWE AG RWE GY EQUITY Frankfurt 5% 23 RYNAIR HOLDING PLC RYA ID EQUITY Dublin 1% 24 SUEZ SA SZE FP EQUITY Paryż 5% 25 TELEKOMUNIKACJA POLSKA SA TPS PW EQUITY Warszawa 3% 26 TESCO PLC TSCO LN EQUITY Londyn 4% 27 THE SWATCH GROUP AG-BR UHR VX EQUITY Virt-X 2%

5 5 28 UNICREDITO ITALIANO SPA UC IM EQUITY Mediolan 5% 29 UNILEVER ULVR LN EQUITY Londyn 4% 30 WPP GROUP PLC WPP LN EQUITY Londyn 3% Kryteria wyboru akcji do Koszyka: Akcje mogą być włączone do Koszyka wyłącznie, jeżeli: (i) są notowane na giełdzie papierów wartościowych, (ii) stanowią część uznanego indeksu akcyjnego, (iii) emitent realizuje dużą część sprzedaży w Europie Środkowej oraz (iv) Zarząd Sicav zatwierdził włączenie akcji do Koszyka ( Kryteria Wyboru ) Modyfikacja składu Koszyka wskutek fuzji, nabycia, podziału, nacjonalizacji, upadłości lub dyskwalifikacji: Fuzja lub nabycie Jeżeli jeden lub większa liczba emitentów akcji bierze udział w fuzji lub nabyciu w okresie trwania Subfunduszu, akcjom takich emitentów, (którzy po takiej operacji będą nadal spełniać Kryteria wyboru) zostanie przyznana waga w Koszyku równa sumie wag akcji wszystkich emitentów, których dotyczy dana operacja. Jeżeli po takiej operacji żaden z emitentów nie będzie już spełniał Kryteriów wyboru, podjęte zostaną kroki określone w punkcie Nacjonalizacja, Upadłość lub Dyskwalifikacja poniżej Podział Jeżeli jeden z emitentów jednej z akcji Koszyka przystępuje do podziału, waga jego akcji zostanie równo podzielona pomiędzy akcje wszystkich emitentów uczestników podziału, którzy spełnią Kryteria wyboru. Jeżeli po takiej operacji żaden z emitentów uczestników podziału nie będzie już spełniał Kryteriów wyboru, podjęte zostaną kroki określone w punkcie Nacjonalizacja, Upadłość lub Dyskwalifikacja Nacjonalizacja, upadłość lub dyskwalifikacja Jeżeli jeden z emitentów jednej z akcji Koszyka zostaje znacjonalizowany, postawiony w stan upadłości lub nie spełnia już Kryteriów wyboru ( Dyskwalifikacja ), akcja jest wyceniana po ostatnim znanym przed eliminacją kursie. Suma ta jest następnie inwestowana do terminu zapadalności po obowiązującej stopie na rynku pieniężnym lub na rynku obligacji w momencie likwidacji na okres równy okresowi pozostałemu do zapadalności Subfunduszu. Kwota taka powiększona o odsetki jest zapisywana na konto w terminie zapadalności jako wynik z akcji w celu obliczenia końcowej zwyżki Koszyka w terminie zapadalności Sposób obliczania stopy zwrotu z Koszyka określa Artykuł 35;

6 6 29) Dzień Zapadalności Funduszu 10 marca 2013 roku lub najbliższy, kolejny roboczy dzień, jeżeli dzień ten będzie dniem wolnym od pracy; ) Dzień Wykupu każdy 10 /dziesiąty/ dzień miesiąca, będący jednocześnie Dniem Wyceny z zastrzeżeniem, że pierwszym Dniem Wykupu będzie 10 czerwca 2008 roku. Jeżeli dzień ten jest dniem wolnym od pracy, Dniem Wykupu jest kolejny, najbliższy roboczy dzień; ) HORIZON jest funduszem zagranicznym w rozumieniu art. 2 pkt 9 Ustawy i jednocześnie spółką inwestycyjną z siedzibą w Brukseli o zmiennym kapitale z wydzielonymi subfunduszami (SICAV - Societe d Investissement a Capitale Variable) działającą zgodnie z prawem obowiązującym w Unii Europejskiej; 32) HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 lub Subfundusz subfundusz z gwarantowanym kapitałem funduszu inwestycyjnego HORIZON z siedzibą w Brukseli. Oznacza to, że w stosowanej polityce inwestycyjnej subfundusz dąży do takiego skonstruowania portfela inwestycyjnego, który zapewnia osiągnięcie w dniu jego zapadalności określonego w prospekcie celu inwestycyjnego, jakim jest ochrona wpłaconego do subfunduszu kapitału oraz osiągnięcie stopy zwrotu uzależnionej od zmian wybranego Koszyka; ) Rachunek Subskrypcji rachunek bankowy podmiotu uczestniczącego w przyjmowaniu zapisów, służący do przejściowego przyjmowania wpłat na Certyfikaty. Środki pieniężne z tego rachunku przekazywane są niezwłocznie na rachunek Towarzystwa prowadzony przez Depozytariusza, o którym mowa w Artykule 24 ust. 1 Statutu; ) CBFA - Komisja ds. Banków, Finansów i Ubezpieczeń w Brukseli; ) Rynek Aktywny - rynek spełniający łącznie następujące kryteria: instrumenty będące przedmiotem obrotu na rynku są jednorodne, zazwyczaj w każdym czasie występują zainteresowani nabywcy i sprzedawcy, - ceny są podawane do publicznej wiadomości; ) Efektywna stopa procentowa stopa, przy zastosowaniu której następuje zdyskontowanie do bieżącej wartości związanych ze składnikiem lokat lub zobowiązań funduszu przyszłych przepływów pieniężnych oczekiwanych w okresie do terminu zapadalności lub wymagalności, a w przypadku składników o zmiennej stopie procentowej do najbliższego terminu oszacowania przez rynek poziomu odniesienia, stanowiącą wewnętrzną stopę zwrotu składnika aktywów lub zobowiązania w danym okresie;

7 7 37) OECD Organizacja Współpracy Gospodarczej i Rozwoju; ) Rejestr Sponsora Emisji rejestr osób, które nabyły publiczne Certyfikaty Inwestycyjne Funduszu w obrocie pierwotnym, które są rejestrowane na koncie uczestnika KDPW występującego jako sponsor danej emisji Certyfikatów. Towarzystwo zawrze umowę o prowadzenie Rejestru Sponsora Emisji z osobą prawną, która na podstawie umowy o prowadzenie Rejestru Sponsora Emisji prowadzi ewidencję tych Uczestników Funduszu, którzy nie dokonali dyspozycji przeniesienia Certyfikatów Inwestycyjnych na rachunek papierów wartościowych; ---- Artykuł 3 Gwarancja ceny wykupu Certyfikatu Inwestycyjnego 1. Fundusz oświadcza, że zgodnie z zasadami polityki inwestycyjnej opisanymi w Artykule 4 Statutu zebrane wpłaty do Funduszu inwestowane będą wyłącznie w tytuły uczestnictwa wyemitowane przez HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 subfundusz inwestycyjny z gwarantowanym kapitałem funduszu inwestycyjnego HORIZON z siedzibą w Brukseli Towarzystwo otrzymało dokument Gwarancji wystawionej w dniu 11 września 2007 roku przez KBC Bank, na mocy której KBC Bank nieodwołalnie zagwarantował uczestnikom HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1, w tym Funduszowi - po nabyciu tytułów uczestnictwa Subfunduszu, wypłatę w dniu zapadalności HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 różnicy pomiędzy ceną wykonania wynikającą z wyceny tytułów uczestnictwa a ich ceną emisyjną, od każdego tytułu uczestnictwa. Gwarancja zawiera opis sytuacji, w których odpowiedzialność KBC Banku jest ograniczona lub wyłączona. W szczególności zobowiązanie Gwaranta zostanie pomniejszone o kwoty ewentualnych podatków oraz w sytuacji, gdyby doszło do zmian prawnych powodujących obciążenie Gwaranta z tytułu wypłacanych świadczeń Fundusz oświadcza, że całość świadczeń otrzymanych w wyniku realizacji zobowiązania, opisanego w ust. 2, powiększy jego Aktywa bez żadnych potrąceń. W związku z powyższym w sytuacji, gdyby w dniu zapadalności HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 cena wykonania była niższa od wartości emisyjnej tytułów uczestnictwa, wszyscy uczestnicy Subfunduszu, w tym Fundusz, w wyniku wykupienia tych tytułów uczestnictwa uzyskają wypłatę świadczenia w wysokości równej cenie emisyjnej. Tym samym gdyby w Dniu Zapadalności Cena Wykonania

8 8 była niższa od ceny emisyjnej Certyfikatów, o której mowa w Artykule 16 ust. 2, w wyniku realizacji Gwarancji oraz wykupienia Certyfikatów przez Fundusz Uczestnicy uzyskają wypłatę świadczenia w wysokości 100 /sto/ złotych na każdy Certyfikat, a więc bez uwzględnienia opłaty za wydanie Certyfikatów, o której mowa w Artykule 16 ust. 5 Statutu oraz z zastrzeżeniem możliwości pomniejszenia zobowiązania Gwaranta, o którym mowa w ust. 2 powyżej Otrzymanie Gwarancji, o której mowa w ust. 2, nie ogranicza odpowiedzialności Towarzystwa wobec Uczestników Funduszu za szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem swych obowiązków wynikających z zarządzania Funduszem Artykuł 4 Przedmiot działalności Funduszu 1. Przedmiotem działalności Funduszu jest lokowanie publicznie zebranych środków pieniężnych w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucję wspólnego inwestowania mającą siedzibę za granicą, określone w ust Całość zebranych w okresie subskrypcji środków pieniężnych, o wartości obliczonej na podstawie ceny emisyjnej subskrybowanych Certyfikatów, Fundusz inwestuje w tytuły uczestnictwa emitowane przez HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 o wartości emisyjnej 100 /sto/ złotych każdy. Przewidywanym terminem subskrypcji HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 jest stycznia 2008 r. Termin ten może ulec zmianie w przypadku zmiany terminu przyjmowania zapisów na Certyfikaty lub nie zarejestrowania Funduszu przez sąd rejestrowy do dnia 20 stycznia 2008 roku Z zastrzeżeniem Artykułu 14 ust. 2 i 3 Statutu, Fundusz nie może dokonywać lokat innych niż określone w ust Fundusz działa w imieniu własnym i na własną rzecz, w najlepiej pojętym interesie Uczestników Fundusz działa zgodnie z celem inwestycyjnym określonym w Statucie, przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego określonego w Ustawie i Statucie

9 9 6. Zgodnie z przepisami prawa luksemburskiego tytuły uczestnictwa emitowane przez HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 są papierami wartościowymi. Zgodnie z Ustawą w przypadku papierów wartościowych emitowanych za granicą pojęcie papiery wartościowe rozumiane jest w takim znaczeniu, jakie nadają mu przepisy państwa macierzystego Artykuł 5 Organy Funduszu Organami Funduszu są Towarzystwo oraz Rada Inwestorów Artykuł 6 Towarzystwo 1. Organem Funduszu jest KBC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie, Warszawa, ul. Chmielna 85/ Towarzystwo zarządza Funduszem i reprezentuje go w stosunkach z osobami trzecimi Do składania oświadczeń woli w imieniu Funduszu upoważnionych jest dwóch członków zarządu Towarzystwa działających łącznie lub członek zarządu Towarzystwa działający łącznie z prokurentem Towarzystwo działa w interesie Uczestników Funduszu Artykuł 7 Rada Inwestorów 1. W Funduszu działa Rada Inwestorów, będąca organem kontrolnym Funduszu Rada Inwestorów kontroluje realizację celu inwestycyjnego Funduszu i polityki inwestycyjnej oraz przestrzeganie ograniczeń inwestycyjnych. W tym celu członkowie Rady mogą przeglądać księgi i dokumenty Funduszu oraz żądać wyjaśnień od Towarzystwa Radzie Inwestorów nie przysługują uprawnienia inne niż opisane w niniejszym Statucie W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości w realizowaniu celu inwestycyjnego, polityki inwestycyjnej lub przestrzeganiu ograniczeń inwestycyjnych, Rada wzywa Towarzystwo do niezwłocznego usunięcia nieprawidłowości oraz zawiadamia o nich KNF

10 10 5. Rada Inwestorów może postanowić o rozwiązaniu Funduszu. Uchwała w tej sprawie jest podjęta, jeżeli głosy za rozwiązaniem Funduszu oddadzą Uczestnicy reprezentujący łącznie co najmniej 2/3 /dwie trzecie/ ogólnej liczby Certyfikatów Funduszu Członkiem Rady Inwestorów może być wyłącznie Uczestnik, który: ) reprezentuje ponad 5 % /pięć procent/ ogólnej liczby Certyfikatów oraz dokonał blokady Certyfikatów w takiej liczbie na rachunku papierów wartościowych; -- 2) wyraził pisemną zgodę na udział w Radzie Członkostwo w Radzie powstaje w dniu dostarczenia do Funduszu pisemnej zgody na udział w Radzie oraz dokumentu potwierdzającego ustanowienie blokady Certyfikatów na rachunku papierów wartościowych w liczbie stanowiącej ponad 5 % /pięć procent/ ogólnej liczby Certyfikatów Członkostwo w Radzie Inwestorów ustaje z dniem złożenia przez członka Rady rezygnacji z uczestnictwa w Radzie lub z dniem odwołania blokady Certyfikatów Rada rozpoczyna działalność, gdy co najmniej trzech Uczestników Funduszu spełni warunki określone w ust. 6, natomiast zawiesza działalność w przypadku, gdy mniej niż trzech członków Rady spełnia warunki, o których mowa w ust. 6. Fundusz powiadomi członków Rady o zawieszeniu jej działalności Rada Inwestorów wznawia działalność, gdy co najmniej trzech Uczestników spełni warunki określone w ust Wynikające z członkostwa w Radzie uprawnienia i obowiązki Uczestnik wykonuje osobiście, a w przypadku Uczestników nie będących osobami fizycznymi - przez osoby uprawnione do reprezentacji Uczestnika Funduszu Każdy Certyfikat objęty blokadą daje prawo do jednego głosu w Radzie Uchwały Rady Inwestorów zapadają bezwzględną większością głosów na jej posiedzeniach Pierwsze posiedzenie Rady zostanie zwołane przez Towarzystwo w terminie jednego miesiąca od dnia, w którym co najmniej trzech Uczestników Funduszu spełniło warunki, o których mowa w ust. 6 powyżej. Pierwsze posiedzenie otwiera członek Zarządu Towarzystwa. Przedmiot obrad pierwszego posiedzenia Rady obejmuje wybór Przewodniczącego Rady oraz przyjęcie Regulaminu Rady Członkom Rady Inwestorów nie przysługuje wynagrodzenie z tytułu pełnionej funkcji

11 11 Artykuł 8 Depozytariusz 1. Depozytariuszem prowadzącym rejestr Aktywów Funduszu na podstawie umowy o prowadzenie rejestru Aktywów Funduszu jest Kredyt Bank S.A. z siedzibą w Warszawie, Warszawa, ul. Kasprzaka 2/ Depozytariusz działa w interesie Uczestników Funduszu, niezależnie od Towarzystwa Depozytariusz jest zobowiązany do występowania w imieniu Uczestników z powództwem przeciwko Towarzystwu z tytułu szkody spowodowanej niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji Artykuł 9 Podmiot zarządzający portfelem inwestycyjnym Funduszu 1. Podmiotem zarządzającym Aktywami Funduszu jest Towarzystwo Towarzystwo odpowiada wobec uczestników Funduszu za wszelkie szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem swoich obowiązków w zakresie zarządzania funduszem, chyba że niewykonanie lub nienależyte wykonanie obowiązków jest spowodowane okolicznościami, za które Towarzystwo odpowiedzialności nie ponosi Artykuł 10 Rachunek papierów wartościowych 1. Przed rozpoczęciem oferty publicznej Towarzystwo w imieniu Funduszu zawrze z KDPW umowę, której przedmiotem będzie rejestracja Certyfikatów w KDPW Upoważnienie do zawarcia umowy, o której mowa w ust. 1. wymagać będzie stosownej uchwały zarządu Towarzystwa, działającego w imieniu Funduszu Prawa ze zdematerializowanych papierów wartościowych powstają z chwilą zaewidencjonowania ich w Rejestrze Sponsora Emisji lub zapisania ich po raz pierwszy na rachunku papierów wartościowych, co nastąpi niezwłocznie po rejestracji Funduszu przez sąd rejestrowy i przysługują osobie będącej posiadaczem tego rachunku papierów wartościowych Na podstawie umowy Towarzystwo zleci osobie prawnej prowadzącej działalność maklerską prowadzenie rachunków papierów wartościowych w ramach

12 Rejestru Sponsora Emisji tych Uczestników Funduszu, którzy nie złożyli dyspozycji przeniesienia Certyfikatów Inwestycyjnych na rachunek papierów wartościowych ROZDZIAŁ II [Cel i zasady polityki inwestycyjnej Funduszu] Artykuł 11 Cel inwestycyjny Funduszu 1. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości Aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat Cel Funduszu będzie osiągany przez lokowanie zebranych środków w sposób określony w Artykule 4 ust. 2 i 3 Statutu Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego, ale dołoży wszelkich starań do jego realizacji Artykuł 12 Kryteria doboru i rodzaje lokat dokonywanych przez Fundusz 1. Z zastrzeżeniem Artykułu 14 ust. 2 i 3 Statutu Aktywa Funduszu w całości lokowane będą w tytuły uczestnictwa emitowane przez HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1. Tytuły uczestnictwa emitowane przez HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 są zbywalne, a ich wartość może być ustalona nie rzadziej niż w każdym Dniu Wyceny Aktywów Funduszu Cel Subfunduszu HORIZON Kredyt Bank CE Champions Głównym celem Subfunduszu jest dostarczenie akcjonariuszom najwyższej możliwej stopy zwrotu, inwestując w instrumenty negocjacyjne i w środki płynne, z których zyski są wykorzystywane do zawarcia transakcji swap, w granicach określonych prawem, z wiodącymi instytucjami finansowymi wyspecjalizowanymi w tego rodzaju transakcjach z zachowaniem 100% ochrony wpłaconego kapitału - odpowiednika kwoty w terminie zapadalności (przed potrąceniem kosztów i opłat), w stosunku do początkowej wartości subskrypcyjnej w wysokości 100 PLN. Cel utrzymania początkowej wartości subskrypcji w terminie zapadalności jest przedmiotem gwarancji formalnej udzielonej akcjonariuszom Kredyt Bank CE Champions Polityka inwestycyjna Subfunduszu HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1: 1) Dopuszczalne kategorie aktywów: Subfundusz może inwestować w papiery wartościowe, instrumenty rynku pieniężnego, udziały w organizacjach wspólnego inwestowania, depozyty, derywaty

13 13 finansowe, środki płynne i każdy inny instrument pod warunkiem, że zezwalają na to obowiązujące przepisy i że zgadza się to z celem określonym w pkt. 7) poniżej - Wyznaczona strategia ) Dopuszczalne transakcje na instrumentach pochodnych: a) Dla realizacji celu inwestycyjnego Subfundusz może zawierać transakcje walutowe swap, w granicach określonych prawem, z wiodącymi instytucjami finansowymi wyspecjalizowanymi w tego rodzaju transakcjach. W tym kontekście Subfundusz zobowiązuje się do przekazania części swoich przyszłych dochodów z inwestycji dla wiodącej(ych) instytucji finansowej(ych) wyspecjalizowanej(ych) w tego rodzaju transakcjach w czasie trwania Subfunduszu. Za to, instytucja(e), o których mowa zobowiązuje(ą) się do przekazania zysku określonego w pkt. 7) poniżej - Wyznaczona strategia, b) Subfundusz zawiera również umowy walutowe swap, w celu optymalizacji przepływów pieniężnych w portfelu w zależności od zobowiązań, jakie zaciągnął w ramach transakcji swap, o których mowa w lit. a) powyżej, c) Subfundusz może zawierać umowy, które koncentrują się na ryzyku kredytowym emitentów instrumentów dłużnych. Ryzyko kredytowe to ryzyko, z którego emitent instrumentu dłużnego może się nie wywiązać. Ryzyko kredytowe dotyczy stron, których wiarygodność w momencie zawierania umowy jest równa wiarygodności emitentów, których instrumenty dłużne są w posiadaniu Subfunduszu. Przed zawarciem umowy tego rodzaju, organizacja wspólnego inwestowania (OPC) przekazuje program specjalistycznych działalności do aprobaty CBFA Instrumenty pochodne wymienione w lit. a) i b) są niezbędne do zrealizowania celu inwestycyjnego i nie mają wpływu na ryzyko subfunduszu. Instrumenty pochodne, o których mowa w lit. c) służą do pokrywania ryzyka ) Obligacje i dłużne papiery wartościowe Aktywa mogą częściowo być inwestowane w obligacje i papiery dłużne emitowane przez przedsiębiorstwa i instytucje publiczne. Średni rating lokat jest ustalony na AA przez agencję ratingową Standard&Poor s lub równoważny rating Moody s lub Fitch lub, jeżeli rating nie jest dostępny, poziom ryzyka nie może być niższy. Podczas wyboru obligacji i papierów dłużnych brane są pod uwagę wszelkie okresy ) Pożyczki instrumentów finansowych

14 14 Subfundusz ma prawo pożyczać instrumenty finansowe w granicach określonych prawem. Pożyczki te nie mają żadnego wpływu na profil ryzyka Subfunduszu, ze względu na to, że: a) zachodzą w ramach zwykłego systemu; w zwykłym systemie Subfundusz nawiązuje wyłączne relacje z właścicielem, którego wybór jest poddany bardzo surowym kryteriom; właściciel gwarantuje zwrot pożyczonych papierów; b) system zarządzania gwarancjami gwarantuje, że Subfundusz jest w stałym posiadaniu co najmniej 100% wartości instrumentów finansowych pożyczonych tytułem gwarancji. Innymi słowy, wartość gwarancji, która może ochronić aktywa Subfunduszu w przypadku, gdyby właściciel nie zwrócił papierów, przekracza wartość pożyczonych papierów W każdym momencie można zażądać zwrotu instrumentów finansowych. W ten sposób jest gwarancja, że transakcje tego typu nie będą miały wpływu na zarządzanie Subfunduszem. Pożyczka posiadanych przez Subfundusz papierów umożliwia mu osiągnięcie dodatkowych zysków. Właściciel przelewa prowizję dla spółki zarządzającej. Prowizja ta pochodzi w głównej części z Subfunduszu, po potrąceniu prowizji zarządzającego gwarancjami Stosunki z kontrpartnerami są regulowane przez standardowe konwencje międzynarodowe ) Ochrona aktywów przed wahaniami kursów instrumentów finansowych. W celu ochrony aktywów przed wahaniami kursów i pozostając w granicach określonych w statutach, Subfundusz może wykonywać transakcje sprzedaży kontraktów terminowych na waluty i sprzedaży opcji call lub zakupu opcji put na walutach. Transakcje, o których mowa, nie mogą się odnosić do kontraktów negocjowanych na rynku uregulowanym, regularnym, zatwierdzonym i otwartym lub do kontraktów negocjowanych z zatwierdzoną instytucją finansową pierwszego stopnia, wyspecjalizowaną w tego typu transakcjach i która również prowadzi swoją działalność na rynku opcji over the counter (OTC - zdecentralizowany, nieregulowany rynek pozagiełdowych instrumentów finansowych). W tym celu, Subfundusz może również sprzedawać waluty terminowe lub wymieniać je w ramach transakcji za obopólną zgodą z instytucjami finansowymi pierwszego stopnia wyspecjalizowanymi w tego rodzaju transakcjach. Cel w zakresie pokrywania tych transakcji pozwala przypuszczać, że istnieje bezpośredni związek między tymi transakcjami a aktywami do pokrycia. To powoduje, że w zasadzie transakcje

15 15 wyrażone w danej walucie nie mogą, w danej kategorii, przewyższyć zarówno waloryzacji wszystkich aktywów wyrażonych w tej samej walucie, jak i okresu posiadania tych aktywów ) Aspekty społeczne, etyczne i środowiskowe: Wszelki udział (który nastąpił w drodze międzynarodowego konsensusu na przestrzeni pięciu ostatnich dekad) w produkcji broni, których użycie pociąga za sobą niewspółmierne cierpienia ludności cywilnej jest zdecydowanie wykluczony w działalności subfunduszu. Chodzi w szczególności o produkcję min przeciwpiechotnych, bomb i amunicji rozrywającej oraz broni ze zubożonym uranem ) Wyznaczona strategia Subfundusz ma dwa cele inwestycyjne. Z jednej strony jest to zachowanie 100% początkowej wartości subskrypcji w terminie zapadalności, a z drugiej strony wypracowanie ewentualnej nadwyżki w zależności od wzrostu Koszyka 30 akcji przedsiębiorstw, które realizują dużą część sprzedaży w Europie Środkowej i po których można oczekiwać, że mogą skorzystać z ekspansji gospodarczej Europy Środkowej - XX% ewentualnej zwyżki wartości Koszyka 30 akcji (= (Wartość końcowa minus Wartość początkowa), podzielona przez Wartość początkową), będzie przekazana w terminie zapadalności w wysokości ponad 100% początkowej wartości subskrypcji ) Termin zapadalności Czwartek 28 lutego 2013 r ) Waluta Złoty Polski (PLN), zmiana kursu walut lokalnych akcji Koszyka w stosunku do PLN nie jest właściwa ) Wartość początkowa Wartość Koszyka na podstawie średniej kursów akcji w Koszyku w okresie pierwszych dziesięciu dni notowań, począwszy od piątku 1 lutego 2008 r. (włącznie), z zastrzeżeniem pkt ) Wartość końcowa Wartość Koszyka na podstawie średniej kursów akcji w Koszyku ostatniego dnia w miesiącu Wyceny dla 12 ostatnich miesięcy przed terminem zapadalności, a dokładnie od lutego 2012 do stycznia 2013 (włącznie), z zastrzeżeniem pkt ) Cena

16 16 Dla wszystkich akcji, z wyjątkiem akcji notowanych na giełdzie w Mediolanie, cena zamknięcia, szczególnie cena jednej akcji z Koszyka jest obliczana i informacja o tym jest przekazywana przy zamknięciu giełdy przez odpowiedzialną instancję giełdy, na której papier jest notowany (lub prawnego następcę). Dla akcji notowanych na giełdzie w Mediolanie, obowiązuje cena referencyjna ) Dzień wyceny: Chodzi o każdą akcję w koszyku danego dnia giełdowego dla giełdy, na której akcja jest notowana i dla najważniejszej giełdy, na której opcje na tą akcję są notowane, chyba że tego dnia w stosunku do tej akcji ma miejsce zdarzenie mogące zachwiać rynkiem (zawieszenie notowania lub ograniczenie operacji na tym walorze) lub wcześniejsze zamknięcie dnia giełdowego (odpowiednia instancja ogłosiła zamknięcie dnia giełdowego wcześniej niż zwykle). Jeżeli ma miejsce zdarzenie mogące zachwiać rynkiem lub wcześniejsze zamknięcie dnia giełdowego w stosunku do jakiejś akcji z koszyka, ustalony pierwotnie dzień wyceny dla tej akcji zastępuje się pierwszym następnym dniem giełdowym, w trakcie którego nie ma miejsca zdarzenie mogące zachwiać rynkiem oraz nie ma wcześniejszego zamknięcia dnia giełdowego i który nie jest pierwotnie ustalonym dniem wyceny oraz który nie zastępuje pierwotnie ustalonego dnia wyceny z racji zajścia zdarzenia mogącego zachwiać rynkiem lub wcześniejszego zamknięcia dnia giełdowego. Jednakże, jeżeli podczas każdego z ośmiu dni giełdowych następujących po pierwotnym dniu wyceny wydarzy się zdarzenie mogące zachwiać rynkiem lub wcześniejsze zamknięcie dnia giełdowego, (i) ten ósmy dzień giełdowy zostanie uznany za pierwotny dzień wyceny, a (ii) fundusz Sicav wyceni w dobrej wierze w porozumieniu z wiodącymi instytucjami finansowymi wyspecjalizowanymi w tego rodzaju transakcjach, z którymi została zawarta umowa swap, cenę akcji taką, jaka była notowana ósmego dnia giełdowego, a (iii) Sicav poinformuje akcjonariuszy o (a) zdarzeniu mogącym zachwiać rynkiem lub o wcześniejszym zamknięciu dnia giełdowego, który miał miejsce w stosunku do jednej akcji lub większej ilości akcji, (b) o zmienionych warunkach, tak, aby ustalić Wartość początkową i/lub Wartość końcową oraz (c) zasady dotyczące dystrybucji kwot zgodnie ze zrealizowanymi założeniami inwestycyjnymi

17 17 Artykuł 13 Kredyty, pożyczki, poręczenia, gwarancje i inne obciążenia na Aktywach Funduszu 1. Fundusz może zaciągać wyłącznie w bankach krajowych, instytucjach kredytowych lub bankach zagranicznych pożyczki i kredyty w łącznej wysokości nie przekraczającej 75% /siedemdziesiąt pięć procent/ wartości Aktywów Netto Funduszu w chwili zawarcia umowy pożyczki lub kredytu Fundusz nie może udzielać pożyczek pieniężnych Fundusz nie może udzielać poręczeń ani gwarancji Fundusz nie może ustanawiać żadnych obciążeń na swoich Aktywach, w tym emitować obligacji Artykuł 14 Zasady dywersyfikacji lokat 1. Z zastrzeżeniem ust. 2 i 3 poniżej inwestycje Funduszu w tytuły uczestnictwa emitowane przez HORIZON Kredyt Bank CE Champions 1 stanowią 100% /sto procent/ wartości Aktywów Funduszu Środki pieniężne na rachunku bankowym mogą być utrzymywane wyłącznie w wysokości niezbędnej do regulowania bieżących zobowiązań Funduszu względem Uczestników i Towarzystwa W przypadku, gdyby opłata za zarządzanie Funduszem przekroczyła limit, o którym mowa w Artykule 31 ust. 5 Statutu, nadwyżka powiększa Aktywa Funduszu. W takim przypadku Fundusz do Dnia Zapadalności dokonywał będzie lokat nadwyżki środków pieniężnych w depozytach bankowych Fundusz może zawierać z Depozytariuszem umowy rachunków rozliczeniowych oraz umowy rachunków lokat terminowych (w tym lokat typu overnight ), pod warunkiem, że nie narusza to ustawowych ograniczeń w zakresie utrzymywania depozytów w jednym banku oraz jeżeli zawarcia powyższych umów wymaga interes Uczestników Funduszu, a ich zawarcie nie spowoduje wystąpienia konfliktu interesów Oprocentowanie lokaty terminowej, o której mowa w ust. 4 powyżej, musi być oparte na warunkach rynkowych Z uwagi na Dni Wykupu przypadające w każdym 10 /dziesiątym/ dniu miesiąca będące jednocześnie Dniami Wyceny, lokaty, o których mowa w ust. 4, dokonywane mogą być na okres nie dłuższy niż 1 /jeden/ miesiąc

18 18 ROZDZIAŁ III [Wpłaty do Funduszu. Termin i warunki dokonywania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne] Artykuł 15 Wpłaty do Funduszu Wpłaty do Funduszu zbierane są w drodze zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne w ramach oferty publicznej Artykuł 16 Emisja Certyfikatów, opłaty za wydanie Certyfikatów 1. Przedmiotem zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne będzie nie mniej niż /dwieście tysięcy/ oraz nie więcej niż /dziesięć milionów/ Certyfikatów Inwestycyjnych serii A; Cena emisyjna jednego Certyfikatu wynosi 100,- /sto/ złotych i jest ceną stałą, jednolitą dla wszystkich Certyfikatów objętych zapisami Zapis na Certyfikaty Inwestycyjne może obejmować nie mniej niż 10 /dziesięć/ i nie więcej niż /dziesięć milionów/ Certyfikatów. Zapis, który złożony zostanie na mniejszą od minimalnej liczbę Certyfikatów traktowany będzie jako nieważny. Zapis złożony na większą niż maksymalną liczbę Certyfikatów traktowany będzie jak zapis złożony na maksymalną liczbę Certyfikatów Łączna wysokość wpłat do Funduszu nie może być niższa niż ,- /dwadzieścia milionów/ złotych oraz wyższa niż ,- /jeden miliard/ złotych Na rzecz Towarzystwa pobierana jest opłata za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych w wysokości nie wyższej niż 3,00% /trzy procent/ od dokonanej wpłaty na Certyfikaty. Opłata ta ustalona i pobrana zostanie przez każdy z podmiotów przyjmujących zapisy na Certyfikaty Funduszu. Skala i wysokość stawek opłaty za wydanie Certyfikatów oraz zastosowane kryteria jej zróżnicowania będą udostępnione do publicznej wiadomości w terminie publikacji Prospektu Emisyjnego. 6. Fundusz zobowiązuje się do podjęcia wszystkich niezbędnych działań w celu dopuszczenia Certyfikatów Inwestycyjnych do obrotu na rynku regulowanym, którym będzie GPW, nie później niż w ciągu 7 /siedmiu/ dni od dnia wpisania Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych Fundusz złoży wniosek o dopuszczenie Certyfikatów Inwestycyjnych do obrotu na GPW W przypadku odmowy dopuszczenia Certyfikatów Inwestycyjnych do obrotu na GPW, obrót nimi może być prowadzony w Alternatywnym Systemie Obrotu

19 19 Artykuł 17 Kolejne emisje Certyfikatów Inwestycyjnych 1. Z zastrzeżeniem ust. 3 poniżej Fundusz może dokonywać kolejnych emisji Certyfikatów Inwestycyjnych Uczestnikom przysługuje prawo pierwszeństwa do objęcia certyfikatów nowej emisji Rozpoczęcie zapisów na Certyfikaty kolejnych emisji nastąpi po zmianie Statutu w koniecznym zakresie Artykuł 18 Certyfikaty Inwestycyjne i uprawnienia z nimi związane 1. Uprawnionymi do zapisywania się na Certyfikaty Inwestycyjne są osoby fizyczne, osoby prawne oraz jednostki organizacyjne nie posiadające osobowości prawnej, zarówno rezydenci jak i nierezydenci w rozumieniu Prawa dewizowego Certyfikaty Inwestycyjne Funduszu: ) są papierami wartościowymi na okaziciela; ) reprezentują jednakowe prawa majątkowe; ) nie mają formy dokumentu W związku z posiadaniem Certyfikatów Uczestnikowi przysługuje prawo do:-- 1) zbycia lub zastawienia Certyfikatów Inwestycyjnych; ) udziału w Radzie Inwestorów na zasadach określonych w Artykule 7 Statutu; 3) żądania wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych przez Fundusz w Dniach Wykupu zgodnie z zapisami Artykułu 33 Statutu; ) wypłaty środków finansowych w przypadku likwidacji Funduszu; ) pierwszeństwa do objęcia certyfikatów inwestycyjnych kolejnej emisji Artykuł 19 Termin przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne 1. Otwarcie subskrypcji oraz rozpoczęcie przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne rozpocznie się w terminie określonym przez Towarzystwo, jednak nie wcześniej niż w dniu następującym po dniu doręczenia zezwolenia na utworzenie Funduszu Termin przyjmowania zapisów będzie nie dłuższy niż 2 /dwa/ miesiące. Nie później niż w dniu udostępnienia do publicznej wiadomości treści Prospektu

20 20 Emisyjnego, Towarzystwo poda do publicznej wiadomości w sposób określony w Artykule 37 ust. 2 i 3 Statutu datę rozpoczęcia i zakończenia subskrypcji i zapisów, ustalone zgodnie z zasadami określonymi w niniejszym Artykule Przyjmowanie zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne, z zastrzeżeniem ust. 5 poniżej, zostanie zakończone z upływem wcześniejszego z terminów: ) z upływem dnia, w którym nastąpiło przyjęcie ważnych zapisów na maksymalną liczbę /dziesięć milionów/ oferowanych Certyfikatów Inwestycyjnych; ) z upływem terminu zakończenia przyjmowania zapisów, określonego zgodnie z postanowieniami ust Subskrypcja zostaje zamknięta z upływem terminu zakończenia przyjmowania zapisów Towarzystwo może zmienić terminy rozpoczęcia i zakończenia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne. Informacja o zmianie przekazana zostanie niezwłocznie, nie później jednak niż w terminie 24 /dwudziestu czterech/ godzin, KNF w formie aneksu do Prospektu Emisyjnego wraz z wnioskiem o jego zatwierdzenie. Zatwierdzony przez KNF aneks do Prospektu Emisyjnego niezwłocznie zostanie podany do publicznej wiadomości, w sposób określony w Artykule 37 ust. 1, nie później jednak niż w przeciągu 24 godzin od dnia otrzymania decyzji o zatwierdzeniu aneksu do Prospektu Emisyjnego Artykuł 20 Warunki dokonywania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne 1. Wpłaty na Certyfikaty Inwestycyjne mogą być dokonywane wyłącznie poprzez wpłaty pieniężne Zapisy i wpłaty na Certyfikaty Inwestycyjne będą przyjmowane w Punktach Obsługi Klientów Lista Punktów Obsługi Klientów zostanie podana do wiadomości publicznej wraz z Prospektem Emisyjnym Osoba zapisująca się na Certyfikaty Inwestycyjne powinna złożyć w Punkcie Obsługi Klienta wypełniony w trzech egzemplarzach formularz zapisu zawierający w szczególności: ) imię i nazwisko osoby fizycznej lub nazwę osoby prawnej lub jednostki organizacyjnej nie posiadającej osobowości prawnej,