VAT (zgodnie z art. 33a ustawy). W tym celu został stworzony nowy rejestr sprzedaży VAT

Transkrypt

1 z 4 2.!."!"#$%& 'A'/'B- '1:$/9, '())*%+,!-./',012 C$3,3DEF%!"!&/'6,'5;2! &",7%3,'.33'-6C7&5;2!." &7%'-.2.'5;2!%3.4!3,!4.'25'&-6',1373'68&363,'%9, 2.'!73'68&<=>+6!$3616&/&,7%3$%'" '1G &-/&$:,3-.;2'! Nowe wzory deklaracji VAT-7(10) i VAT-7K(4). ^RIKJS Nową deklarację VAT-7D(1) dla podatników, składających deklaracje kwartalnie, ale nie będących małymi podatnikami. b"304, 33 Możliwość 6,3%.! ewidencji! 7489, VAT, dla cad3 operacji 7%.!-1/' import towarów ' %3$; bezpośrednio!4!86%3 2.; na deklaracji!84'%'25 VAT (zgodnie z art. 33a ustawy). W tym celu został stworzony nowy rejestr sprzedaży VAT HIJKLMNMKOPQRIKJSSKTUJVTWXYZOU[\]OP (skrót riut) i nowa transakcja VAT SKTUJVTM_IJKLMNMKO`IJKN\a_J`N\[O`. Zapisy zaksięgowane w tym rejestrze wykazywane są w polach nowych formularzy deklaracji VAT-7(10), VAT-7K(4) i VAT-7D(1). > danychk:869%'73.,'4''.'7 -'!,1l%'12e.4-61!84'%'25,,1l%'1" 7%.!. 3,12e-2e!"'69,7&l4!84'%'25!-;,7%.1$363,' opj(k 3612.;2!32e39,7%'23, &01683, Fm>n##j#qk3%'.!84'%'25!4'73'68&363,'%9, 8'"!5-2&'1-8&,73-6'2 83,'12e7%.!.A & 89,.3-6';&3-6C7 73l%'12e.'4 74-6!%-6,3s 8&cAd+A30',6!-73-9l,1!8-73%63,'E!84'%'25! 2.8'2e'73'6!832e33,1.'%38())*:65+Fm>n 3!,'-6C71"&'86&'4 '-9,+ &-/&$<=>nrj#)k &.&,.$4C <=>nrbjok+b34!5!!" 73'683,12e+f61"2!4&,8'%636!2!gh!84'%'25!i3'337!%'25CEksport danychjoperacje Eksport!4!86%3 7%.!.'2.312e 73, 43$ F4 82.!5!84'%'25 1l1E37'6%.3!+?;7%.1$363,'!37%.!-/' 6!-;.$3!.!-2e!"'6'" 2.!$33%'.-;373, 73't:-73-3l& 6!$3 '74!.:,1 8'25 '4!.'l!.7 +=74 8'5;21" 2e7%.!-1/' 8'25!!2.!t-6,37%.!-1/'.%3.73%.;.! 7%.!-1/'5;2! '3%'.%3.'59,737 '3b%.C&?8'%l3,!$37%.1,183%.1-6' 'A&"304 '74-6%'s 89,3b%.C&?8'%l3,!$3+,'5; '-9,,-7%', -&!4!86%3.'-63-3,' 2.!$3:869%1"!!-6%&86&% && '4 u !!73'68&,$3,!5-8'4 '())vlc;3l3,;.1,'e,'7%3$ 73'683,!5+ 73'683,!+h383'3." '&"304,'5;212e7%', /3,!

2 @3%"&4'%.!G<=>nrj#)k:<=>nrBjok:<=>nrhj#k:<=>n*j(k:<=>nvj(k:Fm>no)j#qk:Fm>n b'86&'4 3l3, ;.&5;21" '%38())v+h3'3 z Fm>n j#)k:fm>n(*j#ok:fm>n#q=j k+ qdj k:fm>n qj#ok: 2 b'86&' ',1-8/'!8b?4',/'D22!4 +,1,3/'3373, F37%', 33@&825C3l4!!"!631 2.' '74'9,'"3%61.'25 '$3.&5;2!+ D%389,6%,'/12e+f7%32!&%'2e83,!%-5 '12e %3.%'2e&!8.616&/&3l2 6,3%.! h3'3"304!%3.%'2e&89,,3de%3.42.' ;0!.616&/&,1'$%3.!t:63, '%3.%'2e&89,.616&/&3l2 ',1'$%3.!'+ ;0! 8'%636!2!gF ',1'$%3.! ;.!i73,-6' '+!0!4.3-6'/3&-6',!3%Cl1 3! '!4F%!" F%.1,%9233@&825!%3.4 &"+ 2.' ''4!03D2 38&"!6'" 7/'63D27%.1 "73%2!38&"!69,.7%3$%'"& b'86&' ',1-8/'!8b?4',/'D22!4 + Odpowiadając na sugestie użytkowników w wersji 2009 programu Mała Księgowość Premium zostały dokonane zmiany w obszarze rejestrowania i księgowania kosztów wynagrodzeń pracowników oraz składek ZUS właścicieli i osób współpracujących. Jednocześnie została wprowadzona możliwość rejestrowania oraz rozliczania rozrachunków z Urzędami Skarbowymi oraz z ZUS. Celem wprowadzanych zmian było z jednej strony ułatwienie użytkownikom kontroli zobowiązań wobec pracowników, Urzędów Skarbowych i ZUS oraz księgowania kosztów w momencie ich poniesienia, z drugiej zaś odzwierciedlenie w programie całego procesu związanego z wynagrodzeniami pracowników oraz zobowiązaniami wobec ZUS i urzędów skarbowych. W tym celu oddzielono w programie operację rejestracji wynagrodzeń oraz składek ZUS od operacji ich wypłaty i operacji księgowania. Ponadto wypłatę wynagrodzeń netto, składek ZUS i zaliczek na podatek dochodowy dokonuje się odrębnymi operacjami. Pozwala to na wskazanie dokładnej daty zapłaty dla

3 3 z każdego z tych zobowiązań, co ułatwia ustalenie wysokości kosztów poniesionych w danym miesiącu niezależnie od okresu, w którym zostały zarejestrowane. Ma to swoje odzwierciedlenie w oknie wynagrodzeń, gdzie została dodana data zapłaty składek ZUS (pole Ua Q H MUI UNKOK ) USPKa[QNM\OQU oraz w oknie składek ZUS właścicieli i osób współpracujących, gdzie zamiast USUMUI USP. jest Sposób wypełniania powyższych dat wypłaty zależy od wybranego przez użytkownika trybu pracy LQ KTUOQ\TPOU JKaM\(_O N\UJUR\SJPUJUR\SJP programu, które zostały opisane w dalszej części. Następnie na podstawie daty zapłaty składek ZUS właściciela program dokonuje odliczenia składki społecznej i zdrowotnej na deklaracji podatkowej za miesiąc, w którym zostały one zapłacone. Natomiast w przypadku korzystania z Księgi Przychodów i Rozchodów, na podstawie powyższych dat dokonuje księgowania kosztów wynagrodzeń. Daty Ua Q H MUI UNKOK oraz U[QNM akh TI UNKOK mają różne znaczenie w zależności od ustawienia LQ KTUOQUIKMPNQJeżeli parametru pracy ten parametr zostanie ustawiony na księgowanie wynagrodzeń wartością brutto, data Ua Q H MUI UNKOK będzie wyznaczać datę księgowania wyłącznie składek ZUS opłacanych przez pracodawcę, zaś data U[QNM akh TI UNKOK będzie pełnić jedynie rolę informacyjną. Jeżeli natomiast ten parametr zostanie ustawiony na księgowanie wynagrodzeń wartością netto, data Ua Q H MUI UNKOK będzie wyznaczać datę księgowania zarówno składek ZUS opłacanych przez pracownika jak i przez pracodawcę, zaś data U[QNM akh TI UNKOK będzie wyznaczać datę księgowania kosztów z tytułu zaliczek na podatek dochodowy. Ze względu na różne modele pracy stosowane przez użytkowników, program umożliwia wybór jednego z trzech trybów pracy: Obsługa wynagrodzeń i składek ZUS z wykorzystaniem rozrachunków Obsługa wynagrodzeń i składek ZUS bez rozrachunków w trybie półautomatycznym Obsługa wynagrodzeń i składek ZUS bez rozrachunków w trybie ręcznym

4 4 z Ten tryb pracy jest dostępny tylko dla użytkowników korzystających z pełnej obsługi rozrachunków. W tym trybie pracy program umożliwia tworzenie rozrachunków z właściwymi urzędami na podstawie zarejestrowanych wynagrodzeń pracowników, składek ZUS właścicieli i osób współpracujących oraz zatwierdzonych deklaracji podatkowych, a następnie na podstawie ich rozliczeń są wypełniane daty wypłaty w oknie Wynagrodzeń i Składek ZUS. Prowadzący Księgę Przychodów i Rozchodów na podstawie tych rozliczeń księgują wypłaty w koszty. HTU U Y PIJK JUR_STKJMP JKMJUN HLSUTQ\OQUN Warto podkreślić, iż w przypadku częściowego rozliczenia danego zobowiązania, program zalicza w J\\LSJIQ\OQ ]OP [US\ KS\]IKU S_U[QMUNQIJK JUR_OU[\]PLIJUTaMQ IKIJUTOK IJMPIQLUOQU ZPIPJKMJUN koszty jedynie kwotę, która została wypłacona w tym miesiącu. Dzięki temu użytkownik nie musi ręcznie J\\LSJVTIQ\OQ ]OPN obniżać kwoty poniesionych _O\ ak\ KSPI_R_LQ P IJMPIQLUOPU SPTOPT QJRQ\ kosztów, jeśli nie poniósł ich w pełnej wysokości. Dodano możliwość grupowania rozrachunków ze względu na tytułu ich powstawania. W (ZPIPaK _R\OSVT) została dodana nowa gałąź _O VT. Każdy typ rozrachunku ma określony charakter, rejestr pieniężny, w którym będzie tworzony oraz szablon numeracji. (_O N\UJUR\SJP^OO\) Y_SKRUSPNMOQ\_STKJMPJKMJUN ZTKJM\OQ\JKMJUN _O VTMIJUNKTOQ URQQ_JM aurq HSTKJMPJKMJUN Ponadto w Parametrach dodano parametr pracy Parametr ten daje trzy możliwości wyboru sposobu tworzenia rozrachunków: _O Q tę opcję należy zaznaczyć aby tworzyć rozrachunki dla Q\ amq\stkjmp JKMJUN JKMJUN _O VT HSTVJM wszystkich wynagrodzeń i składek ZUS. _O Q IKaTUJ_O Q\R ]\_]PS KTOQ TP Q\JM\SU `KIN zaznaczenie tej opcji zalecane jest w okresie przejściowym po dokonaniu aktualizacji programu, kiedy część wynagrodzeń została już wypłacona i zaksięgowana w koszty. Jeżeli zostanie ustawiona ta opcja, to przy każdym wynagrodzeniu oraz składce ZUS w trybie edycji pojawi się opcja _O Q. Utworzenie rozrachunków tego z tytułu będzie uzależnione od zaznaczenia tej opcji. zaznaczenie tej opcji jest zalecane, jeśli użytkownik korzystający z pełnych rozrachunków w programie nie chce tworzyć rozrachunków z tytułu wynagrodzeń, składek ZUS i zaliczek na podatek.

5 5 z Jeżeli program został ustawiony na tryb pracy pozwalający na tworzenie rozrachunków z tytułu wynagrodzeń, składek ZUS i zaliczek na podatek dochodowy, po zarejestrowaniu nowego wynagrodzenia w kartotece Pieniądze powstaną jednocześnie: Rozrachunek z pracownikiem z tytułu wynagrodzenia netto, Rozrachunki z ZUS-em LQ KTUOQ\TPOU JKaM\(_O N\UJUR\SJPUJUR\SJP LQ KTUOQU wskazanym w danych firmy: z tytułu składek na ubezpieczenia społeczne, zdrowotne oraz FP i FGŚP, TPOU JKaM\TUJSK NQ` J_SSK Rozrachunek z urzędem skarbowym wskazanym w danych pracownika z tytułu zaliczki na podatek Po dokonaniu rozliczenia takiego rozrachunku program uzupełni odpowiednio datę wypłaty lub zapłaty składek lub podatku na podstawie daty dokumentu pieniężnego. Jeżeli parametr pracy IKMPNQzostał ustawiony na w menu operacje użytkownik będzie miał dostępne dwie operacje księgowania: LQ KTUOQ\TPOU JKaM\ operacja ta służy do zaksięgowania wynagrodzeń brutto wypłaconych w danym miesiącu. LQ KTUOQ\L Ua\ H operacja ta służy do zaksięgowania składek ZUS opłacanych przez pracodawcę, które zostały wypłacone w danym miesiącu. LQ KTUOQ\TPOU JKaM\(_O N\UJUR\SJPUJUR\SJP LQ KTUOQU TPOU JKaM\TUJSK NQ`O\SSK Jeżeli parametr pracy IKMPNQzostał ustawiony na w LQ KTUOQ\TPOU JKaM\ menu operacje użytkownik będzie miał dostępne trzy operacje księgowania: operacja ta służy do zaksięgowania wynagrodzeń netto wypłaconych w danym miesiącu. LQ KTUOQ\L Ua\ H operacja ta służy do zaksięgowania składek ZUS zarówno opłacanych przez pracownika jak i przez pracodawcę, które zostały odprowadzone do ZUS w danym miesiącu. LQ KTUOQ\MU[QNM\ akh operacja ta służy do zaksięgowania zaliczek na podatek dochodowy, które zostały odprowadzone do urzędu skarbowego w danym miesiącu.

6 6 z orazhrktunptq[okijutou H Ponadto w Ustawieniach (ZPIPaK _R\OSVTZPIPMUIQLVT) zostały będą H \MIQ\NM\OQ\MaJKTKSO\ orazq Tymi dokumentami QLSUI UN dodane nowe typy zapisów za KaUS\ akn H \MIQ\NM\OQ\LIK \NMO\ pomocą, których będą rejestrowane w KPiR koszty składek ZUS i zaliczek KaKTP na podatek. Istniejące dotychczas typy zapisów służyć jedynie do księgowania wynagrodzeń netto. Na potrzeby księgowania składek ZUS powstały trzy typy zapisów: będą księgowane zarówno składki ZUS z tytułu wynagrodzeń pracowniczych, jak i składki ZUS właścicieli. Zaliczki na podatek dochodowy będą księgowane dokumentem Po wybraniu opcji księgowania wynagrodzeń i podaniu daty z jaką mają zostać dokonane zapisy w KPiR, program wyszuka wszystkie niezaksięgowane wynagrodzenia, których data wypłaty mieści się w przedziale od początku miesiąca do podanej daty księgowania i tworzy dla nich zapisy w KPiR. Analogicznie odbywa się księgowanie składek ZUS i zaliczek na podatek dochodowy.

7 z U NQNQ\[\ Ua Q H T U NQNQ\[QQKLV TLIV IJUN_`NPN 7 Podczas dodawania nowych składek ZUS dla właścicieli i osób współpracujących również zostaną utworzone rozrachunki z ZUS, a po ich rozliczeniu program uzupełni odpowiednio zapłaty składek na podstawie daty dokumentu pieniężnego. dodano księgowania, zależnie od parametru pracy W kartotece operację księgowania w koszty składek ZUS. Po wybraniu opcji program utworzy odpowiednie zapisy kosztowe w KPiR z tytułu składki na Fundusz Pracy lub wszystkich składek ZUS zapłaconych w wybranym okresie. Program odpowiednio odliczy zapłacone składki ZUS na deklaracji podatkowej. Na podstawie zatwierdzonych deklaracji podatkowych zostaną utworzone rozrachunki z urzędem skarbowym, dzięki czemu łatwiej będzie kontrolować i analizować wysokość zobowiązań z tytułu podatków. KaUS QZ\JRQOPI USOK NQ Ten tryb pracy jest zalecany dla użytkowników, którzy nie będą kontrolować rozrachunków i wypłacają wynagrodzenia stale w jednym terminie, dzięki czemu mogą ustawić w programie jakie daty wypłat mają się wypełniać podczas rejestrowania wynagrodzeń lub składek ZUS. W tym celu w Ustawieniach została dodana możliwość określenia tych terminów. IKaUOPN T_LSUTQ\OQUN S\JRQOVTI USOK NQ TPI\ OQUaUSPMUI USPMK KTQ`MUOUIKaLSUTQ\ USPTPI USPTPOU JKaM\Q Program JKMJUN ZTKJM\OQ\JKMJUN OQ\ amq\stkjmp _O VTM podczas rejestracji wynagrodzenia albo składek ZUS właściciela odpowiednio wypełni daty wypłaty zobowiązań jeśli zaznaczymy opcję: w parametrze pracy MUI USPMK KTQ`MU(_O N\UJUR\SJP^OO\). Użytkownik nadal ma możliwość ręcznej zmiany daty wypłaty wynagrodzeń, czy też składek ZUS, czy podatku. Użytkownicy chcąc korzystać z tego trybu pracy powinni w parametrze pracy IJUNKTOQ URQQ_JM aurq(_o N\UJUR\SJP^OO\) zaznaczyć opcję: _O VT.

8 8 z Ten tryb pracy jest zalecany dla użytkowników, którzy nie będą kontrolować rozrachunków i wypłacają wynagrodzenia w różnych terminach. _]PS KTOQ KTQRK][QTK TIQLUOQUQN USPTPI USPTPOU JKaM\QMUI USP OQ\TPI\ OQUSPN aus au`n Aby korzystać z tego trybu pracy należy w parametrze pracy L Ua\ H UJSKS\ QJUNKTOQNP U NQNQ\[\ PI USUTPOU JKaM\ UI USU JUNKTOQNP MK KTQ`MU(_O N\UJUR\SJP^OO\) zaznaczyć opcję: TRKR\ONQ\MUI USPMK KTQ`MU. Ponieważ w tym trybie pracy użytkownik zawsze sam wypełnia daty wypłaty wynagrodzeń i zapłaty zobowiązań wobec ZUS i urzędów skarbowych, program umożliwia uzupełnienie daty dla grupy pracowników lub grupy właścicieli i osób współpracujących. W tym celu w kartotece I\JUN\zostały dodane operacje: L Ua\ H Q UI USUMU[QNM\ akh, a w kartotece odpowiednio operacja Po wybraniu operacji PI USUTPOU JKaM\ użytkownik podaje: JKMJUN ZTKJM\OQ\JKMJUN OQ\ amq\stkjmp _O VTM Datę zapłaty jest to data, która zostanie wpisana w wynagrodzeniach pracownika Okres jest to okres dla którego będą wyszukiwane nie zapłacone wynagrodzenia Następnie program wyszukuje wszystkie wynagrodzenia z podanego okresu i uzupełnia im datę wypłaty. Program analogicznie uzupełnia daty zapłaty składek ZUS i zaliczek na podatek dochodowy. Użytkownicy chcąc korzystać z tego trybu pracy powinni w parametrze pracy IJUNKTOQ URQQ_JM aurq(_o N\UJUR\SJP^OO\) zaznaczyć opcję: _O VT. Niezależnie od przyjętego trybu pracy podczas zamykania miesiąca program będzie sprawdzał i informował IJM\aU]P użytkownika, czy zostały wypłacone i zaksięgowane wszystkie należne za ten miesiąc wynagrodzenia, I\JUN\ XYZ składki ZUS oraz zaliczki na podatek dochodowy. Aby ułatwić pracę użytkownikom, którzy rozliczają sprzedaż rejestrowaną przez kilka urządzeń fiskalnych, dodano możliwość utworzenia w KPiR jednego zapisu dotyczącego kilku wpisów w rejestrze VAT sprzedaży. Po zaznaczeniu wybranych zapisów z rejestru VAT Sprzedaży należy wybrać operację Utworzenie zapisu zbiorczego. Następnie użytkownik ma możliwość podania daty z jaką zostanie utworzony zapis w KPiR oraz wyboru wzoru księgowania. Program utworzy w buforze KPiR zapis na łączną wartość netto wybranych zapisów z rejestru sprzedaży.

9 z 9 [UO URKJSPMUNQ. W [QNM ^O KJRUN\ W wersji 2009 została dodana możliwość tworzenia planu amortyzacji środka trwałego. Edycja planów amortyzacji środków trwałych umożliwia tym samym okresowe wstrzymanie lub przyśpieszenie amortyzacji środków. Po dodaniu nowego środka program generuje automatycznie plan amortyzacji w oparciu o podane parametry. Aby zmienić ten plan, należy w oknie środka trwałego wybrać z menu opcję oknie tym użytkownik może zmienić obliczone przez program, niezaksięgowane miesięczne raty amortyzacji i korzystając z przycisku automatycznie uaktualnić wysokość pozostałych rat amortyzacji. Raty amortyzacji zmienione przez użytkownika zostaną oznaczone literą H. ( \LSUTQ\OQU \ OPI[UO Dodatkowo w Zestawieniach P KOUJUIKJS) został dodany raport URKJSPMUNQ, który prezentuje cały plan amortyzacji środka na przestrzeni poszczególnych lat. W opcjach wyszukiwania w kartotece Pieniądze dodano możliwość szukania wg kodu pracownika lub urzędu. Obok Kodu kontrahenta została dodana ikona pozwalająca na wybór kartoteki kontrahentów, pracowników lub urzędów.

10 10 z Dodanie możliwości zwiększenia liczby znaczników raportem pomocniczym Skrzat - menedżer znaczników. Dodanie dla wszystkich obiektów dla których są procedury zdarzeniowe (dokumentów, kontrahentów) procedur OnBeforeZnacznikChanged, OnAfterZnacznikChanged, OnBeforeRodzajChanged, OnAfterRodzajChanged, OnBeforeKatalogChanged, OnAfterKatalogChanged, OnAfterDelete do wykorzystania w tworzonych rozwiązaniach indywidualnych, rozbudowujących funkcjonalność programu pod potrzeby konkretnego klienta. Koniec pliku